中原出版传媒投资控股集团有限公司 审计报告 2008 年12 月31 日 中勤万信会计师事务所 中国 北京 二〇〇九年五月 目录内容页次一、审计报告 1-2 二、已审财务报表 1.合并资产负债表 3-4 2.合并利润表 5 3.合并现金流量表 6-7 4.合并股东权益变动表 8-10 5.公司资产负债表 11-12 6.公司利润表 13 7.公司现金流量表 14-15 8.公司股东权益变动表 16-18 三、财务报表附注 19-114 1 中勤万信会计师事务所 地址:北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心大厦东座F4 层 电话: (86-10)68360123 传真: (86-10)68360123-3000 邮编:100032 审计报告(2009)中勤审字第 05154 号 中原出版传媒投资控股集团有限公司: 我们审计了后附的中原出版传媒投资控股集团有限公司财务报表,包括 2008 年12 月31 日、2007 年12 月31 日、2006 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2008 年度、 2007 年度、2006 年度的合并及母公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表 附注. 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则及相关制度的规定编制财务报表是中原出版传媒投资控股集团有限 公司管理层的责任.这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控 制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计 政策; (3)作出合理的会计估计. 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估. 在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见. 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. 2 三、审计意见 我们认为, 中原出版传媒投资控股集团有限公司财务报表已经按照企业会计准则及相关 制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了中原出版传媒投资控股集团有限公司 2008 年12 月31 日、2007 年12 月31 日、2006 年12 月31 日的财务状况以及 2008 年度、2007 年度、2006 年度的经营成果和现金流量. 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:冯宏志 二九年五月二十五日 中国注册会计师:薛树芳 3 资产负债表 (合并) 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位:人民币元 资产行次 2008-12-31 2007-12-31 2006-12-31 流动资产: 1 货币资金 2 1,790,883,392.17 1,035,524,814.91 1,262,206,461.91 交易性金融资产 3 #短期投资 4 300,305.09 100,305.09 101,305.09 应收票据 5 4,837,916.44 4,468,497.30 11,373,106.72 应收账款 6 285,017,009.49 345,824,130.28 424,460,116.91 预付款项 7 129,294,070.68 195,233,255.80 161,060,350.70 应收股利 8 应收利息 9 其他应收款 10 303,643,994.02 512,323,614.14 237,518,954.96 存货 11 1,013,239,100.32 856,095,673.04 978,682,291.51 其中:原材料 12 库存商品(产成品) 13 一年内到期的非流动资产 14 599,105.25 472,875.17 226,556.04 待摊费用 15 4,279,194.16 6,799,102.24 6,716,039.82 其他流动资产 16 流动资产合计 17 3,532,094,087.62 2,956,842,267.97 3,082,345,183.66 非流动资产: 18 可供出售金融资产 19 持有至到期投资 20 #长期债权投资 21 长期应收款 22 长期股权投资 23 53,642,416.47 39,714,957.66 75,078,242.56 #股权分置流通权 24 投资性房地产 25 固定资产原价 26 2,718,445,947.66 2,342,007,020.94 2,202,410,043.12 减:累计折旧 27 789,842,453.67 732,221,315.70 758,089,812.33 固定资产净值 28 1,928,603,493.99 1,609,785,705.24 1,444,320,230.79 减:固定资产减值准备 29 固定资产净额 30 1,928,603,493.99 1,609,785,705.24 1,444,320,230.79 在建工程 31 735,236,341.32 421,661,781.82 606,532,642.06 工程物资 32 固定资产清理 33 生产性生物资产 34 油气资产 35 无形资产 36 402,002,903.16 164,583,136.71 206,269,183.73 其中:土地使用权 37 开发支出 38 4 商誉 39 #*合并价差 40 长期待摊费用(递延资产) 41 13,031,012.38 11,877,409.71 13,461,723.73 递延所得税资产 42 #递延税款借项 43 其他非流动资产(其他长期资产) 44 其中:特准储备物资 45 非流动资产合计 46 3,132,516,167.31 2,247,622,991.13 2,345,662,022.87 资产总计 47 6,664,610,254.93 5,204,465,259.10 5,428,007,206.53 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人: 邓本章 会计机构负责人:张仁峰 资产负债表(合并)续 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 行次 2008-12-31 2007-12-31 2006-12-31 流动负债: 48 短期借款 49 1,098,009,000.00 773,711,000.00 921,696,000.00 交易性金融负债 50 #应付权证 51 应付票据 52 194,055,806.36 153,493,097.29 223,567,154.27 应付账款 53 800,294,187.77 800,764,406.77 884,354,141.33 预收款项 54 108,302,657.97 73,311,223.44 46,054,346.62 应付职工薪酬 55 58,043,153.93 92,069,839.09 120,522,067.19 应交税费 58 22,149,743.62 39,108,284.97 25,704,678.62 其中:应交税金 59 21,851,870.56 38,743,255.73 25,128,170.29 应付利息 60 1,609,443.00 613,174.98 应付股利(应付利润) 61 其他应付款 62 341,726,112.72 319,446,553.44 289,691,760.77 预提费用 63 1,748,633.64 1,305,246.68 553,853.77 一年内到期的非流动负债 64 5,000,000.00 其他流动负债 65 流动负债合计 66 2,630,938,739.01 2,253,822,826.66 2,512,144,002.57 非流动负债: 67 长期借款 68 600,362,354.21 11,470,394.03 28,496,980.08 应付债券 69 长期应付款 70 32,081,244.23 29,396,112.05 专项应付款 71 60,300,893.06 160,251,837.78 56,039,417.15 预计负债 72 5 递延所得税负债 73 #递延税款贷项 74 其他非流动负债 75 其中:特准储备基金 76 非流动负债合计 77 692,744,491.50 201,118,343.86 84,536,397.23 负债合计78 3,323,683,230.51 2,454,941,170.52 2,596,680,399.80 所有者权益(或股东权益): 79 实收资本(股本) 80 60,000,000.00 60,000,000.00 260,000,000.00 国家资本 81 集体资本 82 法人资本 83 其中:国有法人资本 84 集体法人资本 85 个人资本 86 外商资本 87 资本公积 88 2,920,490,394.40 2,496,784,774.71 2,283,770,939.35 减:库存股 89 盈余公积 90 53,181,628.95 35,222,883.34 24,527,138.09 一般风险准备 91 #*未确认的投资损失(以"-"号填列) 92 -4,365,923.53 未分配利润 93 277,263,074.64 124,229,673.31 228,083,340.45 其中:现金股利 94 *外币报表折算差额 95 归属于母公司所有者权益合计 96 3,306,569,174.46 2,716,237,331.36 2,796,381,417.89 *少数股东权益 97 34,357,849.97 33,286,757.21 34,945,388.85 所有者权益合计 98 3,340,927,024.43 2,749,524,088.57 2,831,326,806.74 #减:未处理资产损失 99 所有者权益合计(剔除未处理资产损失后的金额) 100 负债和股东权益合计 101 6,664,610,254.93 5,204,465,259.10 5,428,007,206.53 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 利润表(合并) 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位:人民币元 项目行次 2008 年度 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 1 3,593,456,128.60 3,128,340,266.36 2,963,995,238.59 其中:主营业务收入 2 3,482,103,274.09 3,038,902,454.73 2,881,741,243.43 其他业务收入 3 111,352,854.51 89,437,811.63 82,253,995.16 6 减:营业成本 4 2,267,143,737.00 1,955,639,294.03 1,931,173,005.57 其中:主营业务成本 5 2,255,691,057.46 1,942,792,506.77 1,917,759,917.25 ' 其他业务成本 6 11,452,679.54 12,846,787.26 13,413,088.32 营业税金及附加 7 12,115,519.84 12,305,805.57 14,761,732.94 销售费用 8 403,448,707.03 380,538,057.53 350,081,419.11 管理费用 9 626,849,215.60 544,307,447.41 506,696,543.24 其中:业务招待费 10 34,352,708.38 32,989,385.46 29,291,708.32 研究与开发费 11 928,684.08 3,984,039.80 2,150,981.72 财务费用 12 76,056,431.20 49,292,230.58 29,421,376.90 其中:利息支出 13 91,993,938.58 61,991,950.05 39,556,741.79 利息收入 14 17,600,971.28 13,625,544.88 10,828,470.77 汇兑净损失(汇兑净收益以"-"号填列) 15 31,363.54 12,867.39 20,012.45 资产减值损失 16 74,424,330.84 48,379,272.56 28,748,283.47 其他 17 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 18 投资收益(损失以"-"号填列) 19 -2,313,482.38 668,831.77 2,393,905.69 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 20 二、营业利润(亏损以"-"号填列) 21 131,104,704.70 138,546,990.44 105,506,783.05 加:营业外收入 22 35,766,339.64 24,020,630.10 15,608,290.02 其中:非流动资产处置利得 23 非货币性资产交换利得(非货币性交易收益) 24 政府补助(补贴收入) 25 19,805,827.31 11,962,836.90 7,539,054.20 债务重组利得 26 减:营业外支出 27 12,344,354.51 15,579,941.24 20,300,755.70 其中:非流动资产处置损失 28 非货币性资产交换损失(非货币性交易损失) 29 债务重组损失 30 三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 31 154,526,689.83 146,987,679.30 100,814,317.37 减:所得税费用 32 53,986,758.55 89,194,386.85 88,292,102.46 加:#* 未确认的投资损失 33 4,365,923.53 四、净利润(净亏损以"-"号填列) 34 104,905,854.82 57,793,292.45 12,522,214.91 减:* 少数股东损益 35 -152,779.89 -664,887.46 1,064,052.28 五、归属于母公司所有者的净利润 36 105,058,634.71 58,458,179.91 11,458,162.63 六、每股收益: 37 基本每股收益 38 稀释每股收益 39 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人: 邓本章 会计机构负责人:张仁峰 7 现金流量表 (合并) 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位:人民币元 项目附注 2008 年度 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量: 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 3,747,266,218.64 3,236,316,041.78 3,008,149,892.87 收到的税费返还 3 139,349,083.40 129,451,182.29 152,704,717.27 收到其他与经营活动有关的现金 4 248,988,955.48 282,259,268.62 278,185,925.55 经营流动 现金流入小计 5 4,135,604,257.52 3,648,026,492.69 3,439,040,535.69 购买商品、接受劳务支付的现金 6 2,292,515,955.00 2,058,042,584.95 2,146,673,616.83 支付给职工以及为职工支付的现金 7 281,446,813.45 284,819,333.32 288,828,405.77 支付的各项税费 8 289,126,353.13 306,146,818.87 315,033,442.01 支付其他与经营活动有关的现金 9 615,825,582.15 699,670,301.48 463,295,071.55 经营活动现金流出小计 10 3,478,914,703.73 3,348,679,038.62 3,213,830,536.16 经营活动产生的现金流量净额 11 656,689,553.79 299,347,454.07 225,209,999.53 二、投资活动产生的现金流量: 12 收回投资收到的现金 13 取得投资收益收到的现金 14 2,501,604.64 5,082,289.67 3,836,151.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 4,227,285.66 9,364,905.88 8,386,979.76 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 收到其他与投资活动有关的现金 17 2,698,735.93 5,214,471.80 11,902,453.33 投资活动现金流入小计 18 9,427,626.23 19,661,667.35 24,125,584.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19 725,768,760.30 416,323,304.10 465,301,527.24 投资支付的现金 20 8,807,140.25 31,674,835.79 51,909,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21 支付其他与投资活动有关的现金 22 11,860,600.94 46,549,984.55 7,395,036.11 投资活动现金流出小计 23 746,436,501.49 494,548,124.44 524,605,563.35 投资活动产生的现金流量净额 24 -737,008,875.26 -474,886,457.09 -500,479,979.05 三、筹资活动产生的现金流量: 25 吸收投资收到的现金 26 4,430,000.00 41,102,205.10 37,412,769.45 取得借款收到的现金 27 1,961,192,547.19 1,082,400,079.00 893,440,256.71 收到其他与筹资活动有关的现金 28 17,386,044.39 8,692,782.73 9,400,735.15 筹资活动现金流入小计 29 1,983,008,591.58 1,132,195,066.83 940,253,761.31 偿还债务支付的现金 30 1,043,002,587.01 1,118,519,168.65 479,727,403.26 分配股利、利润和偿付利息支付的现金 31 91,993,938.58 61,991,950.05 39,556,741.79 支付其他与筹资活动有关的现金 32 12,334,167.26 2,826,592.11 6,360,314.93 筹资活动现金流出小计 33 1,147,330,692.85 1,183,337,710.81 525,644,459.98 筹资活动产生的现金流量净额 34 835,677,898.73 -51,142,643.98 414,609,301.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35 五、现金及现金等价物净增加额 36 755,358,577.26 -226,681,647.00 139,339,321.81 加:期初现金及现金等价物余额 37 1,035,524,814.91 1,262,206,461.91 1,122,867,140.10 六、期末现金及现金等价物余额 38 1,790,883,392.17 1,035,524,814.91 1,262,206,461.91 8 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 现金流量表-补充资料(合并) 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位:人民币元 补充资料 行次 2008 年度 2007 年度 2006 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 39 净利润 40 179,482,965.55 106,837,452.47 40,206,446.10 加:少数股东损益 41 -152,779.89 -664,887.46 1,064,052.28 减:未确认的投资损失 42 4,365,923.53 加:资产减值准备 43 14,710,197.92 19,032,144.47 15,122,409.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 44 133,815,685.64 98,235,645.43 97,386,201.28 无形资产摊销 45 12,228,826.17 27,589,500.27 7,059,631.90 长期待摊费用摊销 46 2,359,623.06 2,761,885.22 245,457.70 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 (收益以 "-" 填列) 47 832,832.09 1,582,449.43 3,194,001.90 固定资产报废损失(收益以"-"填列) 48 105,719.01 11,427,534.09 2,326,100.27 待摊费用减少(减:增加) 49 2,519,908.08 -83,062.42 3,331,907.84 预提费用增加(减:减少) 50 443,386.96 751,392.91 -242,608.81 公允价值变动损失(收益以"-"填列) 51 财务费用(收益以"-"填列) 52 76,056,431.20 49,292,230.58 29,421,376.90 投资损失(收益以"-"填列) 53 2,313,482.38 -668,831.77 -2,393,905.69 递延所得税资产减少 (增加以 "-" 填列) 54 递延所得税负债增加 (减少以 "-" 填列) 55 存货的减少(增加以"-"填列) 56 -157,143,427.27 122,586,618.47 -85,379,497.38 经营性应收项目的减少(增加以"-"填列) 57 376,181,033.66 287,043,471.30 -298,524,826.59 经营性应付项目的增加(减少以"-"填列) 58 17,301,592.76 -426,376,088.92 412,393,252.66 其他 59 经营活动产生的现金流量净额 60 656,689,553.79 299,347,454.07 225,209,999.53 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 61 债务转为资本 62 一年内到期的可转换公司债券 63 融资租入固定资产 64 33,205,340.00 33,205,340.00 29,396,112.05 其他 65 3.现金及现金等价物净变动情况: 66 现金的期末余额 67 1,790,883,392.17 1,035,524,814.91 1,262,206,461.91 减:现金的期初余额 68 1,035,524,814.91 1,262,206,461.91 1,122,867,140.10 加:现金等价物的期末余额 69 减:现金等价物的期初余额 70 现金及现金等价物净增加额 71 755,358,577.26 -226,681,647.00 139,339,321.81 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人: 张仁峰 9 股东权益(合并)变动表 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位: 人民币元 2008 年度 归属于母公司所有者权益合计 项目实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存 股 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 未确认的投 资损失 小计 少数股东权 益 所有者权益合 计一、上年年末余额 60,000,000.00 2,496,784,774.71 - 35,222,883.34 - 124,229,673.31 - 2,716,237,331.36 33,286,757.21 2,749,524,088.57 加:会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 二、本期期初余额 60,000,000.00 2,496,784,774.71 - 35,222,883.34 - 124,229,673.31 - 2,716,237,331.36 33,286,757.21 2,749,524,088.57 三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列) - 423,705,619.69 - 17,958,745.61 - 153,033,401.33 -4,365,923.53 590,331,843.10 1,071,092.76 591,402,935.86 (一)本期净利润 179,330,185.66 -4,365,923.53 174,964,262.13 -152,779.89 174,811,482.24 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - 423,705,619.69 - - - -8,338,038.72 - 415,367,580.97 1,223,872.65 416,591,453.62 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 449,525,179.79 449,525,179.79 449,525,179.79 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - 4.其他 -25,819,560.10 -8,338,038.72 -34,157,598.82 1,223,872.65 -32,933,726.17 上述(一)和(二)小计 - 423,705,619.69 - - - 170,992,146.94 -4,365,923.53 590,331,843.10 1,071,092.76 591,402,935.86 (三)所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 - - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - 3.其他 - - (四)利润分配 - - - 17,958,745.61 - -17,958,745.61 - - - - 1.提取盈余公积 17,958,745.61 -17,958,745.61 - - 2.对所有者(或股东)的分配 - - 10 3.其他 - - (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) - - 2.盈余公积转增资本(股本) - - 3.盈余公积弥补亏损 - - 4.资本公积弥补亏损 5.其他 - - 四、本期期末余额 60,000,000.00 2,920,490,394.40 - 53,181,628.95 - 277,263,074.64 -4,365,923.53 3,306,569,174.46 34,357,849.97 3,340,927,024.43 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 所有者权益(股东权益)变动表(合并) 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位: 人民币元 2007 年度 归属于母公司所有者权益合计 项目实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存 股 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 未确认的投 资损失 小计 少数股东权 益 所有者权益合 计一、上年年末余额 260,000,000.00 2,283,770,939.35 - 24,527,138.09 - 228,083,340.45 - 2,791,182,409.43 34,945,388.85 2,826,127,798.28 加:会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 二、本年年初余额 260,000,000.00 2,283,770,939.35 - 24,527,138.09 - 228,083,340.45 - 2,796,381,417.89 34,945,388.85 2,831,326,806.74 三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) -200,000,000.00 213,013,835.36 - 10,695,745.25 - -103,853,667.14 - -80,144,086.53 -1,658,631.64 -81,802,718.17 (一)本年净利润 106,172,565.01 106,172,565.01 -664,887.46 105,507,677.55 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - 25,862,206.64 - 5,307,890.13 - -217,486,748.31 - -186,316,651.54 -186,316,651.54 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 25,029,595.36 25,029,595.36 25,029,595.36 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - 11 4.其他 832,611.28 5,307,890.13 -217,486,748.31 -211,346,246.90 -211,346,246.90 上述(一)和(二)小计 - 25,862,206.64 - 5,307,890.13 - -111,314,183.30 - -80,144,086.53 -664,887.46 -80,808,973.99 (三)所有者投入和减少资本 993,744.18 -993,744.18 1. 所有者投入资本 - - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - 3.其他 - -993,744.18 -993,744.18 (四)利润分配 - - - 10,617,256.50 - -10,617,256.50 - - - 1.提取盈余公积 10,617,256.50 -10,617,256.50 - - 2.对所有者(或股东)的分配 - - 3.其他 - - (五)所有者权益内部结转 -200,000,000.00 187,151,628.72 - -5,229,401.38 - 18,077,772.66 - - - - 1.资本公积转增资本(或股本) -200,000,000.00 200,000,000.00 - - 2.盈余公积转增资本(股本) - - 3.盈余公积弥补亏损 -5,229,401.38 5,229,401.38 - - 4.资本公积弥补亏损 -12,848,371.28 12,848,371.28 - - 5.其他 - - 四、本年年末余额 60,000,000.00 2,496,784,774.71 - 35,222,883.34 - 124,229,673.31 - 2,716,237,331.36 33,286,757.21 2,749,524,088.57 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 所有者权益(股东权益)变动表(合并) 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位: 人民币元 2006 年度 归属于母公司所有者权益合计 项目实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存 股 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 未确认的投 资损失 小计 少数股东权 益 所有者权益合 计一、上年年末余额 260,000,000.00 2,332,986,290.97 20,720,502.40 185,420,469.30 - 2,799,127,262.67 3,676,299.60 2,802,803,562.27 12 加:会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 二、本年年初余额 260,000,000.00 2,332,986,290.97 - 20,720,502.40 - 185,420,469.30 - 2,799,127,262.67 3,676,299.60 2,802,803,562.27 三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) - -49,215,351.62 - - 42,662,871.15 - -2,745,844.78 31,269,089.25 28,523,244.47 (一)本年净利润 41,270,498.38 - 41,270,498.38 31,269,089.25 72,539,587.63 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - -49,215,351.62 - - - 5,199,008.46 - -44,016,343.16 -44,016,343.16 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -49,215,351.62 - -49,215,351.62 -49,215,351.62 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - 4.其他 5,199,008.46 - 5,199,008.46 5,199,008.46 上述(一)和(二)小计 - -49,215,351.62 - - - 46,469,506.84 - -2,745,844.78 31,269,089.25 28,523,244.47 (三)所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 - - - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - 3.其他 - - - (四)利润分配 - - - 4,127,049.84 - -4,127,049.84 - - - 1.提取盈余公积 4,127,049.84 -4,127,049.84 - - - 2.对所有者(或股东)的分配 - - - 3.其他 - - - (五)所有者权益内部结转 - - - -320,414.15 - 320,414.15 - - - 1.资本公积转增资本(或股本) - - - 2.盈余公积转增资本(股本) - - - 3.盈余公积弥补亏损 -137,482.77 137,482.77 - - - 4.资本公积弥补亏损 - - - 5.其他 -182,931.38 182,931.38 - - - 四、本年年末余额 260,000,000.00 2,283,770,939.35 - 24,527,138.09 - 228,083,340.45 - 2,796,381,417.89 34,945,388.85 2,831,326,806.74 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 13 14 资产负债表(母公司) 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位:人民币元 资产行次 2008-12-31 2007-12-31 2006-12-31 流动资产: 1 货币资金 2 872,951,543.68 323,718,319.26 504,166,459.10 交易性金融资产 3 #短期投资 4 应收票据 5 应收账款 6 148,347,692.19 178,897,045.48 97,051,855.67 预付款项 7 64,433,533.22 40,471,762.01 应收股利 8 应收利息 9 其他应收款 10 231,437,852.72 470,174,091.25 199,080,437.81 存货 11 114,977,555.07 41,155,833.44 79,918,001.21 其中:原材料 12 库存商品(产成品) 13 一年内到期的非流动资产 14 待摊费用 15 1,051,038.77 78,166.78 其他流动资产 16 流动资产合计 17 1,367,714,643.66 1,079,429,861.42 920,766,682.58 非流动资产: 18 可供出售金融资产 19 持有至到期投资 20 #长期债权投资 21 长期应收款 22 长期股权投资 23 2,689,366,380.80 2,114,809,677.17 2,222,897,116.83 #股权分置流通权 24 投资性房地产 25 固定资产原价 26 72,101,485.98 64,690,345.52 8,801,194.95 减:累计折旧 27 6,559,768.99 2,556,584.43 754,222.27 固定资产净值 28 65,541,716.99 62,133,761.09 8,046,972.68 减:固定资产减值准备 29 固定资产净额 30 65,541,716.99 62,133,761.09 8,046,972.68 在建工程 31 457,484,719.32 155,286,629.08 259,969,381.95 工程物资 32 固定资产清理 33 15 资产行次 2008-12-31 2007-12-31 2006-12-31 生产性生物资产 34 油气资产 35 无形资产 36 269,441,776.53 45,543,033.41 70,066,500.04 其中:土地使用权 37 开发支出 38 商誉 39 #*合并价差 40 长期待摊费用(递延资产) 41 递延所得税资产 42 #递延税款借项 43 其他非流动资产(其他长期资产) 44 其中:特准储备物资 45 非流动资产合计 46 3,481,834,593.64 2,377,773,100.75 2,560,979,971.50 资产总计 47 4,849,549,237.30 3,457,202,962.17 3,481,746,654.08 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 资产负债表(母公司)(续) 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 行次 2008-12-31 2007-12-31 2006-12-31 流动负债: 48 短期借款 49 840,000,000.00 560,000,000.00 595,000,000.00 交易性金融负债 50 #应付权证 51 应付票据 52 16,000,000.00 10,000,000.00 50,000,000.00 应付账款 53 3,991,689.29 18,457,828.22 4,665,210.36 预收款项 54 应付职工薪酬 55 102,613.25 1,124,843.41 其中:应付工资 56 应付福利费 57 应交税费 58 -12,766,709.71 1,270,737.53 -977,501.98 其中:应交税金 59 -12,771,191.17 1,269,382.86 -978,334.10 应付利息 60 应付股利(应付利润) 61 其他应付款 62 34,613,939.81 81,052,642.67 39,891,782.06 16 负债和股东权益 行次 2008-12-31 2007-12-31 2006-12-31 预提费用 63 一年内到期的非流动负债 64 其他流动负债 65 流动负债合计 66 881,838,919.39 670,883,821.67 689,704,333.85 非流动负债: 67 长期借款 68 600,000,000.00 应付债券 69 长期应付款 70 专项应付款 71 50,200,000.00 72,101,898.34 3,000,000.00 预计负债 72 递延所得税负债 73 #递延税款贷项 74 其他非流动负债 75 其中:特准储备基金 76 非流动负债合计 77 650,200,000.00 72,101,898.34 3,000,000.00 负债合计78 1,532,038,919.39 742,985,720.01 692,704,333.85 所有者权益(或股东权益): 79 实收资本(股本) 80 60,000,000.00 60,000,000.00 260,000,000.00 国家资本 81 集体资本 82 法人资本 83 其中:国有法人资本 84 集体法人资本 85 个人资本 86 外商资本 87 资本公积 88 2,920,490,394.40 2,496,784,774.71 2,283,770,939.35 减:库存股 89 盈余公积 90 53,181,628.95 35,222,883.34 24,527,138.09 一般风险准备 91 #*未确认的投资损失(以"-"号填 列) 92 未分配利润 93 283,838,294.56 122,209,584.10 220,744,242.79 其中:现金股利 94 *外币报表折算差额 95 归属于母公司所有者权益合计 96 3,317,510,317.91 2,714,217,242.16 2,789,042,320.23 *少数股东权益 97 17 负债和股东权益 行次 2008-12-31 2007-12-31 2006-12-31 所有者权益合计 98 3,317,510,317.91 2,714,217,242.16 2,789,042,320.23 #减:未处理资产损失 99 所有者权益合计 (剔除未处理资产损失 后的金额) 100 负债和股东权益合计 101 4,849,549,237.30 3,457,202,962.17 3,481,746,654.08 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 利润表(母公司) 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位:人民币元 项目行次 2008 年度 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 1 485,918,722.10 532,481,456.67 556,671,934.64 其中:主营业务收入 2 482,814,695.14 527,691,692.88 545,030,216.05 其他业务收入 3 3,104,026.96 4,789,763.79 11,641,718.59 减:营业成本 4 343,775,776.79 376,055,366.41 411,246,556.70 其中:主营业务成本 5 343,605,055.29 375,791,929.35 410,606,262.12 其他业务成本 6 170,721.50 263,437.06 640,294.58 营业税金及附加 7 981,863.87 1,224,467.88 408,975.12 销售费用 8 10,193,194.34 9,564,687.96 9,234,483.48 管理费用 9 54,963,713.45 40,665,177.73 36,395,964.87 其中:业务招待费 10 研究与开发费 11 财务费用 12 51,521,877.05 35,187,475.68 20,375,747.35 其中:利息支出 13 利息收入 14 汇兑净损失(汇兑净收益以"-"号填列) 15 资产减值损失 16 其他 17 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 18 投资收益(损失以"-"号填列) 19 146,597,281.25 59,415,876.35 -14,377,091.33 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 20 二、营业利润(亏损以"-"号填列) 21 171,079,577.85 129,200,157.36 64,633,115.79 加:营业外收入 22 13,314,110.91 4,097,816.42 2,412,843.59 其中:非流动资产处置利得 23 非货币性资产交换利得 (非货币性交易收益) 24 18 项目行次 2008 年度 2007 年度 2006 年度 政府补助(补贴收入) 25 13,240,042.52 4,097,816.42 2,412,843.59 债务重组利得 26 减:营业外支出 27 4,806,232.69 1,755,899.49 126,315.37 其中:非流动资产处置损失 28 非货币性资产交换损失(非货币性交易损失) 29 债务重组损失 30 三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 31 179,587,456.07 131,542,074.29 66,919,644.01 减:所得税费用 32 - 24,584,621.82 28,853,287.11 加:#* 未确认的投资损失 33 四、净利润(净亏损以"-"号填列) 34 179,587,456.07 106,957,452.47 38,066,356.90 减:* 少数股东损益 35 五、归属于母公司所有者的净利润 36 179,587,456.07 106,957,452.47 38,066,356.90 六、每股收益: 37 基本每股收益 38 稀释每股收益 39 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 现金流量表 (母公司) 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位:人民币元 项目附注 2008 年度 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量: 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 522,978,562.48 515,534,953.61 548,313,417.70 收到的税费返还 3 12,240,042.52 4,097,816.42 2,412,843.59 收到其他与经营活动有关的现金 4 49,793,925.14 39,017,680.00 91,724,066.69 经营流动现金流入小计 5 585,012,530.14 558,650,450.03 642,450,327.98 购买商品、接受劳务支付的现金 6 448,591,795.89 260,158,873.86 450,491,030.29 支付给职工以及为职工支付的现金 7 8,251,424.93 7,826,724.27 8,044,796.18 支付的各项税费 8 14,570,610.69 44,303,164.78 46,303,806.45 支付其他与经营活动有关的现金 9 22,405,572.16 250,094,434.55 77,086,133.74 经营活动现金流出小计 10 493,819,403.67 562,383,197.46 581,925,766.66 经营活动产生的现金流量净额 11 91,193,126.47 -3,732,747.43 60,524,561.32 二、投资活动产生的现金流量: 12 收回投资收到的现金 13 取得投资收益收到的现金 14 2,619,156.75 1,020,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 19 项目附注 2008 年度 2007 年度 2006 年度 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 收到其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 18 - 2,619,156.75 1,020,000.00 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现金 19 359,490,000.00 107,118,700.00 207,104,444.77 投资支付的现金 20 10,360,000.00 16,650,000.00 17,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21 支付其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 23 369,850,000.00 123,768,700.00 224,904,444.77 投资活动产生的现金流量净额 24 -369,850,000.00 -121,149,543.25 -223,884,444.77 三、筹资活动产生的现金流量: 25 吸收投资收到的现金 26 取得借款收到的现金 27 1,492,000,000.00 934,200,000.00 685,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 28 筹资活动现金流入小计 29 1,492,000,000.00 934,200,000.00 685,000,000.00 偿还债务支付的现金 30 612,000,000.00 954,200,000.00 330,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息支付的现金 31 52,109,902.05 35,565,849.16 20,689,624.93 支付其他与筹资活动有关的现金 32 筹资活动现金流出小计 33 664,109,902.05 989,765,849.16 350,689,624.93 筹资活动产生的现金流量净额 34 827,890,097.95 -55,565,849.16 334,310,375.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35 五、现金及现金等价物净增加额 36 549,233,224.42 -180,448,139.84 170,950,491.62 加:期初现金及现金等价物余额 37 323,718,319.26 504,166,459.10 333,215,967.48 六、期末现金及现金等价物余额 38 872,951,543.68 323,718,319.26 504,166,459.10 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 现金流量表-补充资料(母公司) 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位:人民币元 补充资料 行次 2008 年度 2007 年度 2006 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 39 净利润 40 179,587,456.07 106,957,452.47 38,066,356.90 加:资产减值准备 41 1,968,987.72 3,245,855.68 1,680,961.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42 4,003,184.56 1,802,362.16 549,457.60 无形资产摊销 43 5,482,804.48 553,466.63 13,299.96 长期待摊费用摊销 44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"填列) 45 20 补充资料 行次 2008 年度 2007 年度 2006 年度 固定资产报废损失(收益以"-"填列) 46 待摊费用减少(减:增加) 47 1,051,038.77 -972,871.99 2,834,533.22 预提费用增加(减:减少) 48 公允价值变动损失(收益以"-"填列) 49 财务费用(收益以"-"填列) 50 52,109,902.05 35,565,849.16 20,689,624.93 投资损失(收益以"-"填列) 51 -146,597,281.25 -59,415,876.35 14,377,091.33 递延所得税资产减少(增加以"-"填列) 52 递延所得税负债增加(减少以"-"填列) 53 存货的减少(增加以"-"填列) 54 -73,821,721.63 38,762,167.77 73,536,559.93 经营性应收项目的减少(增加以"-"填列) 55 331,750,137.32 -380,146,470.14 -269,544,803.94 经营性应付项目的增加(减少以"-"填列) 56 -264,341,381.62 249,915,317.18 178,321,479.92 其他 57 经营活动产生的现金流量净额 58 91,193,126.47 -3,732,747.43 60,524,561.32 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 59 债务转为资本 60 一年内到期的可转换公司债券 61 融资租入固定资产 62 3.现金及现金等价物净变动情况: 63 现金的期末余额 64 872,951,543.68 323,718,319.26 504,166,459.10 减:现金的期初余额 65 323,718,319.26 504,166,459.10 333,215,967.48 加:现金等价物的期末余额 66 减:现金等价物的期初余额 67 现金及现金等价物净增加额 68 549,233,224.42 -180,448,139.84 170,950,491.62 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 21 所有者权益(母公司)变动表 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位: 人民币元 2008 年度 项目实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 60,000,000.00 2,496,784,774.71 35,222,883.34 122,209,584.10 2,714,217,242.15 加:会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本期期初余额 60,000,000.00 2,496,784,774.71 - 35,222,883.34 - 122,209,584.10 2,714,217,242.15 三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列) - (一)本期净利润 179,587,456.07 179,587,456.07 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - 423,705,619.69 - - 423,705,619.69 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 423,705,619.69 423,705,619.69 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4.其他 - 上述(一)和(二)小计 - 423,705,619.69 - - - 179,587,456.07 603,293,075.76 (三)所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - 3.其他 - (四)利润分配 - - - 17,958,745.61 - -17,958,745.61 - 22 2008 年度 项目实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 1.提取盈余公积 17,958,745.61 -17,958,745.61 - 2.对所有者(或股东)的分配 - 3.其他 - (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) - 2.盈余公积转增资本(股本) - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本期期末余额 60,000,000.00 2,920,490,394.40 - 53,181,628.95 - 283,838,294.56 3,317,510,317.91 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 所有者权益(母公司)变动表 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位: 人民币元 2007 年度 项目实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 260,000,000.00 2,283,770,939.35 24,527,138.09 220,744,242.79 2,789,042,320.23 加:会计政策变更 - 23 2007 年度 项目实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 前期差错更正 - 二、本年年初余额 260,000,000.00 2,283,770,939.35 - 24,527,138.09 - 220,744,242.79 2,789,042,320.23 三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) - (一)本年净利润 106,957,452.47 106,957,452.47 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -200,000,000.00 213,013,835.36 - - -194,796,365.91 -181,782,530.55 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 13,013,835.36 13,013,835.36 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4.其他 -200,000,000.00 200,000,000.00 -194,796,365.91 -194,796,365.91 上述(一)和(二)小计 -200,000,000.00 213,013,835.36 - - - -87,838,913.44 -74,825,078.08 (三)所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - 3.其他 - (四)利润分配 - - - 10,695,745.25 - -10,695,745.25 - 1.提取盈余公积 10,695,745.25 -10,695,745.25 - 2.对所有者(或股东)的分配 - 3.其他 - (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) - 24 2007 年度 项目实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 2.盈余公积转增资本(股本) - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本年年末余额 60,000,000.00 2,496,784,774.71 - 35,222,883.34 - 122,209,584.10 2,714,217,242.15 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 所有者权益(母公司)变动表 编制单位:中原出版传媒投资控股集团有限公司 单位: 人民币元 2006 年度 项目实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 260,000,000.00 2,332,986,290.97 20,720,502.40 186,484,521.58 2,800,191,314.95 加:会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 260,000,000.00 2,332,986,290.97 - 20,720,502.40 - 186,484,521.58 2,800,191,314.95 三、本年增减变动金额(减少以"-" 号填列) - (一)本年净利润 38,066,356.90 38,066,356.90 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - -49,215,351.62 49,215,351.62 25 2006 年度 项目实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -49,215,351.62 -49,215,351.62 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4.其他 - 上述(一)和(二)小计 - -49,215,351.62 - - - 38,066,356.90 -11,148,994.72 (三)所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - 3.其他 - (四)利润分配 - - - 3,806,635.69 - -3,806,635.69 - 1.提取盈余公积 3,806,635.69 -3,806,635.69 - 2.对所有者(或股东)的分配 - 3.其他 - (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) - 2.盈余公积转增资本(股本) - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本年年末余额 260,000,000.00 2,283,770,939.35 - 24,527,138.09 - 220,744,242.79 2,789,042,320.23 法定代表人:邓本章 主管会计工作负责人:邓本章 会计机构负责人:张仁峰 中原出版传媒投资控股集团有限公司 25 中原出版传媒投资控股集团有限公司 会计报表附注 (本附注金额除特别标明者外,均以人民币元列示) 一、公司基本情况 1、历史沿革 中原出版传媒投资控股集团有限公司(以下简称"公司"或"本公司") 是在原河南出版 集团基础上转企改制组建的有限责任公司. 河南出版集团成立于 2004 年5月19 日,是根据新闻出版总署 2003 年1月21 日《关 于同意组建河南出版集团的批复》 (新出图【2003】131 号) 、河南省人民政府 2003 年9月1日常务会议纪要【2003】25 号组建的事业单位,举办单位是中共河南省委宣传部,开办 资金人民币 26,000 万元,取得河南省事业单位登记管理局颁发的事业单位法人证书,证书 号为:事证第 141000001168 号. 按照 《河南省人民政府关于河南出版集团事转企改革暨成立中原出版传媒投资控股集团 有限公司的批复》 (豫政文【2007】126 号) ,由河南省财政厅组织对河南出版集团系统进 行了清产核资和资产评估, 并对清产核资结果进行了 《关于对河南出版集团系统单位清产核 资结果确认的批复》 (豫财办资【2007】45 号)的批复、对资产评估进行了备案,在此基 础上河南出版集团于 2007 年12 月27 日改制组建为中原出版传媒投资控股集团有限公司, 取得河南省工商行政管理局颁发的营业执照,为国有独资公司,注册资本为人民币 30,000 万元,注册号:410000100021549. 2、行业性质 公司属出版行业. 3、注册地址、经营范围 公司注册地址和总部地址: 郑州市农业路 71 号 经营范围:资产管理、资本运营、实业投资;对所属企业图书、期刊、报纸、电子出版 物、音像制品、网络出版物、新兴媒体的印制、发行进行经营管理;对中小学教材出版租赁、 印刷发行、大中专教材研发与党和国家重要文献出版进行经营管理;文化创意、策划;技术 服务;从事版权贸易;物业管理;承办展览展销;物流服务;进出口业务. 4、主要产品 中原出版传媒投资控股集团有限公司 26 公司以图书、报纸、期刊、音像、电子出版物的出版、印制、发行、版权贸易为主营产 品. 二、会计报表编报基准 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则和《工业企 业会计制度》 、 《商品流通企业会计制度》 、 《新闻出版会计核算办法》及相关规定进行确认和 计量,在此基础上编制财务报表. 三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明,本公司编制的财务报表已按企业会计准则和《工业企业会计制度》 、 《商品 流通企业会计制度》 、 《新闻出版会计核算办法》及相关规定的要求,真实、完整地反映了本 公司的财务状况、经营成果和现金流量情况. 本公司承诺:本公司编制的财务报表不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其 真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任. 四、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本财务报表所载财务信息根据下列主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法 编制. 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和《工业企业会计制度》 、 《商品流通企业会计制度》 、 《新闻出 版会计核算办法》及相关规定. 2、会计年度 本公司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月1日起至 12 月31 日止. 3、记账本位币 本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币为人民币. 除有特别说明外, 金额单 位均以人民币元表示. 4、记账基础及采用的计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础,按照历史成本作为计量基础. 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时, 按交易日的即期汇率 (通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额. 在资产负债表日, 对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算, 由此产生的汇 中原出版传媒投资控股集团有限公司 27 兑差额,与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化 外,均计入当期损益. 6、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款. 现金流量表之现金 等价物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资. 7、应收款项坏账损失核算方法 (1)坏账的确认标准: ①债务人被依法宣告破产、撤销,在扣除以债务人清算财产清偿的部分后,仍不能收回 的应收款项; ②债务人死亡或者依法被宣告失踪、 死亡, 以其遗产清偿后依然无法收回且没有承担义 务人的应收款项; ③债务人逾期未履行偿债义务,经法院裁决,确实无法收回的应收款项; ④其他有确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性极小的应收款项. (2) 坏账损失的核算方法: 本公司坏账准备采用备抵法核算, 计提方法为余额百分比法, 计提比例按应收款项(应收账款、其他应收款)年末余额的 5‰. 8、存货计价方法 (1)存货的分类: 本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等. (2)存货盘存制度: 本公司存货实行永续盘存制. (3)存货取得和发出的计价方法: 原材料购入按实际成本计价,领用和发出按"加权平均法"计价; 库存商品的核算: 发行企业库存商品采用定价法核算; 出版企业采用实际成本法及计划 成本核算, 发出和领用时分别采用个别计价法和加权平均法核算; 印务及印刷物资企业采用 实际成本法核算,发出和领用时采用加权平均法. 低值易耗品、 周转材料采用一次摊销法摊销, 包装物在领用时一次摊销或五五摊销入成 本费用. (4)期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法: 中原出版传媒投资控股集团有限公司 28 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上, 对于存货因遭受毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 预计其成本不可收 回的部分,提取存货跌价准备.存货跌价准备确认的标准和计提方法如下: ①对于发行企业: 出版物批发企业于每期期末终了按照库存图书总定价的 5‰提取准备金; 出版物零售企业实行分年核价,提取提成差价的办法. 提成差价的提取标准为: A、杂志(包括半年刊和年鉴)和挂历、年画,当年出版的按年末库存总定价提取25 %,前一年出版的提取50%. B、其他图书,当年出版的不提,前一年出版的按年末库存图书总定价提取10%,前 二年的提取20%,前三年及三年以上的提取30~50%. C、音像制品,按月末库存音像制品总成本的0.5~1%计提,计入当月商品销售成 本. 发生的呆滞损失,在已提提成差价中列支.处理呆滞书刊、音像制品的净收入,冲减当 期商品销售成本. ② 对于出版企业: 出版企业计提"出版物跌价准备", 于每期期末终了, 对库存出版物存货进行全面清查并 实行分年核价,按规定的比例提取跌价准备. 出版物跌价准备的计提标准: 纸质图书,按实际成本分三年提取书刊跌价准备,当年出版的不提;前一年出版的,按 年末库存图书总定价提取 10%~20%;前二年出版的,按年末库存图书总定价提取 20%~ 30%;前三年及三年以上的,按年末库存图书总定价提取 30%~50%.纸质期刊(包括年鉴) 和挂历、年画,当年出版的,按年末库存实际成本提取出版物跌价准备.音像制品、电子出 版物和投影片(含缩微制品),按年末库存实际成本的 10%~30%提取书刊跌价准备,如遇上 述出版物升级,升级后的原有出版物仍有市场的,保留该出版物库存实际成本 10%;升级 后的原有出版物已无市场的,全部报废.如有证据证明已无市场的,全部报废.所有各类跌 价准备的累计提取额不得超过实际成本. 9、长期投资核算方法 (一)长期股权投资 中原出版传媒投资控股集团有限公司 29 (1)本公司长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐: ①以现金购入的长期股权投资, 按实际支付的全部价款 (包括税金、 手续费等相关费用) 作为初始投资成本. 实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期 股权投资成本. ②以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资 的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本.涉及补价的,在加减 补价后,作为初始投资成本. ③以非货币性交易换入的长期股权投资, 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本.涉及补价的,在加减补价后,作为初始投资成本. ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资, 按划出单位的帐面价值, 作为初始投资成本. (2)长期股权投资的成本法和权益法核算 本公司的长期投资,根据不同情况,分别采用成本法或权益法核算.对被投资单位无控 制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位拥有 20%或以上的表决 权资本且具有控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算. ①采用成本法核算时, 除追加投资外、 将应分得现金股利或利润转为投资或收回投资外 长期股权投资的账面价值保持不变. 被投资单位宣告分派的利润或现金股利, 作为当期投资 收益. ②采用权益法核算时, 投资最初以初始投资成本计量, 投资单位的初始投资成本与应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额处理,按一定期限平均摊销, 计入损益. 长期股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销.合同没有规 定投资期限的, 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额, 按不超过 10 年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不 低于 10 年的期限摊销. 采用权益法核算时, 在取得股权投资后, 按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净 利润或发生的净亏损的份额调整投资的账面价值, 并作为当期投资损益. 投资单位按被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 减少投资的账面价值. 投资单位在确认 被投资单位发生的净亏损时, 应以投资账面价值减记至零为限; 如果被投资单位以后各期实 现的净利润, 投资单位应在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后, 按超过未确认 中原出版传媒投资控股集团有限公司 30 的亏损分担额的金额,恢复投资的账面价值. (3)投资单位改变投资目的,将短期投资划转为长期股权投资时,按短期投资的成本与 市价孰低确定长期股权投资初始投资成本. 拟处置的长期投资不调至短期投资, 待处置时按 处置长期投资进行会计处理. (4)投资单位因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法,按实际取 得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成 本, 投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额予以摊销, 计入损 益;投资单位因减少投资等原因对被投资单位不再具有控制,共同控制和重大影响时,应中 止采用权益法核算,改按成本法核算,并按投资的账面价值作为投资成本.其后,被投资单 位宣告分派利润或现金股利时, 属于已记入投资账面价值的部分, 作为新的投资成本的收回, 冲减投资的账面价值. (5)处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益. (二)长期债权投资 (1)长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部价款中包含 的到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本. (2)债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内于确认债券利息收入时采用直线法摊 销.债券投资按期计算应收利息.计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢折价摊销后 的金额,确认为当其投资收益. (3)其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益. (4)处置时,将长期债权投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益. 10、固定资产 (1)固定资产的标准: 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等;或单位价值在 2,000 元以上,使用期限超过两年,不 属于生产经营主要设备的物品. (2)固定资产的计价方法: 固定资产在取得时,按实际成本计价. (3)固定资产的折旧方法: 固定资产的折旧率采用分类折旧率,折旧按直线法平均计算, 并按固定资产类别的原 中原出版传媒投资控股集团有限公司 31 值、估计经济使用年限和估计净残值确定其折旧率如下: 资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10 年~45 年3%~5% 9.70%-2.11% 运输设备 5 年~10 年3%~5% 19.4%-9.50% 机器设备 5 年~10 年3%~5% 19.4%-9.50% 其他 5 年3%~5% 19.4%-19.00% 11、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出确定工程成本,所建造的固定资产已达到预定可使用状态, 但尚未办理竣工结算的,应当自达到预定可使用状态之日起,按估计的价值转入固定资产. 待办理了竣工结算手续后再作调整. 与在建工程直接相关的专门借款利息支出和外汇折算差 额,在满足借款费用资本化条件时, 计入该项资产的成本. 12、借款费用的核算方法 (1)借款费用资本化的确认原则:借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额. 本公司为购建固定资产而借入的专门借款所 发生的借款费用,同时满足以下三个条件时予以资本化,计入所购建固定资产的成本: ①资产支出 (只包括为购建固定资产而以支付现金、 转移非现金资产或承担带息债务形 式发生的支出)已经发生; ②借款费用已经发生; ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始. (2)借款费用资本化期间: 本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用, 满足上述资本化条件的, 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的, 予以资本化, 计入所购建固定资产的成本. 如果固定资产的购建发生非正常中断, 并且中断时间连续超过 3 个月(含3个月) ,将暂停借款费用的资本化,直至购建重新开始,再将其后至固定资产 达到预定可使用状态前所发生的借款费用予以资本化. 当所购建的固定资产达到预定可使用 状态时,将停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用. (3)借款费用资本化金额的计算方法:本公司满足上述资本化条件的借款费用,每一会 计期间的利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数及资本化率 计算确定. 中原出版传媒投资控股集团有限公司 32 13、无形资产的核算方法 (1)本公司在取得无形资产时,按实际成本计价. (2)无形资产的摊销方法: 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销. 如果预计使用年限超过了相关 合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的, 按相关合同规定的受益年限或法律规定的有 效年限两者之中较短的年限平均摊销.如果相关合同和法律没有明确规定有效使用年限的, 按不超过 10 年的期限摊销. (3)无形资产收益的确认: 本公司在出售无形资产时,将所得价款与该项无形资产的账面价值的差额确认为当期损 益. 14、长期待摊费用及其他长期资产的核算方法 长期待摊费用应单独核算, 在费用项目的收益期限内分期平均摊销. 大修费用采用待摊 方式的, 将发生的大修理费用在下一次大修理前平均摊销; 租入固定资产改良支出在租赁期 限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销; 其他长期待摊费用在收益期限内平 均摊销. 15、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债: (1)该义务是企业承担的现时义务; (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业; (3)该义务的金额能够可靠地计量. 预计负债金额的确认方法: 金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数. 如果所需支 出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出 不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定: (1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可发生金额确定; (2) 或有事项涉及多个项目时, 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定. 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿, 则补偿金额 只能在基本确定能收到时作为资产单独确认.确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价 值. 16、营业收入的确认 中原出版传媒投资控股集团有限公司 33 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、劳务收入和让渡资产使用权收入: (1)销售商品收入的确认原则: ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施 有效控制; ③ 收入的金额能够可靠地计量; ④ 相关的经济利益很可能流入企业; ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量. 发行人出版物的批发分为包销和经销, 包销主要以学生课本和畅销书为主, 一般不允许 退货;经销则是以一般图书为主,一般允许退货. A、发行企业 对于发行企业出版物的销售, 包销表现形式为买断方式销售出版物, 收入确认以出版物 发出后进行结算时确认销售收入的实现. 经销表现形式为以收取手续费代销方式销售出版物 和以附有销售退回条件销售出版物两种方式.对于采用收取手续费代销方式销售出版物的, 以取得委托代销清单时确认销售收入的实现;对于采取附有销售退回条件方式销售出版物 的,在售出出版物的退货期满进行结算时确认收入. 对于出版物零售业务,以收取货款,或取得索取货款的凭据,并将货物提交给购买方时 确认销售出版物收入. 对于出版物批发业务,采用如下方式确认销售收入的实现: 采用代销方式销售出版物的,以取得委托代销清单时确认销售收入的实现; 采取买断方式销售出版物的,以出版物发出后进行结算时确认销售收入的实现; 附有销售退回条件的销售出版物,在售出出版物的退货期满进行结算时确认收入. B、出版企业 对于出版企业出版物的销售, 包销表现形式为采取预交定金方式和直接收款方式销售出 版物.采用预交订金方式销售出版物时,以发出出版物进行结算时确认销售收入;采取直接 收款方式销售出版物时, 以收取货款或取得索取货款的凭据, 并发出出版物时确认销售出版 物收入.经销表现形式为附有退回条件销售出版物,有明确退货率及退货期的,在售出出版 物的退货期满进行结算时确认销售收入; 没有明确退货率及退货期的, 以收取货款或取得索 取货款的凭证时确认销售出版物收入. 中原出版传媒投资控股集团有限公司 34 出版企业销售出版物的收入按出版单位与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的 金额确定. 采取预交定金方式销售出版物时,以发出出版物进行结算时确认销售收入. 采取直接收款方式销售出版物时, 以收取货款或取得索取货款的凭据, 并将提单交给购 买方时确认销售出版物收入. 附有退回条件销售出版物时, 明确退货率及退货期的, 在售出出版物的退货期满进行结 算时确认销售收入, 没有明确退货率及退货期的, 以收取货款或取得索取货款的凭证确认销 售出版物收入. (2)提供劳务收入的确认原则: 以劳务总收入和总成本能够可靠地计量, 与交易相关的经济利益能够流入本公司, 劳务 的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现.在同一年度内开始并完成的劳务,在 完成劳务时确认收入; 劳务的开始和完成分属不同的会计年度, 在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下, 于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入, 完工百分比按已 完工作的测量确认. (3)让渡资产使用权收入的确认原则: 以与交易相关的经济利益能够流入本公司, 收入的金额能够可靠地计量时, 确认让渡资 产使用权收入的实现. 17、成本费用的确认原则 本公司在生产经营中发生的各项费用,以实际发生数计入成本、费用.期间费用直接计 入当期损益,成本计入所生产的产品、提供劳务的成本. 18、员工社会保障及福利的内容、计提方法和会计处理方法 本公司员工社会保障及福利主要根据国家和当地政府有关规定及公司的制度按比例提 取并向指定机构缴付社会保险统筹,所需费用直接计入成本费用. 19、成本费用的确认原则 本公司在生产经营中发生的各项费用,以实际发生数计入成本、费用.期间费用直接计 入当期损益,成本计入所生产的产品、提供劳务的成本. 20、员工社会保障及福利的内容、计提方法和会计处理方法 本公司员工社会保障及福利主要根据国家和当地政府有关规定及公司的制度按比例提 取并向指定机构缴付社会保险统筹,所需费用直接计入成本费用. 中原出版传媒投资控股集团有限公司 35 21、合并报表编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制. 合并时对内部权益性投资与子公 司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销, 对合并盈余公积进行调整. 对纳入合并范围的合营企业, 采用比例合并法编制合并会计报表. ① 合并资产负债表 母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额相互抵 销,同时抵销相应的长期股权投资减值准备; 母公司与子公司、 子公司相互之间的债权债务相互抵销, 同时抵销应收账款的坏账准备 和债券投资的减值准备; 母公司与子公司、子公司相互之间销售商品、提供劳务或其他方式形成的存货、固定资 产、工程物资、在建工程、无形资产等所包含的未实现内部销售损益予以抵销; 母公司与子公司、 子公司相互之间发生的其他内部交易对合并资产负债表的影响予以抵 销. ② 合并利润表 母公司与子公司、子公司相互之间销售商品产生的营业收入和营业成本予以抵销; 母公司与子公司、 子公司相互之间销售商品形成固定资产或无形资产所包含未实现内部 销售损益抵销的同时, 对固定资产折旧额或无形资产摊销额与未实现内部销售损益相关的部 分进行抵销; 母公司与子公司、 子公司相互之间持有对方债券所产生的投资收益, 与其相对应的发行 方利息费用相互抵销; 母公司与子公司、子公司相互之间持有对方长期股权投资的投资收益予以抵销; 母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对合并利润表的影响予以抵销. ③ 合并现金流量表 母公司与子公司、 子公司相互之间当期以现金投资或收购股权增加的投资所产生的现金 流量予以抵销; 母公司与子公司、子公司相互之间当期取得投资收益收到的现金,与分配股利、利润 或偿付利息支付的现金相互抵销; 母公司与子公司、子公司相互之间以现金结算债权与债务所产生的现金流量相互抵销; 中原出版传媒投资控股集团有限公司 36 母公司与子公司、子公司相互之间当期销售商品所产生的现金流量予以抵销; 母公司与子公司、 子公司相互之间处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金 净额,与购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金相关抵销. ④ 合并所有者权益变动表 母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中享有的份额相互抵销; 母公司对子公司、子公司相互之间持有对方长期股权投资的投资收益予以抵销; 母公司与子公司、 子公司相互之间发生的其他内部交易对所有者权益变动的影响予以抵 销. (3)纳入合并范围的母子公司采用统一会计政策及会计期间. 22、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法核算. 即将本期税前会计利润与应纳税所得额 之间产生的差异在当期确认所得税费费用. 23、利润分配政策 公司交纳企业所得税后的净利润,按下列顺序分配: (1)弥补以前年度亏损; (2)按10%提取法定盈余公积金; (3)提取法定公积金后,按照股东出资比例进行分配. 24、报告期会计政策变更、会计估计变更以及重大的前期差错更正的影响 (1)本报告期内无重大会计政策变更事项. (2)本报告期内无重大会计估计变更事项. (3)本报告期内无重大前期差错更正事项. 五、主要税项及税率 (一) 、主要税项税率 项目税率增值税 13%、17% 营业税 5% 中原出版传媒投资控股集团有限公司 37 项目税率城市维护建设税 7%、5% 教育费附加 3% 企业所得税 25% 房产税 以房产原值一次减除10%至30%后的余值为计税依据, 适 用税率为1.2%.房屋出租的 按租金收入的12%计缴. (二)公司及下属公司享受主要税收优惠政策: 1、根据财税【2005】1 号财政部、海关总署、国家税务总局《关于文化体制改革中经 营性文化事业单位转制后企业的若干税收政策问题的通知》 ,经营性文化事业单位转制为企 业后, 从2006 年度起免征企业所得税. 执行期限 2004 年1月1日至 2008 年12 月31 日. 2008 年中原出版传媒投资控股集团有限公司等享受企业所得税免征. 2、根据财税【2006】153 号财政部、国家税务总局《关于宣传文化增值税和营业税优 惠政策的通知》的规定:本公司在出版、发行环节,在2008 年以前部分单位和部分产品享 受增值税先征后退优惠政策. 六、企业合并及合并财务报表 1.纳入合并会计报表合并范围的子公司名称、业务性质 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 中原出版传媒投资控股集团有限公司 38 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南第一新 华印刷厂 国有企业 8,582.00 主营印刷.兼营制版,粘合剂,卫生纸,职业 技能培训, 经营本企业自产产品及技术的出口 业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅 材料及技术的进口业务, 但国家限定公司经营 或禁止进出口的商品及技术除外.住宿、房屋 租赁(限分支机构凭证经营) . 100.00% 是 河南新达彩 印有限公司 其他有限 公司 158.20 生产销售各类印刷品和纸品,承接包装装潢, 画册等 75.00% 是 河南新华包 装装帧有限 公司 其他有限 责任公司 100.00 印刷包装,装帧出版物及其他印刷品装帧 52.00% 是 河南第二新 华印刷厂 国有企业 6,142.70 经营范围,主营:印刷、装订;出版物,包装 装潢及其他印刷品(凭有效许可证件经营) ; 兼营房屋租赁 100.00% 是 河南新华物 资集团有限 公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 5,000.00 印刷用纸、纸制品、机械、器材、油墨、木浆、 毛布、松香,进出口贸易;兼营:新闻纸、凸 版纸、铅、锡. 100.00% 是 深圳市托利 贸易有限公 司 有限责任 公司 500.00 印刷用纸、机械等 52.00% 是 深圳市同顺 达实业有限 公司 有限责任 公司 100.00 平板纸张生产、纸张、机械、木浆、丝网、毛 布的销售,自有物业租赁、物业管理,机械维 修(上门服务) ,经营进出口业务. 是 河南省国光 印刷物资有 限公司 有限责任 公司 200.00 印刷机械、印刷器材、油墨、毛布、纸张、纸浆、塑料印刷薄膜、涂料、木浆、纸制品、造 纸原辅材料、机械配件、化工产品(不含易燃 易爆化学危险品)的销售;印刷机械的安装、 维修、调试;技术服务. 51.00% 是 南阳市国光 印刷物资有 限公司 有限责任 公司 50.00 印刷耗材、纸张、纸浆、印刷机械及配件销售 52.00% 是 河南先达光 碟有限公司 有限公司 1,800.00 经营本企业自产产品的出口业务和本企业所 需的机械设备、 零配件、 原辅材料的进口业务; 音像制品的制作;电子出版物的制作;光盘复 制;只读类光盘母版刻录复制,可录类光盘生 产100.00% 否 中原出版传媒投资控股集团有限公司 39 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南人民出 版社 国有企业 465.00 出版马列主义、毛泽东思想理论著作、以马列 主义为指导的哲学、 政治、 经济、 历史等著作; 上述各门类辞书、工具书;当地党委、政府责 成出版的宣传方针、 政策的读物和时事宣传读 物,党史、党建读物和通俗政治理论读物、青 年思想教育读物. 100.00% 否 河南金版图 书实业有限 公司 有限公司 2,06.2 主营:国内版图书的发行.兼营:文化用品、 百货等的销售. 100.00% 是 《中学生学 习报》社有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 中学生学习报高中版、初中版出版发行;试题 与研究出版发行(凭有效许可证经营) ;出版 物印刷(限分支机构经营) ;广告信息咨询服 务. 100.00% 是 海燕出版社 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 5,000.00 少年儿童辅导读物、少年儿童读物、少年儿童 刊物、国内版图书、电子出版物零售等. 100.00% 是 河南海燕报 刊社 全民所有 制50.00 少年儿童报刊、设计、制作、发布国内杂志广 告业务 100.00% 是 河南海燕彩 色制作有限 公司 其他有限 责任公司 100.00 制版,打字,复印;印刷物资、计算机销售 100.00% 是 河南科学技 术出版社有 限公司 国有独资 有限公司 500.00 经营科技书刊的编辑出版和发行 100.00% 是 中州古籍出 版社有限公 司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 100.00 出版当地所藏古籍、方志、文史工具书及普及 文史知识性读物或承担国家交办的古籍出版 任务. 100.00% 是 文心出版社 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 500.00 作文教材、作文研究、作文指导和有关工具书 的出版; 《作文》 、 《小学生作文选刊》出版发 行(凭有效许可证经营) ;设计、制作、发布 《小学生作文选刊》 、 《作文》广告业务. 100.00% 是 中原农民出 版社有限公 司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 246.00 主营农业科技,农村文化书刊的编辑出版. 100.00% 是 河南文艺出 版社有限公 司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 100.00 以出版当地作家作品为主, 主要出版当代和现 代文学、 艺术作品及文艺理论、 文艺评价专著, 兼及古代优秀文艺作品、外国文学图书等 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 40 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省外文 书店有限公 司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 500.00 国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售; 音像制品批发;承接录音带复制业务(限分支 机构经营) ;代理收订中文期刊、图书;文化 用品、工艺品、家用电器的销售. 100.00% 是 河南电子音 像出版社有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 文化、科技、教育类电子出版物、音像制品出 版业务;从事艺术(含动画、图片) 、教育内 容和音像作品互联网出版业务; 中小学计算机 报出版;制作、代理国内影视广告业务;承接 录像带、音像带复制业务;计算机软件的销售 100.00% 是 河南出版对 外贸易有限 公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 96.00 主营国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售;图书、只读光盘及交互式光盘的进出口业 务(评有效许可证核定范围和期限经营) ;自 营和代理各类商品及技术的进出口业务 (国家 规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等 特殊商品除外) . 100.00% 是 大象出版社 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 5,000.00 教材、教学参考书、教学科学理论学术著作、 《今日英语报》 、 《寻根》 (凭许可证经营) ;从 事社会科学、教学内容互联网出版业务;国内 广告代理、制作、发布 100.00% 是河南大象网络技术有 限公司 有限公司 100.00 美术及多媒体设计, 网站设计制作; 软件开发; 计算机软硬件、数码产品、百货、五金交电、 化工产品、文化体育用品的销售 100.00% 是 河南销售与 市场杂志社 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 1,000.00 期刊《销售与市场》的出版、发行;广告市场 调查;设计、制作印刷品广告,利用自有《销 售与市场》杂志发布广告;信息服务;营销策 划与咨询服务;技术服务. 100.00% 是 河南美术出 版社有限公 司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 100.00 美术书刊的编辑及出版;设计、制作、代理国 内广告业务 100.00% 是 河南美术金 鼎设计制作 有限公司 有限公司 200.00 商业、企业形象策划、美术设计、制作 70.00% 是 河南新华出 版服务有限 公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 100.00 为集团系统提供后勤服务和物业服务; 日用 百货;房屋租赁. (以上范围中凡需审批的, 未获批准前不得经营) 100% 是 河南省新华 书店发行集 团有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 10,000.0 0 图书、报纸、期刊、电子出版物总发行;文化 体育用品、音像设备、货架、电子电器产品、 玩具的销售;场地出租等 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 41 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省新华 书店省直书 店有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 210.00 国内版图书、电子出版物、音像制品、电子电 器产品销售文化用品、儿童玩具、柜台租赁、 房屋租赁 100.00% 是 河南新华建 国饭店有限 责任公司 有限责任 公司 300.00 住宿;餐饮;酒水、饮料销售;酒店管理咨询 服务;卷烟零售 100.00% 是 河南新华天 畅物流有限 公司 有限公司 2,000.00 普通货运、货运代理、货物中转、仓储;信息 服务、咨询服务、技术服务、包装材料、物流 设备、货架、文体用品、电子产品、玩具、电 器产品的销售 100.00% 是 河南新华天 瑞科贸有限 责任公司 有限责任 公司 200.00 计算机软件开发, 建材、 文化用品、 办公用具、 电子电器、五交化工、农副产品的销售 100.00% 是 河南新华天 籁电子音像 发行有限公 司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 500.00 主营音像制品批发、连锁经营;电子出版物批 零;电子产品、视听产品、音响设备、电子出 版物配套设备及教材,电脑及软件 100.00% 是 郑州新华三 联超市图书 有限公司 有限责任 公司 100.00 国内版图书、电子出版物零售 40.00% 是 河南新华天 恒书业装备 有限责任公 司 法人出资 有限责任 公司 500.00 图书设备、音像设备、物流仓储设备、钢木家 具、学习办公及校用设备、超市设备、防盗系 统设备的设计、生产与销售;建筑装饰工程装 修、装潢设计与施工;商务信息咨询 75.00% 是 河南天乐动 画影视发展 有限公司 有限责任 公司 500.00 电视动画节目制作、发行;国内广告的设计、 制作、发行;咨询服务;技术服务. 51.00% 是 郑州天品阁 文化艺术传 播有限公司 有限公司 30.00 文化艺术品、纪念币的零售,文化艺术活动的 策划 100.00% 是 河南新华天 润图书连锁 有限责任公 司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 1,000.00 国内版图书、 报刊、 电子出版物省内连锁. (凭 许可证经营) 100.00% 是 河南天祥物 业管理有限 公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 100.00 物业管理;房屋租赁. 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 42 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南新华天 智科技发展 有限责任公 司 有限责任 公司 100.00 计算机软件、硬件的开发销售及系统维护. 70.00% 是 河南省新华 书店中原图 书大厦有限 公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营:国内版图书、报刊、电子出版物批发零 售、音像制品零售出租.电子电器产品销售. 兼营:文化体育用品、音响设备、货架、电子 产品、电器产品的销售;场地租赁. 100.00% 是 北京文华时 代文化发展 有限公司 有限责任 公司 500.00 组织文化活动;科技开发、技术咨询、技术培 训、销售计算机、文具用品、图书、期刊、电 子出版物 51.00% 是 河南新华天 育中高等教 育图书发行 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 1,000.00 国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售 100.00% 是 河南省济源 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 500.00 主营国内版图书、报、刊,兼营音像制品. 100.00% 是 河南省漯河 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 500.00 书籍、课本、图片、音像制品等 100.00% 是 河南省漯河 市郾城新华 书店有限公 司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 书籍、课本、图片、音像制品等. 100.00% 是 河南省临颍 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 书籍、课本、图片、音像制品等 100.00% 是 河南省舞阳 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 书籍、课本、图片、音像制品等 100.00% 是 河南省鹤壁 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 1,000.00 国内版图书、报刊,电子出版物批发、零售; 文化办公用品销售、图书租赁、房屋租赁. 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 43 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省淇县 新华书店有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 100.00 国内版图书、报刊,电子出版物批发、零售; 文化用品、日用化妆品、日用百货、租赁图书 100.00% 是 河南省浚县 新华书店有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊,电子出版物批发、零售; 日用百货、文化用品、玩具销售;图书出租、 房屋租赁. 100.00% 是 河南省许昌 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 1,000.00 国内版图书、电子音像制品零售、文化用品 100.00% 是 河南省长葛 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售; 音像制品、文化用品零售 100.00% 是 河南省襄城 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 课本、图书、图片、音像制品、文化用品等 100.00% 是 河南省禹州 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 批零售兼营;经营及兼营范围:课本、图书、 图片、音像制品、文化用品等 100.00% 是 河南省许昌 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 批零售兼营;经营及兼营范围:课本、图书、 图片、音像制品、文化用品等 100.00% 是 河南省鄢陵 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、课本、图片、音像电子产品、男女皮鞋、 运动休闲鞋、各式布鞋、雨鞋、儿童鞋、文具、 体育用品、美术工艺品、服装、箱包、劳保用 品100.00% 是 河南省商丘 市新华书店 有限公司 一人有限 公司(法 人独资) 500.00 国内版图书、 报刊, 电子出版物的批发、 零售, 文化用品、体育用品、计算机及耗材、电子产 品、工艺品、日用百货、家用电器的零售,房 屋租赁. 100.00% 是 河南省民权 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物、文具、百货 销售 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 44 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省宁陵 县新华书店 有限公司 一人有限 公司(法 人独资) 300.00 图书、图片、字画、电子音像制品、文化用品、 体育用品、服装、针织、电器、家具、百货、 五交化、土杂、日杂,批发、零售 100.00% 是 河南省睢县 新华书店有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、图片、课本、文具、音像 100.00% 是 河南省夏邑 县新华书店 有限公司 一人有限 公司(法 人独资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售, 文化用品零售 100.00% 是 河南省虞城 县新华书店 有限公司 一人有限 公司(法 人独资) 300.00 图书、日用百货、五金交电、文化用品、办公 用品及自动化设备、食品、冷饮、针织制品、 服装鞋帽、洗涤化妆品、烟酒、玩具、保健品、 家用电器、计算机及外围设备、光碟、交通用 具、水暖销售 100.00% 是 河南省永城 市新华书店 有限公司 一人有限 公司(法 人独资) 300.00 图书、文化用品、酒、电动车销售 100.00% 是 河南省柘城 县新华书店 有限公司 一人有限 公司(法 人独资) 300.00 书籍、年画、文化用品、音像制品销售 100.00% 是 河南省濮阳 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 500.00 国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售 100.00% 是 河南省南乐 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、图片、教材、杂志、文具、音像、日用 品销售、房屋租赁 100.00% 是 河南省濮阳 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、图片、课本、音像制品、文体用品家用 电器、教学仪器、批零、房屋租赁 100.00% 是 河南省台前 县新华书店 有限公司 有限责任 公司(国 有独资) 300.00 国内版图书报刊、电子出版物、纸、纸制品、 文化用品购销;房屋租赁;住宿 100.00% 是 河南省清丰 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、图片批发、零售;音像制品零售、出租; 文化体育用品零售;房屋、柜台租赁 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 45 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省范县 新华书店有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、教材、报刊、电子出版物批发、 零售 100.00% 是 河南省周口 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 500.00 图书、音像制品、电子出版物零售、批发、连 锁经营; 房屋租赁、 办公用品和电子产品批发. 100.00% 是 河南省太康 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 书籍、课本、图片、文学艺术杂志、少年儿童 杂志、画刊、纸、文化用品、体育用品. 100.00% 是 河南省沈丘 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 销售图书、图片、课本、音像制品,图书出租、 自有房屋出租、文体健身. 100.00% 是 河南省鹿邑 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 书画、文具、音像制品、房屋租赁. 100.00% 是 河南省西华 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、报刊、电子出版物、音像制品批发、零售;文化用品批零;出租. 100.00% 是 河南省扶沟 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物、课本、年画、文化用品、音像制品批发、零售、图书出 租. 100.00% 是 河南省郸城 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、图片、电子音像出版物. 100.00% 是 河南省项城 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 200.00 图书、图片、报刊、电子出版物、文化用品批 零;房屋租赁;百货销售. 100.00% 是 河南省商水 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售. 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 46 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省淮阳 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物、文化用品批 发、零售. 100.00% 是 河南省长垣 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物、音像制品、 批发、零售、租借、文化用品零售. 100.00% 是 河南省获嘉 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、杂志、电子出版物、年画、 文具、日用百货、五金交化、文化用品、办公 用品等. 100.00% 是 河南省辉县 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 出版物、音像制品等 100.00% 是 河南省新乡 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物、音像制品、 文化用品等. 100.00% 是 河南省延津 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 出版物、音像制品等. 100.00% 是 河南省原阳 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 70.00 图书、课本、年画及磁带等 100.00% 是 河南省卫辉 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内出版图书、电子出版物、音像制品、日用 百货、文化用品、办公用品、土产日杂、玩具、 家用电器、电子数码产品、健身器材的批发、 100.00% 是 河南省封丘 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 零售、出租 100.00% 是 河南省新乡 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 1,000.00 主营书店的管理,书刊、杂志、文化用品、教 辅读物、图书、图书储存及代储代运.兼营音 像设备、 视频产品、 音像制品、 音像制品出租、 家用电器、录像带、录音带及出租、工艺品、 文具、皮具、小家电. 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 47 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省栾川 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 大中专教材、中小学课本、图书、年画、图片、 音像出版物.兼营:文化用品、房屋租赁、五金、建材等 100.00% 是 河南省洛宁 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营书刊、杂志;兼营音像、文具、房屋租赁. 100.00% 是 河南省洛阳 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 1,000.00 主营书店的管理 (以下限分支机构经营) 书刊、 杂志、文化用品、教辅读物、图书、图书储存 及代储代运;兼营(以下限分支机构经营)音 像设备、 视频产品、 音像制品、 音像制品出租、 家用电器、录像带、录音带及出租、工艺品、 文具、皮具、小家电等 100.00% 是 洛阳市华扬 音像有限公 司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 100.00 国内版图书报刊、电子出版物零售、音像制品 零售、出租、柜台租赁 22.90% 是 河南省汝阳 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售. 兼营:房屋、场地、柜台租赁. 100.00% 是 河南省伊川 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、图片、学生教材、图书电子音像出租、 杂志、文化用品、音像磁带、房屋柜台出租. 100.00% 是 河南省嵩县 新华书店有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营图书、图片、课本、音像器材、音像制品 出租、零售,宾馆、食宿(以上范围限具有经 营资格的分支机构经营) .兼营:日杂、百货、 针纺织品、五金交电、房屋租赁等 100.00% 是 河南省新安 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营书店的管理 (以下限分支机构经营) 书刊、 杂志、文化用品、教辅读物、图书、图书储存 及代储代运;兼营(以下限分支机构经营)音 像设备、 视频产品、 音像制品、 音像制品出租、 家用电器、录像带、录音带及出租、工艺品、 文具、皮具、小家电等 100.00% 是 河南省宜阳 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营书籍、图片、年画、课本、日历;兼营音 像、文化用品、工艺品. 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 48 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省孟津 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营书店的管理 (以下限分支机构经营) 书刊、 杂志、文化用品、教辅读物、图书、图书储存 及代储代运;兼营(以下限分支机构经营)音 像设备、 视频产品、 音像制品、 音像制品出租、 家用电器、录像带、录音带及出租、工艺品、 文具、皮具、小家电等. 100.00% 是 河南省偃师 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营书店的管理 (以下限分支机构经营) 书刊、 杂志、文化用品、教辅读物、图书、图书储存 及代储代运;兼营(以下限分支机构经营)音 像设备、 视频产品、 音像制品、 音像制品出租、 家用电器、录像带、录音带及出租、工艺品、 文具、皮具、小家电等. 100.00% 是 河南省焦作 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 1,000.00 销售:国内版图书、报刊,音像制品,电子数 码产品,教育文化艺术用品;国内广告设计、 制作、发布;整体书房设计、制作、销售;房 屋租赁 100.00% 是 河南省温县 新华书店有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 批发、零售:国内版图书,报刊,电子出版物 100.00% 是 河南省博爱 县新华书店 有限公司 有限责任 公司(国 有独资) 300.00 图书、报刊、电子出版物批发、零售、租赁; 音像制品,百货、文化用品零售 100.00% 是 河南省沁阳 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版、报刊、电子出版批发,零售 100.00% 是 河南省武陟 县新华书有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售 100.00% 是 河南省孟州 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊的批发、零售(按许可证有 效期限经营) ;音像制品零售(限分支机构经 营) ;文具销售 100.00% 是 河南省修武 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、期刊、报纸、音像制品、影碟、 图书出租、文具、百货零售及房屋租赁 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 49 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省平顶 山市新华书 店有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 1,000.00 国内版图书、 期刊、 电子音箱出版物批发零售; 零售;文具零售;定型包装食品、儿童玩具; 儿童娱乐;图书租赁. 100.00% 是 河南省舞钢 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 200.00 批发、零售;国内版图书、报刊、电子出版物; 工艺美术品、文化用品 100.00% 是 河南省宝丰 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 200.00 国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售; 文具零售;房屋租赁. 100.00% 是 河南省汝州 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、 期刊、 电子音箱出版物批发零售; 零售;文具零售;书刊、杂志、音箱制品、文 化用品、百货、家用电器. 100.00% 是 河南省叶县 新华书店有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 200.00 国内版图书、报刊、电子出版物、课本、年画、 文具、百货销售;本公司房屋出租等. 100.00% 是 河南省鲁山 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 200.00 图书、图片、文具、体育用品批零;音像制品 批零 100.00% 是 河南省郏县 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物、文化用品销 售;房屋出租. 100.00% 是 河南省驻马 店市新华书 店有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 1,000.00 书籍、课本、图片、音像制品等 100.00% 是 河南省西平 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、图片、文教体育用品、音像制品和电子 出版物等 100.00% 是 河南省平舆 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、音像、文具等. 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 50 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省泌阳 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、课本、年画、音像、出版物等. 100.00% 是 河南省确山 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 课本、图书、文化用品等 100.00% 是 河南省新蔡 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、音像、出版物等. 100.00% 是 河南省上蔡 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、音像、出版物、文具、小百货等. 100.00% 是 河南省汝南 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、图片、音像制品等 100.00% 是 河南省遂平 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、音像、杂志、文化用品等 100.00% 是 河南省正阳 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、音像、出版物等 100.00% 是 河南省驻马 店驿城区新 华书店有限 公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 200.00 出版物等 100.00% 是 河南省开封 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 500.00 国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售; 照相器材、文具用品、电子器材的零售;房屋 租赁; 100.00% 是 河南省兰考 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、图片、文具销售 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 51 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省尉氏 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、教材、图片、日用百货、文化体育用品 销售、图书租赁、房屋租赁; 100.00% 是 河南省通许 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售、 文化用品、日用品、批发零售、图书出租、房 屋租赁; 100.00% 是 河南省开封 县新华书店 有限公司 有限责任 公司 300.00 书刊、杂志、音像制品、文体用品、日用百货 销售、房屋租赁; 100.00% 是 河南省杞县 新华书店有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、电子出版物、文化用品批 发零售、房屋租赁. 100.00% 是 河南省信阳 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 500.00 主营图书,图片,音像制品,设备. 100.00% 是 信阳市新华 文化传播有 限责任公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 50.00 文化艺术交流策划,企业形象策划,企业管理 咨询,商务信息,营销代理,设计、制作、代理、发布各类广告,文化用品设备和相关文化 产品的销售,计算机软件开发 100.00% 是 河南省商城 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营图书、音像制品;兼营文化用品. 100.00% 是 河南省新县 新华书店有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、图画、课本、文化书籍;兼营各种杂志. 100.00% 是 河南省光山 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营年画、课本;兼营文化用品. 100.00% 是 河南省罗山 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营图书、年画、课本;兼营文具、磁带、音 响设备、视频产品. 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 52 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省息县 新华书店有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营课本、图书、年画;兼营文具、磁带 100.00% 是 息县新华东 方创业有限 责任公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 厂房,办公房租赁 100.00% 是 河南省淮滨 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营图书;兼营文化、音像用品. 100.00% 是 河南省固始 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营图书、文具;兼营电子音像、房屋出租、 出售. 100.00% 是 河南省潢川 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营图书、图片;兼营音像 100.00% 是 河南省灵宝 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 500.00 主营图书、 房屋租赁、 日用品销售, 兼营音像、 文化用品,五金交电,副食,机电建材销售. 100.00% 是 灵宝市新华 天润商贸有 限责任公司 有限责任 公司 200.00 物流中转服务;机电建材、五金交电;服装百 货;文化用品;家电、电子产品销售;吉利品 牌汽车销售 100.00% 是 河南省渑池 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营图书、年画、音像制品,兼营文化用品、 家用电器、房屋租赁. 100.00% 是 河南省陕县 新华书店有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营图书、图片、房屋出租,兼营文体用品、 音像制品、日用杂品、百货、酒. 100.00% 是 河南省义马 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营图书、图片、音像制品及电子出版物、年画、教材、报刊杂志、文化用品,兼营图书借 阅及有偿服务、房屋租赁. 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 53 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省卢氏 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营图书、图片,兼营住宿、房屋租赁. 100.00% 是 卢氏县鸿泰 艺术特产贸 易有限公司 有限责任 公司 10.00 奇石、根雕、字画艺术品购销;农林副产品、 干鲜果购销;电子教育产品、酒、饮料零售. 48.00% 是 河南省三门 峡市新华书 店有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 500.00 主营图书、图片、课本、音像制品,兼营文化 用品、日用百货、房屋租赁、针织品、纺织品. 100.00% 是 河南省安阳 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 1,000.00 批发零售;经营范围:国内版图书、报刊、电 子出版物、文具销售;以下仅限分支机构凭有 效许可证经营:音像制品出租、零售. 100.00% 是 河南省林州 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 批发零售;经营范围:主营图书、音像磁带; 100.00% 是 河南省汤阴 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 批发零售;经营范围:国内版图书、报刊、课本、电子出版物、文具; 100.00% 是 河南省内黄 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营图书、报刊、电子出版物、音像制品、文 具用品; 100.00% 是 河南省安阳 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 100.00 国内版图书、报刊、电子出版物、文具;音像 制品零售; 100.00% 是 河南省滑县 新华书店有 限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 主营图书、图片、报、刊、音像制品、文体用 品; 100.00% 是 河南省巩义 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 书刊、杂志、音像制品批发、零售、出租;电脑、电子产品、文具、体育用品销售;房屋出 租;邮购、投递(不含信件) . 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 54 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省中牟 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 销售图书、年画、课本、字画、挂历、杂志、 文具、电子音像制品、办公用品、工艺品、报纸、小百货、文化体育用品、房屋租赁. 100.00% 是 河南省新密 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、报刊、电子出版物批发、零售;房屋出 租. 100.00% 是 河南省郑州 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 769.00 国内版图书、报刊、电子出版物批发、零售; 年画、文具、电子产品、文化用品、眼镜(不 含医疗器械) 、字画(不含文物) 、纪念品、钟表、工艺品(不含金银首饰)的销售;打字、 复印;房屋租赁;验光配镜. 100.00% 是 河南省荥阳 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、图片、电子出版物及办公用品批 发、零售;房屋租赁. 100.00% 是 河南省新郑 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 批零国内版图书、报刊、电子出版物、文化用 品. 100.00% 是 河南省登封 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 音像制品、国内版图书、报刊、电子出版物批 发、零售.文化体育用品、电子数码产品、家 用电器、电脑硬件、软件、耗材、服装、鞋、 帽的销售;房屋出租. 100.00% 是 河南省南阳 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 1,000.00 国内版图书、 报刊批发、 零售、 音像制品销售、 文化用品、体育用品销售 100.00% 是 河南省南召 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 课本、图书、年画、音像制品、文化用品、百 货批发、零售;自有房屋出租. 100.00% 是 河南省淅川 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 批发、零售:课本、图书、电子音像制品、年画、报刊、文化体育用品;图书出租、房屋出 租100.00% 是 河南省西峡 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊批发、零售,音像制品、文 具零售. 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 55 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南省镇平 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 课本、图书、报刊、图片、文具、体育器材、 百货、音像制品、房屋租赁. 100.00% 是 河南省新野 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、课本、年画、音像制品零售、出租. 100.00% 是 河南省方城 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、文化用品、日杂、百货批 发、零售;房屋出租,图书出租、音像制品 100.00% 是 河南省南阳 市卧龙区新 华书店有限 公司 有限责任 公司(国 有独资) 300.00 国内版图书、报刊销售、办公用品、文化用品 销售. 100.00% 是 河南省内乡 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、 报刊、 文化用品、 年画批发零售; 音像制品、图片销售 100.00% 是 河南省桐柏 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 书刊、杂志、年画、音像制品、文化用品 100.00% 是 河南省社旗 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书、文具、音像批发、零售. 100.00% 是 河南省唐河 县新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 图书报刊、音像制品、文具批发零售(以上范 围凭有效许可证核定的期限经营) 、 房屋出租. 100.00% 是 河南省邓州 市新华书店 有限公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书批发零售、文化用品、图书租赁、 住宿 100.00% 是 河南省南阳 市宛城区新 华书店有限 公司 一人有限 责任公司 (法人独 资) 300.00 国内版图书、报刊、教材、音像制品、日用百 货、文体用品. 100.00% 是 中原出版传媒投资控股集团有限公司 56 被投资单位 经济性 质 注册资本 (万元) 经营范围 持股比 例 是否 合并 河南惠丰生 物科技有限 公司 有限公司 2,000.00 玉米淀粉.变性淀粉加工销售及相关技术咨询 服务 60.00% 是 北京文华金 典国际文化 传媒发展有 限公司 有限责任 公司 4,500.00 图书期刊批发; 法律、 法规禁止的, 不得经营; 应经审批的,未获审批前不得经营;法律、法 规未规定审批的,企业自主选择经营项目,开 展经营活动 100.00% 是 北京文华金 典教育科技 有限公司 有限责任 公司 3,100.00 图书期刊批发; 法律、 法规禁止的, 不得经营; 应经审批的,未获审批前不得经营;法律、法 规未规定审批的,企业自主选择经营项目,开 展经营活动 62.00% 是 中原出版传 媒投资控股 有限公司北 京汇林纸业 有限公司 有限公司 6,150.00 销售纸张、纸制品、建筑材料、五金交电、办 公用品、计算机外围设备、机械电子设备;经 济信息咨询;货物进出口、技术进出口、代理 进出口. 76.00% 是 中原出版传 媒投资控股 有限公司北 京汇林印务 有限公司 有限公司 3,265.00 销售纸张、纸制品;出版物印刷;其他印刷品 印刷;包装装潢印刷品印刷;广告制品;装订 印刷品. 88.24% 是2、2006-2008 年纳入合并会计报表的子公司增减变动情况 2006 年新增加纳入合并范围的公司 (1)本公司的子公司河南省新华书店发行集团有限公司本年货币投资 255 万元,成立 北京文华时代文化发展有限公司,持股 51%,本年北京文华时代文化发展有限公司纳入合 并范围. (2)本公司的子公司河南省新华书店发行集团有限公司本年货币投资 300 万元,成立 河南新华天恒书业装备有限责任公司, 本年河南新华天恒书业装备有限责任公司纳入合并 范围. (3)本公司的子公司河南省新华书店发行集团有限公司本年货币投资 300 万元,成立 河南新华天畅物流有限公司,持股 100%,本年河南新华天畅物流有限公司纳入合并范围. (4)本公司的子公司河南省新华书店发行集团有限公司本年货币投资 70 万元,成立 河南新华天智科技发展有限公司,持股 70%, 本年河南新华天畅物流有限公司纳入合并范围. (5)本公司子公司北京文华金典国际文化传媒发展有限公司本年货币投资 310 万元, 成立北京文华金典教育科技有限公司,持股 62%,本年北京文华金典教育科技有限公司纳 中原出版传媒投资控股集团有限公司 57 入合并范围. 2007 年新增加纳入合并范围的公司 (1)本公司的子公司河南省新华书店发行集团有限公司本年货币投资 153 万元,成立 河南天乐动画影视发展有限公司,持股 51%,本年河南天乐动画影视发展有限公司纳入合 并范围. (2)本公司的子公司河南省新华书店发行集团有限公司本年货币投资 30 万元,成立 郑州天品阁文化艺术传播有限公司,持股 100%,本年郑州天品阁文化艺术传播有限公司纳 入合并范围. (3)本公司的子公司河南省新华书店发行集团有限公司本年货币投资 100 万元,成立 河南天祥物业管理有限公司,持股 100%,本年河南天祥物业管理有限公司纳入合并范围. (4)本公司的子公司大象出版社有限公司、河南先达光碟有限公司、中学生学习报社 有限公司本年货币投资 100 万元,成立河南大象网络技术有限公司,持股 100%,本年河南 大象网络技术有限公司纳入合并范围. 2007 年本年不再纳入合并范围公司 (1)河南先达光碟有限公司于 2007 年8月经股东会决议终止营业并注销,本年河南 先达光碟有限公司纳入合并范围. (2)文化时报社及文化时报传媒有限公司于 2007 年6月经中共河南出版集团委员会 及出版集团管委会联合下文决定终止经营, 本年文化时报社及文化时报传媒有限公司纳入合 并范围. 2008 年新增加纳入合并范围的公司 (1)本公司的子公司河南省新华书店发行集团有限公司本年货币投资 1000 万元,成 立河南天润图书连锁有限责任公司,持股 100%,本年河南天润图书连锁有限责任公司纳入 合并范围. (2)本公司的子公司河南省新华书店发行集团有限公司本年货币投资 1000 万元,成 立河南新华天育中高等教育图书有限公司,持股 100%,本年河南新华天育中高等教育图书 有限公司纳入合并范围. (3) 《中学生学习报》社有限公司经河南省编办下文划归中原出版传媒投资控股集团 有限公司所有,2008 年1月2日出资人变更为中原出版传媒投资控股集团有限公司.本年 《中学生学习报》社有限公司纳入合并范围. 中原出版传媒投资控股集团有限公司 58 七、会计报表重要项目注释 1、货币资金 项目2008-12-31 2007-12-31 现金 4,172,947.71 4,781,810.66 其中:美元 - - 汇率 - - 折合人民币 - - 银行存款 1,726,813,953.25 969,877,093.35 其中:美元 - - 汇率 - - 折合人民币 - - 欧元 - - 汇率 - - 折合人民币 - - 其他货币资金 59,896,491.21 60,865,910.90 1,790,883,392.17 1,035,524,814.91 注:其他货币资金主要是银行承兑汇票保证金. 2、应收票据 (1)应收票据明细情况 项目2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 4,837,916.44 4,468,497.30 商业承兑汇票 - - 4,837,916.44 4,468,497.30 (2)截至 2008 年12 月31 日,本公司已贴现未到期的银行承兑汇票 2,399,682.00 元,均为 6 个月内到期. (3)截至 2008 年12 月31 日,本公司无已背书但尚未到期的应收票据. 3、应收账款 中原出版传媒投资控股集团有限公司 59 项目2008-12-31 2007-12-31 应收账款 286,491,444.23 347,568,139.68 坏账准备 1,474,434.74 1,744,009.40 285,017,009.49 345,824,130.28 (1)应收账款的账龄分析: 2008-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1 年以内 131,683,833.17 45.96% 658,419.17 0.50% 1-2 年44,917,630.77 15.68% 224,588.15 0.50% 2-3 年51,188,996.70 17.87% 255,944.98 0.50% 3-4 年37,088,428.20 12.95% 185,442.14 0.50% 4-5 年3,895,671.59 1.36% 19,478.36 0.50% 5 年以上 17,716,883.80 6.18% 130,561.94 0.50% 286,491,444.23 100.00% 1,474,434.74 2007-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1 年以内 85,523,648.74 24.61% 427,618.24 0.50% 1-2 年121,456,636.13 34.94% 607,283.18 0.50% 2-3 年66,602,805.56 19.16% 333,014.03 0.50% 3-4 年49,679,911.30 14.29% 248,399.56 0.50% 4-5 年6,431,664.82 1.85% 32,158.32 0.50% 5 年以上 17,873,473.13 5.14% 95,536.07 0.50% 347,568,139.68 100.00% 1,744,009.40 (2)截止 2008 年12 月31 日应收款项前五名 单位名称 金额 比例 账龄 款项 中原出版传媒投资控股集团有限公司 60 性质 金纸源贸易(上海)有限公司 14,474,790.00 5.11% 1 年以内 货款 人民卫生出版社 6,355,593.24 2.24% 1 年以内 货款 珠海畅想印务有限公司 5,525,621.64 1.95% 1 年以内 货款 深圳市彩美印刷有限公司 5,387,780.48 1.90% 1 年以内 货款 深圳市福威智有限公司 4,581,141.05 1.62% 1 年以内 货款 36,324,926.41 12.82% 截止 2008 年12 月31 日前五名欠款单位欠款金额为 36,324,926.41 元, 占期末应收账 款总额的 12.82%. (3)2008 年12 月31 日应收账款余额中,无持公司 5%(含5%)以上表决权股份的 股东单位欠款. 4、预付款项 (1)预付款项明细情况 账龄2008-12-31 2007-12-31 金额 比例 金额 比例 1 年以内 119,336,839.60 92.30% 149,904,165.01 76.78% 1-2 年5,473,667.49 4.23% 42,385,534.64 21.71% 2-3 年2,243,920.41 1.74% 769,345.01 0.40% 3 年以上 2,239,643.18 1.73% 2,174,211.14 1.11% 129,294,070.68 100.00% 195,233,255.80 100.00% 注:2008 年12 月31 日预付账款余额较 2007 年12 月31 日降低 33.77%,主要是加 强资金管理,降低资金使用成本所致. (2)截止 2008 年12 月31 日预付款项前五名 单位名称 金额 比例 账龄 款项 性质 滑县海通纸业有限公司 4,081,745.08 3.16% 1 年以内 货款 山东加林国际贸易发展有限公司 4,272,852.60 3.30% 1 年以内 货款 青岛华海纸业有限公司 3,000,000.00 2.32% 1 年以内 货款 河南华丰纸业有限公司 3,050,108.34 2.36% 1 年以内 货款 东莞市新一代彩印纸品有限公司 2,541,414.66 1.97% 1 年以内 货款 中原出版传媒投资控股集团有限公司 61 16,946,120.68 13.11% 截止 2008 年12 月31 日前五名欠款单位欠款金额为 16,946,120.68 元, 占期末预付账 款总额的 13.11%. (3)2008 年12 月31 日预付账款余额中,无持公司 5%(含5%)以上表决权股份的 股东单位欠款. 5、其他应收款 项目2008-12-31 2007-12-31 其他应收款 305,274,858.82 514,898,104.66 坏账准备 1,630,864.80 2,574,490.52 303,643,994.02 512,323,614.14 (1)其他应收款的账龄分析列示如下: 2008-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1 年以内 43,432,246.24 14.23% 321,651.74 0.50% 1-2 年35,428,742.99 11.61% 177,143.71 0.50% 2-3 年119,130,784.93 39.02% 595,653.92 0.50% 3-4 年90,977,103.10 29.80% 454,885.52 0.50% 4-5 年3,845,554.25 1.26% 19,227.77 0.50% 5 年以上 12,460,427.31 4.08% 62,302.14 0.50% 305,274,858.82 100.00% 1,630,864.80 2007-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准 备1年以内 158,970,331.68 30.88% 794,851.66 0.50% 中原出版传媒投资控股集团有限公司 62 2007-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准 备1-2 年211,636,306.57 41.10% 1,058,181.53 0.50% 2-3 年104,361,056.37 20.27% 521,805.28 0.50% 3-4 年4,803,378.16 0.93% 24,016.89 0.50% 4-5 年762,541.14 0.15% 3,812.71 0.50% 5 年以上 34,364,490.74 6.67% 171,822.45 0.50% 514,898,104.66 100.00% 2,574,490.52 (2)2008 年12 月31 日的其他应收款余额中,无持公司 5%(含5%)以上表决权股 份的股东欠款. (3)截止 2008 年12 月31 日其他应收款前五名 单位名称 金额 比例 账龄 款项性质 河南大象置业有限公司 73,811,193.25 14.34% 3-4 年 代垫款 深圳新媒讯投资有限公司 25,356,425.84 4.92% 1 年以内 转让款 焦作高新技术开发区财政局 11,700,000.00 2.27% 3-4 年 土地款 北人印刷机械有限公司 4,500,000.00 0.87% 1 年以内 保证金 河南兆盛实业有限公司 1,300,000.00 0.25% 1 年以内 工程款 116,667,619.09 22.65% ①河南大象置业有限公司与本公司签订委托代理协议, 代替本公司竞买郑东新区商业开 发用地 95 亩.该款项为土地款及相关费用. ②2006 年8月1日公司子公司销售与市场杂志社与深圳新媒讯信息咨询有限公司签订 了股权转让协议,将持有深圳市媒讯投资有限公司 38.19%的股权以转让给深圳新媒讯信息 咨询有限公司,该股权转让事宜经深圳国际高新技术产权交易所鉴证. ③截止 2008 年12 月31 日,前五名欠款单位欠款金额为 116,667,619.09 元,占期末 其他应收款总额的 22.65% . 6、存货 (1)存货明细情况: 2008-12-31 项目 余额 其中: 借款费用 资本化金额 存货跌 价准备 金额 中原出版传媒投资控股集团有限公司 63 2008-12-31 项目 余额 其中: 借款费用 资本化金额 存货跌 价准备 金额 出租商品 5,021,630.75 - 146,992.62 4,874,638.13 低值易耗品 2,617,021.40 - - 2,617,021.40 商品采购 1,097,007.55 - - 1,097,007.55 代销商品 1,486,965.34 - - 1,486,965.34 原材料 90,452,209.74 - - 90,452,209.74 在产品 231,921,319.64 - - 231,921,319.64 库存商品 822,877,826.09 - 145,305,842.4 9 677,571,983.60 发出商品 - - - - 委托加工材料 200,581.38 - - 200,581.38 纸张代料 1,116,182.97 - - 1,116,182.97 其他 1,901,190.57 - - 1,901,190.57 1,158,691,935. 43 - 145,452,835.1 1 1,013,239,100. 32 2007-12-31 项目 余额 其中:借款费用 资本化金额 存货跌 价准备 金额 出租商品 3,945,646.09 - 48,498.13 3,897,147.96 低值易耗品 3,473,411.98 - - 3,473,411.98 商品采购 3,011,743.87 - - 3,011,743.87 代销商品 3,818,249.20 - - 3,818,249.20 原材料 82,252,062.23 - - 82,252,062.23 在产品 119,120,030.20 - - 119,120,030.2 0 库存商品 739,049,675.53 - 129,480,938. 68 609,568,736.8 5 发出商品 26,836,036.27 - - 26,836,036.27 委托加工材料 48,306.23 - - 48,306.23 纸张代料 2,138,229.61 - - 2,138,229.61 其他 1,931,718.64 - - 1,931,718.64 中原出版传媒投资控股集团有限公司 64 2007-12-31 985,625,109.85 - 129,529,436. 81 856,095,673.0 4 (2)2008 年12 月31 日存货余额较 2007 年12 月31 日增长 18.36%,主要是因为生 产规模扩大, 造成存货余额增加. 7、长期投资 (1)账面价值 项目 2008-12-31 2007-12-31 长期股权投资 50,505,022.66 36,622,957.66 其中:对子公司的投资 - - 对其他企业投资 50,505,022.66 36,622,957.66 合并价差 - - 长期债权投资 3,137,393.81 3,092,000.00 其中:国债投资 - - 其他长期投资 3,137,393.81 3,092,000.00 53,642,416.47 39,714,957.66 (2)长期投资明细 项目2007-12-31 本年增加数 本年减少数 2008-12-31 长期股权投资: 中美联书业(北京)有限 公司 50,000.00 - - 50,000.00 天津天女化工集团股份 有限公司 220,000.00 - - 220,000.00 深圳市同顺达实业有限 公司 300,000.00 - - 300,000.00 郑州东港安全印刷有限 公司 1,500,000.00 - 1,500,000.00 - 郑州新华三联超市图书 有限公司 400,000.00 2,420.43 397,579.57 深圳图书贸易有限公司 - 100,000.00 - 100,000.00 郑州市商业银行 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 中原出版传媒投资控股集团有限公司 65 项目2007-12-31 本年增加数 本年减少数 2008-12-31 长期股权投资: 北京新华同盟图书发展 有限公司 20,000.00 - - 20,000.00 洛阳市华扬音像有限公 司270,826.66 52,905.15 57,250.00 266,481.81 长江大酒店 55,000.00 - - 55,000.00 灵宝市新华天润商贸有 限责任公司 2,000,000.00 45,542.27 - 2,045,542.27 卢氏县鸿泰艺术特产贸 易有限公司 42,000.00 - 2,637.07 39,362.93 卫辉市大新华宾馆有限 公司 700,000.00 - - 700,000.00 平顶山天之合广告有限 公司 700,000.00 185,723.73 200,000.00 685,723.73 信阳市新华文化传播有 限责任公司 500,000.00 - 200,000.00 300,000.00 息县新华东方创业有限 责任公司 25,000.00 10,341,628.87 - 10,366,628.87 新华中州酒店 11,520,931.00 4,718,572.48 - 16,239,503.48 新华出版物流通有限公 司15,000,000.00 - - 15,000,000.00 北京文华金典教育科技 有限公司 719,200.00 - - 719,200.00 36,622,957.66 15,844,372.50 1,962,307.50 50,505,022.66 长期债券投资: 建业新天地商业租金收 益权及出租权投资信托 计划 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 南方基金避险二期 92,000.00 47,393.81 2,000.00 137,393.81 3,092,000.00 47,393.81 2,000.00 3,137,393.81 8、固定资产 (1)固定资产分类明细表 项目2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 中原出版传媒投资控股集团有限公司 66 原值 房屋及建筑物 1,548,069,833.07 394,304,383.31 66,430,459.47 1,875,943,756.9 机器设备 364,014,949.47 68,722,376.86 28,284,649.40 404,452,676.9 运输设备 98,350,628.37 11,303,621.32 15,517,632.39 94,136,617.3 电子设备及其他设备 235,466,390.07 33,041,495.57 15,123,092.58 253,384,793.0 土地 96,105,219.96 - 5,577,116.50 90,528,103.4 2,342,007,020.94 507,371,877.06 130,932,950.34 2,718,445,947.6 累计折旧 房屋及建筑物 358,034,742.04 73,144,859.21 51,508,371.87 379,671,229.3 机器设备 164,433,329.63 44,951,105.10 15,808,721.37 193,575,713.3 运输设备 49,134,475.53 11,218,897.28 13,921,889.60 46,431,483.2 电子设备及其他设备 160,618,768.50 24,257,504.09 14,712,244.87 170,164,027.7 土地 - - - 732,221,315.70 153,572,365.68 95,951,227.71 789,842,453.6 减值准备 房屋及建筑物 - - - 机器设备 - - - 运输设备 - - - 电子设备及其他设备 - - - 土地 - - - - - - 账面价值 房屋及建筑物 1,190,035,091.03 321,159,524.10 14,922,087.60 1,496,272,527.5 机器设备 199,581,619.84 23,771,271.77 12,475,928.03 210,876,963.5 运输设备 49,216,152.84 84,724.04 1,595,742.79 47,705,134.0 电子设备及其他设备 74,847,621.57 8,783,991.47 410,847.71 83,220,765.3 土地 96,105,219.96 - 5,577,116.50 90,528,103.4 1,609,785,705.24 353,799,511.38 34,981,722.63 1,928,603,493.9 (2)其中大额在建工程转入固定资产明细情况 项目 转入固定资产时间 转入固定资产的金额 中原出版传媒投资控股集团有限公司 67 省店物流配送中心 2008.12.31 100,000,000.00 辉县市店图书大厦 2008.12.31 14,829,401.91 潢川县店综合楼 2008.12.31 5,849,071.62 罗山县店综合楼 2008.12.31 5,324,880.50 (3)融资租入、经营性租出固定资产 类别年初数 本年增加 本年减少 年末数 融资租入固定资产 33,205,340.0 0 14,029,085.50 - 47,234,425.50 经营性租出固定资产 - - - - 33,205,340.0 0 14,029,085.50 - 47,234,425.50 (4)本公司固定资产抵押情况详见九、或有事项(1)担保事项披露. (5)由于本公司固定资产使用状况良好,未发现减值的迹象,因此未计提固定资产减 值准备. 9、在建工程 (1)在建工程按地区分部披露 地区 2007-12-31 本期增加 本期转固 本期其他减少 2008-12-31 安阳地区 185,487.90 2,878.50 - - 188,366.40 鹤壁地区 3,791,769.91 4,404,981.76 29,539.00 1,849,045.68 6,318,166.99 济源地区 焦作地区 367,729.00 1,667,786.40 - - 2,035,515.40 开封地区 洛阳地区 2,365,380.90 232,500.00 - 207,418.00 2,390,462.90 漯河地区 1,230,629.60 - 1,230,629.60 - - 南阳地区 541,084.00 766,172.44 541,084.00 - 766,172.44 平顶山地区 2,851,283.97 4,915,966.16 135,000.00 - 7,632,250.13 濮阳地区 8,739,781.70 3,106,735.91 1,950,852.93 - 9,895,664.68 三门峡地区 10,595,245.00 5,485,272.11 - 4,606,482.00 11,474,035.11 商丘地区 42,000,481.36 6,853,120.98 1,537,878.90 1,156,859.00 46,158,864.44 中原出版传媒投资控股集团有限公司 68 地区 2007-12-31 本期增加 本期转固 本期其他减少 2008-12-31 新乡地区 13,189,691.92 5,083,824.96 15,189,305.18 - 3,084,211.70 信阳地区 43,524,519.72 23,436,737.15 19,471,738.02 6,254,436.38 41,235,082.47 许昌地区 601,975.00 116,837.00 - - 718,812.00 周口地区 3,863,340.00 7,210,112.00 - - 11,073,452.00 驻马店地区 32,951,604.03 12,656,084.84 5,927,265.76 - 39,680,423.11 郑州地区 254,048,092.5 0 420,631,382.5 0 110,224,047.9 1 12,159,657.72 552,295,769.3 7 其他 813,685.31 - - 524,593.13 289,092.18 421,661,781.8 2 496,570,392.7 1 156,237,341.3 0 26,758,491.91 735,236,341.3 2 (2)其中集团本部 2008 年度借款费用资本化金额为 23,539,500.00 元. (3)截止 2008 年12 月31 日,本公司在建工程未发现减值情形,不计提减值准 备. (4)2008 年12 月31 日在建工程余额较 2007 年12 月31 日增长 74.37%,主要是公 司郑州东区出版产业园基地建设投入 297,608,666.90 元所致. 10、无形资产 (1)无形资产明细情况 项目2007-12-31 本年增加数 本年转出数 本年摊销数 2008-12-31 土地使用权 156,384,128.83 249,319,491.70 1,845,281.04 9,291,712.76 394,566,626.73 技术转让费 744,406.61 - - 372,203.39 372,203.22 计算机软件 7,454,601.27 2,773,425.63 599,043.67 2,564,910.02 7,064,073.21 164,583,136.71 252,092,917.33 2,444,324.71 12,228,826.17 402,002,903.16 (2)无形资产减值准备:本公司期末无形资产可收回金额不低于其账面价值,未发生 减值. (3) 2008 年12 月31 日无形资产余额较 2007 年12 月31 日增长 144.26%, 主要是集 团本部购买的郑州东区基地土地使用权,包括郑国用(2008 第0068 号) 、郑国用(2008 第0069 号) 、郑国用(2008 第0096 号) 、郑国用(2008 第0097 号) 、郑国用(2008 第0347 号) 、郑国用(2008 第0348 号) 、郑国用(2008 第0349 号)共七块土地. (4)本公司无形资产抵押情况详见九、或有事项(1)担保事项. 中原出版传媒投资控股集团有限公司 69 11、短期借款 (1)短期借款明细情况 项目2008-12-31 2007-12-31 信用借款 952,945,500,00 565,447,500.00 保证借款 139,963,500.00 182,763,500.00 抵押借款 - 20,000,000.00 质押借款 5,100,000.00 5,500,000.00 1,098,009,000.00 773,711,000.00 (2)截止 2008 年12 月31 日,公司无已到期尚未归还的短期借款. (3)本公司以部分房屋建筑物、土地使用权作为抵押,取得上述抵押借款. (详见注释 七-8、10) 12、应付票据 项目2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 194,055,806.36 153,493,097.29 商业承兑汇票 - - 194,055,806.36 153,493,097.29 (1)截止 2008 年12 月31 日,公司以货币资金,作为应付银行承兑汇票保证金. 13、应付账款 (1)应付账款的账龄分析如下: 2008-12-31 2007-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 501,325,595.23 62.64 443,282,827.65 55.36 1-2 年147,557,937.01 18.44 157,260,168.91 19.64 2-3 年57,413,162.78 7.17 115,308,220.10 14.40 3 年以上 93,997,492.75 11.75 84,913,190.11 10.60 800,294,187.77 100.00 800,764,406.77 100.00 中原出版传媒投资控股集团有限公司 70 (2)2008 年12 月31 日应付账款余额中,无欠持公司 5%(含5%)以上表决权股份的 股东单位款项. (3)本公司账龄超过 1 年的应付账款未付的原因主要是为了在维持信用良好的信誉状 况下,降低资金成本. (4)截止 2008 年12 月31 日应付账款前五名 单位名称 金额 比例 欠款时间 欠款 内容 河南森祺浆纸有限公司 10,294,715.31 1.29% 1 年以内 货款 河南银鸽实业投资股份有限公司 6,826,920.66 0.85% 1 年以内 货款 东营华泰清河实业有限公司 5,340,586.28 0.67% 1 年以内 货款 河南华丰纸业有限公司 4,283,340.77 0.54% 1 年以内 货款 中冶纸业银河有限公司 2,119,073.65 0.26% 1 年以内 货款 28,864,636.67 3.61% 截止 2008 年12 月31 日,前五名应付单位欠款金额为 28,864,636.67 元,占期末应付 账款总额的 3.61% . 14、预收款项 (1)预收款项账龄分析如下: 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 1 年以内 92,591,895.46 85.49 62,905,478.70 85.81 1-2 年12,669,801.92 11.7 2,148,520.30 2.93 2-3 年802,666.05 0.74 5,949,023.43 8.11 3 年以上 2,238,294.54 2.07 2,308,201.01 3.15 108,302,657.97 100.00 73,311,223.44 100.00 (2)2008 年12 月31 日预收款项余额中,无预收持公司 5%(含5%)以上表决权股份 的股东单位款项. (3)截止 2008-12-31 年预收款项前五名 单位名称 金额 比例 欠款时间 欠款内容 KA MING HONG(外汇 2,811,777.67 2.60% 1年以内 货款 中原出版传媒投资控股集团有限公司 71 款) 河南省邮政报刊 2,030,073.02 1.87% 1年以内 货款 潍坊恒联铜板纸有限公司 1,668,148.56 1.54% 2-3 年 货款 宁波彬彬文具有限公司 1,640,000.00 1.51% 1年以内 货款 河南金秋控股有限公司 1,334,360.40 1.23% 1年以内 货款 9,484,359.65 8.75% (4)2008 年12 月31 日预收账款余额较 2007 年12 月31 日增长 47.73%,主要是主 要是销售规模扩张,预收货款增加. 15、应付职工薪酬 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一、工资、奖金、津贴和 补贴 73,329,928.46 201,772,290.71 230,625,440.34 44,476,778.83 二、职工福利费 18,592,684.85 9,153,177.03 14,618,068.24 13,127,793.64 三、社会保险费 13,884.05 26,383,733.27 26,391,157.98 6,459.34 其中:基本养老保险费 11,072.61 17,300,591.43 17,308,693.80 2,970.24 医疗保险费 2,811.44 6,397,480.69 6,397,937.37 2,354.76 企业年金 - 49,972.66 49,972.66 - 失业保险费 - 1,773,821.27 1,772,686.93 1,134.34 工伤保险费 - 672,370.92 672,370.92 - 生育保险费 - 32,039.64 32,039.64 - 综合保险 - 157,456.66 157,456.66 - 四、住房公积金 15,675.20 7,296,063.01 7,189,696.14 122,042.07 五、工会经费和职工教育 经费 117,666.53 2,786,094.27 2,593,680.75 310,080.05 六、非货币性福利 - 28,770.00 28,770.00 - 七、因解除劳动关系给予 的补偿 - - - - 八、其他 - - - - 其中:以现金结算的股份 支付 - - - - 92,069,839.09 247,420,128.29 281,446,813.45 58,043,153.93 中原出版传媒投资控股集团有限公司 72 应付职工薪酬中无属于拖欠工资的款项. 16、应交税费 类别 2008-12-31 2007-12-31 应交增值税 -3,924,986.19 4,592,946.44 应交营业税 1,123,574.15 949,770.07 应交企业所得税 18,838,563.90 28,075,979.43 印花税 96,765.21 92,330.46 代扣个人所得税 152,095.48 116,914.17 城建税 782,058.77 1,071,323.83 资源税 9,000.00 - 教育费附加 410,525.99 438,603.06 土地使用税 2,440,985.40 2,223,510.44 车船税 73,595.00 79,651.08 房产税 2,147,154.91 1,449,072.50 契税 - - 文化事业建设费 - 18,183.49 消费税 411.00 - 22,149,743.62 39,108,284.97 应交税费主要税金及费用的缴纳基础及税、费率参见本财务报表附注五、主要税项. 17、其他应付款 (1)按账龄列示 2008-12-31 2007-12-31 金额 比例 金额 比例 1 年以内 148,479,661.09 43.45% 149,945,207.07 46.94% 1-2 年96,210,080.35 28.15% 89,630,963.63 28.06% 2-3 年48,000,585.03 14.05% 22,162,405.32 6.94% 3 年以上 49,035,786.25 14.35% 57,707,977.42 18.06% 341,726,112.72 100.00% 319,446,553.44 100.00% (2)2008 年12 月31 日其他应付款余额中,无欠持公司 5%(含5%)以上表决权股 中原出版传媒投资控股集团有限公司 73 份的股东单位的款项. (3)截止 2008-12-31 年其他应付款前五名 欠款内容/单位 金额 比例 欠款时间 欠款内容 北人印刷机械股份有限公司 4,500,000.00 1.32% 1 年以内 保证金 北京汇文百川商贸有限公司 2,000,000.00 0.59% 1 年以内 往来款 北京国际贸易公司 1,024,375.00 0.30% 1 年以内 往来款 郑州市商业银行 500,000.00 0.15% 1-2 年 担保损失 郑州祥和电力建安工程公司 441,234.00 0.13% 1 年以内 工程款 8,465,609.00 2.48% 18、一年内到期的非流动负债 项目2008-12-31 2007-12-31 抵押借款 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 19、预提费用 项目2008-12-31 2007-12-31 预提费用 1,748,633.64 1,305,246.68 1,748,633.64 1,305,246.68 20、长期借款 (1)按账面金额列示 项目2008-12-31 2007-12-31 抵押借款 600,362,354.21 6,207,472.76 质押借款 - - 担保借款 - - 信用借款 - 5,262,921.27 600,362,354.21 11,470,394.03 (2)截止 2008 年12 月31 日的抵押借款,详见注释九、或有事项. 21、长期应付款 中原出版传媒投资控股集团有限公司 74 (1)按账面金额列示 项目2008-12-31 2007-12-31 融资租赁款 32,081,244.23 29,396,112.05 32,081,244.23 29,396,112.05 (2)截止 2008 年12 月31 日的长期应付款主要为融资租赁款,详见注释九、或 有事项. 22、专项应付款 项目2008-12-31 2007-12-31 增值税返还 6,100,893.06 87,149,939.44 动漫研发资金 4,000,000.00 4,000,000.00 金版工程 - 19,101,898.34 网点建设基金 50,000,000.00 50,000,000.00 文化体制改革经费 200,000.00 - 60,300,893.06 160,251,837.78 (1) "增值税返还"系按《财税字[2001]88 号》和《财税字[2006]153 号》文件取得 的先征后返的增值税. (2) "网点建设基金"系2004 年公司与河南省新闻出版局根据河南省人民政府省长办公会 议纪要【2004】20 号、108 号文件精神,对河南省中小学教材出版中心资产负债进行分割而需 上交的财政专项资金. 23、实收资本 2007-12-31 2008-12-31 投资者名称 投资金额 所占比 例(%) 本年增加 本年减少 投资金额 所占比例(%) 河南省国有资产 监督管理委员会 60,000,000.00 100.00 - - 60,0000,000.00 100.00 60,000,000.00 100.00 - - 60,0000,000.00 100.00 24、资本公积 项目2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 中原出版传媒投资控股集团有限公司 75 接受非现金资产捐赠准备 - - - - 股权投资准备 - - - - 其他资本公积 2,496,784,774. 71 423,705,619.9 9 - 2,920,490,394. 40 2,496,784,774. 71 423,705,619.9 9 - 2,920,490,394. 40 25、盈余公积 项目2007-12-31 本年增加 本年减 少2008-12-31 法定盈余公积金 35,222,883.34 17,958,745.61 - 53,181,628.95 法定公益金 - - - - 任意盈余公积金 - - - - 企业发展基金 - - - - 35,222,883.34 17,958,745.61 - 53,181,628.95 26、未分配利润 项目2008 年度 上年年末余额 124,229,673.31 加:年初未分配利润调整数 - 其中:执行《企业会计制度》追溯调整 - 重大会计差错 - 其他调整因素 - 本年年初余额 124,229,673.31 本年增加数 170,992,146.94 其中:本年净利润转入 179,330,185.66 其他增加 -8,338,038.72 本年减少数 17,958,745.61 其中:提取法定盈余公积 17,958,745.61 提取法定公益金 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转增资本 - 期末未分配利润 277,263,074.64 中原出版传媒投资控股集团有限公司 76 27、营业收入和营业成本 项目2008 年度 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 3,482,103,274.09 3,038,902,454.73 2,881,741,243.43 其他业务收入 111,352,854.51 89,437,811.63 82,253,995.16 营业收入合计 3,593,456,128.60 3,128,340,266.36 2,963,995,238.59 主营业务成本 2,255,691,057.46 1,942,792,506.77 1,917,759,917.25 其他业务成本 11,452,679.54 12,846,787.26 13,413,088.32 营业成本合计 2,267,143,737.00 1,955,639,294.03 1,931,173,005.57 28、营业税金及附加 项目2008 年度 2007 年度 2006 年度 营业税 1,990,189.39 1,885,706.75 1,639,360.74 城市维护建设税 7,092,614.35 7,266,793.49 8,908,338.34 教育费附加 3,032,716.10 3,153,305.33 4,214,033.85 12,115,519.84 12,305,805.57 14,761,732.94 29、财务费用 项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 利息支出 91,993,938.58 61,991,950.05 39,556,741.79 减:利息收入 17,600,971.28 13,625,544.88 10,828,470.77 汇兑损失 31,363.54 12,867.39 20,012.45 减:汇兑收益 - - - 现金折扣 - - - 手续费支出 1,591,859.20 881,070.89 600,529.21 其他财务费用 40,241.16 31,887.13 72,564.22 76,056,431.20 49,292,230.58 29,421,376.90 30、投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 股权投资收益 -2,313,482.38 668,831.77 2,393,905.69 中原出版传媒投资控股集团有限公司 77 项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 -2,313,482.38 668,831.77 2,393,905.69 31、营业外收支 项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 收入: 处理资产收益 1,469,416.64 4,479,696.98 3,706,537.91 政府补助及奖励 19,805,827.31 11,962,836.90 7,539,054.20 非货币性资产收益 245,047.00 48,020.70 30,000.00 其他收入 14,246,048.69 7,530,075.52 4,332,697.91 小计35,766,339.64 24,020,630.10 15,608,290.02 支出: 处理资产损失 2,589,581.14 5,112,934.76 6,818,693.76 捐赠支出 3,944,903.57 1,552,684.97 3,034,273.76 其他 5,809,869.80 8,914,321.51 10,447,788.18 小计12,344,354.51 15,579,941.24 20,300,755.70 八、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 项目2008-12-31 2007-12-31 应收账款 149,089,430.65 179,791,530.71 坏账准备 741,738.46 894,485.23 148,347,692.19 178,897,045.48 (1)应收账款的账龄分析: 2008-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备计提 比例 中原出版传媒投资控股集团有限公司 78 2008-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备计提 比例 1 年以内 148,366,880.62 99.51% 741,834.40 0.5% 1-2 年722,550.03 0.49% 95.94 0.5% 2-3 年----3-4 年----4-5 年----5年以上 - - - - 149,089,430.65 100.00% 741,738.46 2007-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1 年以内 177,661,360.68 98.81% 888,306.80 0.5% 1-2 年2,130,170.03 1.19% 10,650.85 0.5% 2-3 年----3-4 年----4-5 年----5年以上 - - - - 179,791,530.71 100.00% 894,485.23 (2)截止 2008 年12 月31 日河南省新华书店欠款金额为 147,534,566.16 元,占期末 应收账款总额的 99.45% . (3)2008 年12 月31 日应收账款余额中,无持公司 5%(含5%)以上表决权股份的 股东单位欠款. 2、其他应收款 项目2008-12-31 2007-12-31 其他应收款 232,595,041.98 472,524,961.71 坏账准备 1,157,189.26 2,350,870.46 中原出版传媒投资控股集团有限公司 79 项目2008-12-31 2007-12-31 231,437,852.72 470,174,091.25 (1)其他应收款的账龄分析列示如下: 2008-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1 年以内 62,016,164.22 26.66% 308,538.13 0.5% 1-2 年4,093,882.84 1.76% 20,367.58 0.5% 2-3 年78,413,629.03 33.71% 390,117.56 0.5% 3-4 年88,071,365.90 37.86% 438,166.00 0.5% 4-5 年----5年以上 - - - - 232,595,041.98 100.00% 1 157 189 26 2007-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1 年以内 234,158,707.35 49.55% 1,164,968.69 - 1-2 年148,258,959.35 31.38% 737,606.76 - 2-3 年90,107,295.00 19.07% 448,295.00 - 3-4 年----4-5 年----5年以上 - - - - 472 524 961 71 100.00% 2 350 870 46 - (2)2008 年12 月31 日的其他应收款余额中,无持公司 5%(含5%)以上表决权股 份的股东单位欠款. 3、长期股权投资 项目2008-12-31 2007-12-31 按权益法核算的股权投资 2,689,366,380.80 21,1480,9677.17 按成本法核算的股权投资 - - 中原出版传媒投资控股集团有限公司 80 项目2008-12-31 2007-12-31 减:长期股权投资减值准备 - - 2,689,366,380.80 21,1480,9677.17 (1)长期股权投资按类别 项目2008-12-31 2007-12-31 对子公司投资 2,689,366,380.80 21,1480,9677.17 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 - - 其他投资 - - 减:长期股权投资减值准备 - - 2,689,366,380.80 21,1480,9677.17 (2) 明细见(八、关联方关系及交易 1、3) 4、营业收入和营业成本 项目2008 年度 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 482,814,695.14 527,691,692.88 545,030,216.05 其他业务收入 3,104,026.96 4,789,763.79 11,641,718.59 营业收入合计 485,918,722.10 532,481,456.67 556,671,934.64 主营业务成本 343,605,055.29 375,791,929.35 410,606,262.12 其他业务成本 170,721.50 263,437.06 640,294.58 营业成本合计 343,775,776.79 376,055,366.41 411,246,556.70 八、关联方关系及交易 1.存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南第一新华印 刷厂 郑州市经五路 12 号 印刷 子公司 国有企业王拾 河南新达彩印有 限公司 郑州市金水区 经五路 12 号 工业性加工 控股孙公司 合资企业刘瑞兴 中原出版传媒投资控股集团有限公司 81 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南新华包装装 帧有限公司 郑州市金水区 经五路 12 号 工业性加工 控股孙公司 有限责任公司 徐汉宾 河南第二新华印 刷厂 郑州市商城路 231 号 印刷、装订;出版物,包 装装潢及其他印刷品 子公司 国有企业刘炜 河南新华物资集 团有限公司 郑州经济技术 开发区经北二 路35 号院 4 号 印刷用纸、纸制品、机械、 器材、油墨、木浆、毛布、 松香,进出口贸易; 子公司 国有企业王庆国 深圳市托利贸易 有限公司 深圳市福田莲 花路景丽花园 1 栋210 房 印刷用纸、机械等 孙公司 有限责任公司 王庆国 深圳市同顺达实 业有限公司 深圳市宝安区 观澜街道福民 村同益达工业 厂区 平板纸张生产、纸张、机械、木浆、丝网、毛布的 销售,自有物业租赁、物 业管理,机械维修(上门 服务) ,经营进出口业务. 孙公司 有限责任公司 任晓杰 河南省国光印刷 物资有限公司 郑州经济技术 开发区经北二 路35 号院 印刷机械、印刷器材、油墨、毛布、纸张、纸浆、 塑料印刷薄膜、涂料、木浆、纸制品、造纸原辅材 料、机械配件、化工产品 的销售; 印刷机械的安装、 维修、调试;技术服务. 孙公司 有限责任公司 王庆国 南阳市国光印刷 物资有限公司 南阳市七一路 194 号 印刷耗材、纸张、纸浆、 印刷机械及配件销售 孙公司 有限责任公司 王庆国 河南先达光碟有 限公司 郑州经济技术 开发区第八大 街88 号 经营本企业自产产品的出 口业务和本企业所需的机 械设备、零配件、原辅材 料的进口业务;音像制品 的制作;电子出版物的制 作;光盘复制;只读类光 盘母版刻录复制,可录类 光盘生产 子公司 有限公司施杰 河南人民出版社 郑州市农业路 73 号 出版马列主义、毛泽东思 想理论著作、以马列主义 为指导的哲学、政治、经济、历史等著作;上述各 门类辞书、工具书;当地 党委、政府责成出版的宣 传方针、政策的读物和时 事宣传读物,党史、党建 读物和通俗政治理论读 物、青年思想教育读物. 子公司 国有企业刘晓明 中原出版传媒投资控股集团有限公司 82 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南金版图书实 业有限公司 郑州市经五路 66 号 国内版图书的发行 子公司 有限公司邓本章 《中学生学习报 社》有限公司 郑州市金水区 工人新村中学 生学习报社住 宅楼 2 单元 13 号 中学生学习报高中版、初 中版出版发行;试题与研 究出版发行(凭有效许可 证经营) ;出版物印刷(限 分支机构经营) ; 广告信息 咨询服务. 子公司 国有企业马胜 海燕出版社有限 公司 郑州市经七路 21 号 少年儿童辅导读物、少年 儿童读物、 少年儿童刊物、 国内版图书、电子出版物 零售等. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 郑荣 河南海燕报刊社 郑州市经七路 21 号 少年儿童报刊、设计、制作、发布国内杂志广告业 务 孙公司 全民所有制 王钢 河南海燕彩色制 作有限公司 郑州市经七路 21 号 制版,打字,复印;印刷 物资、计算机销售 孙公司 其他有限责任公司 王钢 河南科学技术出 版社有限公司 郑州市经五路 66 号 经营科技书刊的编辑出版 和发行 子公司 国有独资有限公司 汪林中 中州古籍出版社 有限公司 郑州市经五路 66 号 出版当地所藏古籍、 方志、 文史工具书及普及文史知 识性读物或承担国家交办 的古籍出版任务. 子公司 国有独资公司 王关林 文心出版社有限 公司 郑州市经五路 66 号 作文教材、作文研究、作 文指导和有关工具书的出 版; 《作文》 、 《小学生作文 选刊》出版发行(凭有效 许可证经营) ; 设计、 制作、 发布《小学生作文选刊》 、 《作文》广告业务. 子公司 有限公司张惠生 中原农民出版社 有限公司 郑州市经五路 66 号 农业科技,农村文化书刊 的编辑出版. 子公司 有限公司王锦 河南文艺出版社 有限公司 郑州市鑫苑路 18 号 以出版当地作家作品为 主,主要出版当代和现代 文学、艺术作品及文艺理 论、文艺评价专著,兼及 古代优秀文艺作品、外国 文学图书等 子公司 全民所有制 王幅明 中原出版传媒投资控股集团有限公司 83 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省外文书店 有限公司 郑州市花园路 144 号信息大厦 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售;音像 制品批发;承接录音带复 制业务(限分支机构经 营) ;代理收订中文期刊、 图书;文化用品、工艺品、 家用电器的销售. 子公司 有限公司任建谊 河南电子音像出 版社有限公司 郑州市经五路 66 号 文化、科技、教育类电子 出版物、音像制品出版业 务;从事艺术(含动画、 图片) 、 教育内容和音像作 品互联网出版业务;中小 学计算机报出版;制作、 代理国内影视广告业务; 承接录像带、音像带复制 业务;计算机软件的销售 子公司 有限责任公司 高明星 河南出版对外贸 易有限公司 郑州市经五路 66 号 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售;图书、 只读光盘及交互式光盘的 进出口业务(评有效许可 证核定范围和期限经营) 子公司 国有企业贾奎雨 大象出版社有限 公司 郑州市经七路 25 号 教材、教学参考书、教学 科学理论学术著作、 《今日 英语报》 、 《寻根》 (凭许可 证经营) ;从事社会科学、 教学内容互联网出版业 务;国内广告代理、制作、 发布 子公司 有限责任公司 耿相新 河南 大象网 络 技术有限公司 郑州市经七路 25 号 美术及多媒体设计,网站 设计制作;软件开发;计 算机软硬件、数码产品、 百货、五金交电、化工产 品、文化体育用品的销售 孙公司 有限公司耿相新 河南销售与市场 杂志社有限公司 郑州市任砦北 街1号联盛大 厦A座14 层15 层 期刊《销售与市场》的出 版、发行;广告市场调查; 设计、制作印刷品广告, 利用自有《销售与市场》 杂志发布广告; 信息服务; 营销策划与咨询服务;技 术服务. 子公司 有限公司邓本章 中原出版传媒投资控股集团有限公司 84 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南美术出版社 有限公司 郑州市经五路 66 号 美术书刊的编辑及出版; 设计、制作、代理国内广 告业务 子公司 有限责任公司 王刘纯 河南美术金鼎设 计制作有限公司 郑州市经五路 66 号 商业、企业形象策划、美 术设计、制作 孙公司 有限公司曹铁圈 河南省新华书店 发行集团有限公 司 郑州市人民路 22 号 图书、报纸、期刊、电子 出版物总发行;文化体育 用品、音像设备、货架、 电子电器产品、玩具的销 售;场地出租等 子公司 国有企业周卫滨 河南省新华书店 省直书店有限公 司 郑州市金水区 花园路 5 号 国内版图书、 电子出版物、 音像制品、电子电器产品 销售文化用品、 儿童玩具、 柜台租赁、房屋租赁 孙公司 全民所有制 梁玮 河南新华建国饭 店有限责任公司 郑州市金水区 人民路 22 号 住宿;餐饮;酒水、饮料 销售; 酒店管理咨询服务; 卷烟零售 孙公司 有限责任公司 周卫滨 河南新华天畅物 流有限公司 郑州市商都路 350 号 普通货运、货运代理、货 物中转、仓储;信息服务、 咨询服务、技术服务、包 装材料、物流设备、货架、 文体用品、电子产品、玩具、电器产品的销售 孙公司 有限公司亓新民 河南新华天瑞科 贸有限责任公司 郑州市金水区 人民路 22 号 计算机软件开发,建材、 文化用品、办公用具、电 子电器、五交化工、农副 产品的销售 孙公司 有限责任公司 张晓辉 河南新华天籁电 子音像发行有限 公司 郑州市郑东新 区商都路 31 号 音像制品批发、 连锁经营; 电子出版物批零;电子产 品、视听产品、音响设备、 电子出版物配套设备及教 材,电脑及软件 孙公司 有限公司王延东 河南新华天恒书 业装备有限责任 公司 郑州市郑东新 区商都路350 号 图书设备、音像设备、物 流仓储设备、钢木家具、 学习办公及校用设备、超 市设备、防盗系统设备的 设计、生产与销售;建筑 装饰工程装修、装潢设计 与施工;商务信息咨询 孙公司 法人出资有限责任公司许绍山 中原出版传媒投资控股集团有限公司 85 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南天乐动画影 视发展有限公司 郑州经济技术 开发区第三大 街道北段河南 出版物物流配 送中心 4 楼 电视动画节目制作、 发行; 国内广告的设计、制作、 发行;咨询服务;技术服 务. 孙公司 其他有限责任公司 周卫滨 郑州天品阁文化 艺术传播有限公 司 郑州市金水区 人民路 21 号 文化艺术品、纪念币的零 售,文化艺术活动的策划 孙公司 有限公司王延东 河南新华天润图 书连锁有限责任 公司 郑州市郑东新 区商都路 31 号 国内版图书、报刊、电子 出版物省内连锁. (凭许可 证经营) 孙公司 一人有限责任公司(法 人独资) 林疆燕 河南天祥物业管 理有限公司 郑州市郑东新 区商都路 31 号 物业管理;房屋租赁. 孙公司 法人独资有限责任公司王炎成 河南新华天智科 技发展有限责任 公司 郑州市郑东新 区商都路350 号 计算机软件、硬件的开发 销售及系统维护. 孙公司 有限责任公司 林疆燕 河南省新华书店 中原图书大厦有 限公司 郑州市金水区 人民路 22 号 国内版图书、报刊、电子 出版物批发零售、音像制 品零售出租.电子电器产 品销售 孙公司 全民所有制 王红 北京文华时代文 化发展有限公司 北京市朝阳区 东三环南路 25 号北汽大厦 610 室 组织文化活动; 科技开发、 技术咨询、技术培训、销 售计算机、文具用品、图书、期刊、电子出版物 孙公司 有限责任公司 周卫滨 河南新华天育中 高等教育图书发 行有限公司 郑州经济开发 区第三大街北 段 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售 孙公司 有限公司林疆燕 河南新华天缘读 者俱乐部 郑州经济技术 开发区第三大 街北段 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售;办公 用品、文化用品的销售; 图书报刊阅览、租借;图 书信息咨询及服务. 孙公司 有限责任公司(法人独资) 林疆燕 河南省济源市新 华书店有限公司 济源市沁园路 中段 国内版图书、报、刊,兼 营音像制品. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 潘复讯 中原出版传媒投资控股集团有限公司 86 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省漯河市新 华书店有限公司 漯河市长江路 中段 书籍、课本、图片、音像 制品等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王连波 河南省漯河市郾 城新华书店有限 公司 漯河市郾城区 城区东关 书籍、课本、图片、音像 制品等. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 齐跃进 河南省临颍县新 华书店有限公司 临颖县人民路 305 号 书籍、课本、图片、音像 制品等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王保科 河南省舞阳县新 华书店有限公司 舞阳县北京路 南段 书籍、课本、图片、音像 制品等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 万敏 河南省鹤壁市新 华书店有限公司 淇滨经济开发 区兴鹤大街 国内版图书、报刊,电子 出版物批发、零售;文化 办公用品销售、 图书租赁、 房屋租赁. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 杨剑卫 河南省淇县新华 书店有限公司 河南省淇县文 化路 57 号 国内版图书、报刊,电子 出版物批发、零售;文化 用品、日用化妆品、日用 百货、租赁图书 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 常福周 河南省浚县新华 书店有限公司 浚县城镇黎阳 路54 号 国内版图书、报刊,电子 出版物批发、零售;日用 百货、文化用品、玩具销 售;图书出租、房屋租赁. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 罗瑞杰 河南省许昌市新 华书店有限公司 许昌市七一路 国内版图书、电子音像制 品零售、文化用品 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 赵群生 河南省长葛市新 华书店有限公司 长葛市新华路 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售;音像 制品、文化用品零售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 胡殿卿 河南省襄城县新 华书店有限公司 襄城县城关镇 中心路 32 号 课本、图书、图片、音像 制品、文化用品等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 刘遂山 中原出版传媒投资控股集团有限公司 87 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省禹州市新 华书店有限公司 禹州市城关镇 中心路 32 号 批零售兼营;经营及兼营 范围:课本、图书、图片、 音像制品、文化用品等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 冉中立 河南省许昌县新 华书店有限公司 许昌县新许路 16 号 批零售兼营;经营及兼营 范围:课本、图书、图片、 音像制品、文化用品等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李保全 河南省鄢陵县新 华书店有限公司 鄢陵县城关街 路北 图书、课本、图片、音像 电子产品、男女皮鞋、运 动休闲鞋、各式布鞋、雨鞋、儿童鞋、文具、体育 用品、美术工艺品、服装、 箱包、劳保用品 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 白文超 河南省商丘市新 华书店有限公司 商丘市长江路 139 号 国内版图书、报刊,电子 出版物的批发、零售,文 化用品、体育用品、计算 机及耗材、电子产品、工 艺品、日用百货、家用电 器的零售,房屋租赁. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 梁玲玲 河南省民权县新 华书店有限公司 民权县电力大 道南段 国内版图书、报刊、电子 出版物、文具、百货销售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 底兴茂 河南省宁陵县新 华书店有限公司 宁陵县新吾南 路1号图书、图片、字画、电子 音像制品、文化用品、体 育用品、服装、针织、电器、家具、百货、五交化、 土杂、日杂,批发、零售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 郭拥军 河南省睢县新华 书店有限公司 睢县民主一路 2 号 图书、图片、课本、文具、 音像 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 孟琦 河南省夏邑县新 华书店有限公司 夏邑县康复路 西段路南 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售,文化 用品零售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 张汉秋 中原出版传媒投资控股集团有限公司 88 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省虞城县新 华书店有限公司 虞城县漓江路 中段西侧 图书、日用百货、五金交 电、文化用品、办公用品 及自动化设备、食品、冷饮、针织制品、服装鞋帽、 洗涤化妆品、烟酒、玩具、 保健品、家用电器、计算 机及外围设备、光碟、交 通用具、水暖销售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 卢长春 河南省永城市新 华书店有限公司 永城市东城区 永兴街中段 图书、文化用品、酒、电 动车销售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 夏超宇 河南省柘城县新 华书店有限公司 柘城县黄山路 书籍、年画、文化用品、 音像制品销售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 刘中民 河南省濮阳市新 华书店有限公司 濮阳市京开大 道241 号 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王传继 河南省南乐县新 华书店有限公司 南乐县昌州东 路南侧 图书、图片、教材、杂志、 文具、音像、日用品销售、 房屋租赁 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王丽 河南省濮阳县新 华书店有限公司 阳县红旗路东 段 图书、图片、课本、音像 制品、 文体用品家用电器、 教学仪器、批零、房屋租 赁 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 高峰 河南省台前县新 华书店有限公司 台前县金水路 56 号 国内版图书报刊、电子出 版物、纸、纸制品、文化 用品购销;房屋租赁;住宿子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 唐玉山 河南省清丰县新 华书店有限公司 清丰县城朝阳 路西段 图书、图片批发、零售; 音像制品零售、出租;文 化体育用品零售;房屋、 柜台租赁 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李发民 河南省范县新华 书店有限公司 范县城关镇西 大街 8 号 国内版图书、教材、报刊、 电子出版物批发、零售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 韩景贤 中原出版传媒投资控股集团有限公司 89 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省周口市新 华书店有限公司 周口市川汇区 七一路中段 图书、音像制品、电子出 版物零售、批发、连锁经 营;房屋租赁、办公用品 和电子产品批发. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李哲 河南省太康县新 华书店有限公司 河南省太康县 南关外徐桥行 政村 书籍、课本、图片、文学 艺术杂志、 少年儿童杂志、 画刊、纸、文化用品、体 育用品. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 刘炳功 河南省沈丘县新 华书店有限公司 沈丘县泰安路 东段 销售图书、图片、课本、 音像制品,图书出租、自 有房屋出租、文体健身. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王保刚 河南省鹿邑县新 华书店有限公司 河南省鹿邑县 府南街 书画、文具、音像制品、 房屋租赁. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 张光新 河南省西华县新 华书店有限公司 西华县逍遥路 中段西侧 图书、报刊、电子出版物、 音像制品批发、零售;文 化用品批零;出租. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 袁文仲 河南省扶沟县新 华书店有限公司 河南省扶沟县 昌盛西路 国内版图书、报刊、电子 出版物、课本、年画、文 化用品、音像制品批发、 零售、图书出租. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 张文杰 河南省郸城县新 华书店有限公司 河南省郸城县 城西环路中段 38 号 图书、图片、电子音像出 版物. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 朱国云 河南省项城市新 华书店有限公司 项城市西大街 图书、图片、报刊、电子 出版物、文化用品批零; 房屋租赁;百货销售. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 高春林 河南省商水县新 华书店有限公司 商水县行政路 中段 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李洪 河南省淮阳县新 华书店有限公司 河南省淮阳县 城关镇南关前 进街 国内版图书、报刊、电子 出版物、文化用品批发、 零售. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 冯军 中原出版传媒投资控股集团有限公司 90 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省长垣县新 华书店有限公司 河南新乡市长 垣县中心街 国内版图书、报刊、电子 出版物、音像制品、批发、 零售、租借、文化用品零 售. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 张永胜 河南省获嘉县新 华书店有限公司 河南新乡市获 嘉县行政街 国内版图书、报刊、杂志、 电子出版物、年画、文具、 日用百货、五金交化、文 化用品、办公用品等. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 职开通 河南省辉县市新 华书店有限公司 河南新乡市辉 县南大街 出版物、音像制品等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 郭树军 河南省新乡县新 华书店有限公司 河南新乡市新 乡县小吉镇十 字 国内版图书、报刊、电子 出版物、音像制品、文化 用品等. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 张传峰 河南省延津县新 华书店有限公司 河南新乡市延 津县东街 出版物、音像制品等. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 宋瑞德 河南省原阳县新 华书店有限公司 原阳县新华街 16 号 图书、课本、年画及磁带 等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 毛渊生 河南省卫辉市新 华书店有限公司 新乡卫辉市 国内出版图书、电子出版 物、音像制品、日用百货、 文化用品、办公用品、土 产日杂、玩具、家用电器、 电子数码产品、健身器材 的批发、 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 孙爱文 河南省封丘县新 华书店有限公司 封丘县城文化 路南段路西 零售、出租 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 乔希忠 河南省新乡市新 华书店有限公司 河南省新乡市 人民路 113 号 书店的管理,书刊、杂志、 文化用品、教辅读物、图书、 图书储存及代储代运. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 杜宏甫 河南省栾川县新 华书店有限公司 栾川县城兴华 中路 大中专教材、 中小学课本、 图书、年画、图片、音像 出版物.兼营:文化用品、 房屋租赁、五金、建材等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李绯绯 中原出版传媒投资控股集团有限公司 91 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省洛宁县新 华书店有限公司 洛宁县城兴宁 中路 书刊、杂志 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 曲合理 河南省洛阳市新 华书店有限公司 洛阳市西工区 中州中路283 号 书店的管理(以下限分支 机构经营)书刊、杂志、 文化用品、教辅读物、图书、 图书储存及代储代运; 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李德和 洛阳市华扬音像 有限公司 洛阳市西工业 区中州中路 283 号 国内版图书报刊、电子出 版物零售、 音像制品零售、 出租、柜台租赁 孙公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李德和 河南省汝阳县新 华书店有限公司 汝阳县城新华 路39 号 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 秦汝旺 河南省伊川县新 华书店有限公司 伊川县城关镇 人民西路 2 号 图书、图片、学生教材、 图书电子音像出租、 杂志、 文化用品、音像磁带、房 屋柜台出租. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李虎斌 河南省嵩县新华 书店有限公司 嵩县县城人民 路19 号 图书、图片、课本、音像 器材、音像制品出租、零售,宾馆、食宿(以上范 围限具有经营资格的分支 机构经营) 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王安政 河南省新安县新 华书店有限公司 新安县城南京 路口 书店的管理(以下限分支 机构经营)书刊、杂志、 文化用品、教辅读物、图书、图书储存及代储代运 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 郭新生 河南省宜阳县新 华书店有限公司 宜阳县红旗东 路10 号 书籍、图片、年画、课本、 日历 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 石太生 河南省孟津县新 华书店有限公司 河南省洛阳市 孟津县城 书店的管理(以下限分支 机构经营)书刊、杂志、 文化用品、教辅读物、图书、图书储存及代储代运 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 董正才 河南省偃师市新 华书店有限公司 偃师市城关镇 槐新路 书店的管理(以下限分支 机构经营)书刊、杂志、 文化用品、教辅读物、图书、图书储存及代储代运 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王三通 中原出版传媒投资控股集团有限公司 92 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省焦作市新 华书店有限公司 焦作市塔南路 45 号 销售:国内版图书、报刊, 音像制品, 电子数码产品, 教育文化艺术用品;国内 广告设计、制作、发布; 整体书房设计、制作、销售;房屋租赁 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王长根 河南省温县新华 书店有限公司 温县二环路中 段 批发、零售:国内版图书, 报刊,电子出版物 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 谢长青 河南省博爱县新 华书店有限公司 博爱县城东二 环路 图书、报刊、电子出版物 批发、零售、租赁;音像 制品,百货、文化用品零 售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 琚晓明 河南省沁阳市新 华书店有限公司 沁阳市建设南 路28 号 国内版、报刊、电子出版 批发,零售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王晓行 河南省武陟县新 华书有限公司 武陟县城黄河 大道 102 号 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 何章群 河南省孟州市新 华书店有限公司 孟州市市内大 定路 国内版图书、 报刊的批发、 零售(按许可证有效期限 经营) ;音像制品零售(限 分支机构经营) ; 文具销售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 刘东 河南省修武县新 华书店有限公司 修武县环城西 路246 号 国内版图书、期刊、报纸、 音像制品、影碟、图书出 租、文具、百货零售及房 屋租赁 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 杨介贤 河南省平顶山市 新华书店有限公 司 平顶山市中兴 路北段 国内版图书、期刊、电子 音箱出版物批发零售;零售;文具零售;定型包装 食品、儿童玩具;儿童娱 乐;图书租赁. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 张镇平 河南省舞钢市新 华书店有限公司 舞钢市珠兰矿 山路南 (办事处 对面) 批发、零售;国内版图书、 报刊、电子出版物;工艺 美术品、文化用品 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 杨耀宇 中原出版传媒投资控股集团有限公司 93 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省宝丰县新 华书店有限公司 平顶山市宝丰 县中兴路中段 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售;文具 零售;房屋租赁. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 戚延宾 河南省汝州市新 华书店有限公司 汝州市望嵩中 路49 号 国内版图书、期刊、电子 音箱出版物批发零售;零售;文具零售;书刊、杂志、音箱制品、文化用品、 百货、家用电器 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 陈民献 河南省叶县新华 书店有限公司 平顶山市叶县 新文化路东段 国内版图书、报刊、电子 出版物、课本、年画、文具、百货销售;本公司房 屋出租等. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 宋秀石 河南省鲁山县新 华书店有限公司 平顶山市鲁山 县花园路 10 号 图书、图片、文具、体育 用品批零;音像制品批零 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王丽君 河南省郏县新华 书店有限公司 郏县城关镇经 一路中段东侧 国内版图书、报刊、电子 出版物、文化用品销售; 房屋出租 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 谢玉奇 河南省驻马店市 新华书店有限公 司 驻马店市解放 路189 号 书籍、课本、图片、音像 制品等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 马国营 河南省西平县新 华书店有限公司 西平县城柏城 大道东段 81 号 图书、图片、文教体育用 品、音像制品和电子出版 物等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 申海金 河南省平舆县新 华书店有限公司 平舆县建设街 15 号 图书、音像、文具等. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 赵合中 河南省泌阳县新 华书店有限公司 泌阳县行政路 中段 图书、课本、年画、音像、 出版物等. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王德山 河南省确山县新 华书店有限公司 确山县盘龙镇 解放路 19 号 课本、图书、文化用品等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李涛 中原出版传媒投资控股集团有限公司 94 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省新蔡县新 华书店有限公司 新蔡县古吕镇 人民路中段 图书、音像、出版物等. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 徐峰 河南省上蔡县新 华书店有限公司 上蔡县城西大 街1号图书、音像、出版物、文具、小百货等. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 张铁良 河南省汝南县新 华书店有限公司 汝南县开龚公 路北段 图书、图片、音像制品等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王勇伟 河南省遂平县新 华书店有限公司 遂平县中英街 南段 图书、音像、杂志、文化 用品等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 张丽君 河南省正阳县新 华书店有限公司 正阳县中心 7 号 图书、音像、出版物等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 武新建 河南省驻马店驿 城区新华书店有 限公司 驻马店市解放 路169 号 出版物等 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王玉民 河南省开封市新 华书店有限公司 开封市开发区 大梁路 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售;照相 器材、文具用品、电子器 材的零售;房屋租赁; 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 胡泽频 河南省兰考县新 华书店有限公司 开封市兰考县 中原路西侧 图书、图片、文具销售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 周余良 河南省尉氏县新 华书店有限公司 尉氏县渔市街 14 号 图书、教材、图片、日用 百货、 文化体育用品销售、 图书租赁、房屋租赁; 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 杨林飞 河南省通许县新 华书店有限公司 通许县迎宾路 北段 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售、文化 用品、日用品、批发零售、 图书出租、房屋租赁 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 朴福国 中原出版传媒投资控股集团有限公司 95 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省开封县新 华书店有限公司 开封县县府西 街163 号 书刊、杂志、音像制品、 文体用品、 日用百货销售、 房屋租赁 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 毛旭秋 河南省杞县新华 书店有限公司 杞县金城大道 西段 国内版图书、报刊、电子 出版物、文化用品批发零 售、房屋租赁. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 叶泽琴 河南省信阳市新 华书店有限公司 信阳市礼节路 20 号 图书,图片,音像制品, 设备. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李声涛 信阳市新华文化 传播有限责任公 司 信阳市礼节路 20 号 文化艺术交流策划,企业 形象策划, 企业管理咨询, 商务信息,营销代理,设计、制作、代理、发布各 类广告,文化用品设备和 相关文化产品的销售,计 算机软件开发 孙公司 一人有限责任公司(法 人独资) 杨德付 河南省商城县新 华书店有限公司 城关西大畈新 城区 图书、音像制品 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 吴建敏 河南省新县新华 书店有限公司 新县城关首府 路 图书、图画、课本、文化 书籍 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 金智新 河南省光山县新 华书店有限公司 城关正大街 2 号 年画、课本 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 雷程侠 河南省罗山县新 华书店有限公司 县城关十字街 图书、年画、课本 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 付玉杰 河南省息县新华 书店有限公司 县城关谯楼街 东段 课本、图书、年画 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李彤 中原出版传媒投资控股集团有限公司 96 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 息县新华东方创 业有限责任公司 息县工业集聚 区 厂房,办公房租赁 孙公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李彤 河南省淮滨县新 华书店有限公司 淮滨县北岗行 政路 图书 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王树月 河南省固始县新 华书店有限公司 固始县黄河路 540 号 图书、文具 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 任学文 河南省潢川县新 华书店有限公司 潢川县三环路 新区 图书、图片 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 夏红 河南省灵宝市新 华书店有限公司 河南省灵宝市 弘农路北段 图书、房屋租赁、日用品 销售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 张占林 灵宝市新华天润 商贸有限责任公 司 灵宝市长安路 中段 物流中转服务; 机电建材、 五金交电;服装百货;文 化用品;家电、电子产品 销售;吉利品牌汽车销售 孙公司 一人有限责任公司(法 人独资) 张占林 河南省渑池县新 华书店有限公司 河南省渑池县 仰韶东街 图书、年画、音像制品 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 赵书鉴 河南省陕县新华 书店有限公司 河南省三门峡 西温塘 图书、图片、房屋出租 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 蔡啸虎 河南省义马市新 华书店有限公司 河南省义马市 鸿庆路中 图书、图片、音像制品及 电子出版物、年画、教材、 报刊杂志、文化用品 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 曹晓娟 河南省卢氏县新 华书店有限公司 河南省卢氏县 西大街 图书、图片 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 宋建涛 中原出版传媒投资控股集团有限公司 97 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 卢氏县鸿泰艺术 特产贸易有限公 司 县城新建路 奇石、根雕、字画艺术品 购销;农林副产品、干鲜 果购销;电子教育产品、 酒、饮料零售. 孙公司 一人有限责任公司(法 人独资) 宋建涛 河南省三门峡市 新华书店有限公 司 河南省三门峡 市陕源路南段 图书、图片、课本、音像 制品 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李忠智 河南省安阳市新 华书店有限公司 安阳市文峰区 紫薇大道 8 号 批发零售;经营范围:国 内版图书、报刊、电子出 版物、文具销售;以下仅 限分支机构凭有效许可证 经营:音像制品出租、零售. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王黎明 河南省林州市新 华书店有限公司 林州市振林路 42 号 主营图书、音像磁带; 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 刘进明 河南省汤阴县新 华书店有限公司 汤阴县人民路 四巷 批发零售;经营范围:国 内版图书、报刊、课本、 电子出版物、文具; 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 张好国 河南省内黄县新 华书店有限公司 内黄县城西大 街1号图书、报刊、电子出版物、 音像制品、文具用品; 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 韩红征 河南省安阳县新 华书店有限公司 安阳文峰区灯 塔路东段 国内版图书、报刊、电子 出版物、文具;音像制品 零售; 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 黄清波 河南省滑县新华 书店有限公司 滑县道城路东 段 图书、图片、报、刊、音 像制品、文体用品; 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 耿利军 河南省巩义市新 华书店有限公司 河南省巩义市 新华路 256 号 书刊、杂志、音像制品批 发、零售、出租;电脑、 电子产品、文具、体育用 品销售;房屋出租;邮购、 投递(不含信件) . 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王智锋 中原出版传媒投资控股集团有限公司 98 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省中牟县新 华书店有限公司 河南省中牟县 城关镇青年路 11 号 销售图书、年画、课本、 字画、挂历、杂志、文具、 电子音像制品、 办公用品、 工艺品、报纸、小百货、 文化体育用品、 房屋租赁. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 马双智 河南省新密市新 华书店有限公司 河南省新密市 新城东大街 13 号 图书、报刊、电子出版物 批发、零售;房屋出租. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王光华 河南省郑州市新 华书店有限公司 河南省郑州市 金水区西太康 路19 号 国内版图书、报刊、电子 出版物批发、零售;年画、 文具、电子产品、文化用 品、 眼镜 (不含医疗器械) 、 字画 (不含文物) 、 纪念品、 钟表、工艺品(不含金银 首饰)的销售;打字、复印;房屋租赁;验光配镜. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 宋保安 河南省荥阳市新 华书店有限公司 河南省荥阳市 索河路 103 号 国内版图书、图片、电子 出版物及办公用品批发、 零售;房屋租赁. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 史淑娥 河南省新郑市新 华书店有限公司 新郑市中华南 路 批零国内版图书、报刊、 电子出版物、文化用品. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 白秉乾 河南省登封市新 华书店有限公司 河南省登封市 少林路东段 音像制品、国内版图书、 报刊、电子出版物批发、 零售.文化体育用品、电 子数码产品、家用电器、 电脑硬件、软件、耗材、 服装、鞋、帽的销售;房 屋出租. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 崔朝军 河南省南阳市新 华书店有限公司 南阳市华山路 中段 国内版图书、报刊批发、 零售、音像制品销售、文 化用品、体育用品销售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 张广旭 河南省南召县新 华书店有限公司 南召县城关镇 人民路 289 号 课本、图书、年画、音像 制品、文化用品、百货批 发、零售;自有房屋出租. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 刘文华 中原出版传媒投资控股集团有限公司 99 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省淅川县新 华书店有限公司 淅川县南阳路 中段 批发、零售:课本、图书、 电子音像制品、年画、报刊、文化体育用品;图书 出租、房屋出租 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 杨建慧 河南省西峡县新 华书店有限公司 西峡县县城建 设路 119 号 国内版图书、报刊批发、 零售,音像制品、文具零 售. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 朱敏 河南省镇平县新 华书店有限公司 镇平县中山街 245 号 课本、图书、报刊、图片、 文具、体育器材、百货、 音像制品、房屋租赁. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 姜中平 河南省新野县新 华书店有限公司 新野县朝阳路 26 号 图书、课本、年画、音像 制品零售、出租. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 杨国章 河南省方城县新 华书店有限公司 方城县城关镇 人民路 692 号 国内版图书、报刊、文化 用品、日杂、百货批发、 零售;房屋出租,图书出 租、音像制品 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 李旭 河南省南阳市卧 龙区新华书店有 限公司 南阳市新华西 路13 号 国内版图书、报刊销售、 办公用品、 文化用品销售. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 夏幸福 河南省内乡县新 华书店有限公司 内乡县城文化 路331 号 国内版图书、报刊、文化 用品、年画批发零售;音 像制品、图片销售 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 陈俊国 河南省桐柏县新 华书店有限公司 桐柏县淮安街 北段 书刊、杂志、年画、音像 制品、文化用品 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 王先华 河南省社旗县新 华书店有限公司 社旗县城建设 路46 号 图书、文具、音像批发、 零售. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 刘兴超 河南省唐河县新 华书店有限公司 唐河县城关解 放路中段 图书报刊、音像制品、文 具批发零售(以上范围凭 有效许可证核定的期限经 营) 、房屋出租. 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 胡鹏 中原出版传媒投资控股集团有限公司 100 企业名称 注册地 主营业务 与公司 关系 公司类 别 单位负 责人 河南省邓州市新 华书店有限公司 团结路西段南 侧 国内版图书批发零售、文 化用品、图书租赁、住宿 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 刘士林 河南省南阳市宛 城区新华书店有 限公司 位于南阳市张 衡路 国内版图书、报刊、教材、 音像制品、日用百货、文 体用品 子公司 一人有限责任公司(法 人独资) 芦勇 河南惠丰生物科 技有限公司 驻马店市高新 区北区洪河大 道 玉米淀粉.变性淀粉加工 销售及相关技术咨询服务 子公司 有限公司王杰玉 北京文华金典国 际文化传媒发展 有限公司 北京市大兴区 黄村镇磁各庄 桥南 200 米磁 魏路东侧办公 用房 图书期刊批发;法律、法 规禁止的,不得经营;应 经审批的,未获审批前不 得经营;法律、法规未规 定审批的,企业自主选择 经营项目,开展经营活动 子公司 有限责任公司 邓本章 北京文华金典教 育科技有限公司 大兴区黄村磁 各庄桥南磁魏 路东侧 2 号办 公楼 图书期刊批发;法律、法 规禁止的,不得经营;应 经审批的,未获审批前不 得经营;法律、法规未规 定审批的,企业自主选择 经营项目,开展经营活动 孙公司 有限公司刘成彬 中原出版传媒投 资控股有限公司 北京汇林纸业有 限公司 北京市密云县 华冠综合楼一 至二层 107 室 销售纸张、纸制品、建筑 材料、五金交电、办公用 品、计算机外围设备、机 械电子设备;经济信息咨 询;货物进出口、技术进 出口、代理进出口. 子公司 有限公司管路文 中原出版传媒投 资控股有限公司 北京汇林印务有 限公司 北京市大兴区 黄村镇六环磁 各庄立桥南 200 米(中轴路东 侧) 销售纸张、纸制品;出版 物印刷; 其他印刷品印刷; 包装装潢印刷品印刷;广 告制品;装订印刷品. 子公司 有限公司管路文 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: 单位:人民币元 企业名称 期初数 (2007-12-31 ) 本期增加数 本期减少数 期末数 (2008-12-31) 河南第一新华印刷厂 85,820,000.0 - - 85,820,000.00 中原出版传媒投资控股集团有限公司 101 企业名称 期初数 (2007-12-31 ) 本期增加数 本期减少数 期末数 (2008-12-31) 0 河南第二新华印刷厂 61,427,000.0 0 - - 61,427,000.00 河南新华物资集团有限公司 47,600,000.0 0 2,400,000.00 - 50,000,000.00 河南先达光碟有限公司 18,000,000.0 0 - - 18,000,000.00 河南人民出版社 4,650,000.00 - - 4,650,000.00 河南金版图书实业有限公司 2,062,000.00 - - 2,062,000.00 《中学生学习报》社有限公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 海燕出版社有限公司 16,152,000.0 0 33,848,000.00 - 50,000,000.00 河南科学技术出版社有限公司 1,270,000.00 3,730,000.00 - 5,000,000.00 中州古籍出版社有限公司 3,220,000.00 - 2,220,000.00 1,000,000.00 文心出版社有限公司 5,730,000.00 - 730,000.00 5,000,000.00 中原农民出版社有限公司 2,460,000.00 - - 2,460,000.00 河南文艺出版社有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 河南省外文书店有限公司 3,810,000.00 1,190,000.00 - 5,000,000.00 河南电子音像出版社有限公司 2,280,000.00 720,000.00 - 3,000,000.00 河南出版对外贸易有限公司 3,000,000.00 2,040,000.00 960,000.00 大象出版社有限公司 10,000,000.0 0 40,000,000.00 - 50,000,000.00 河南销售与市场杂志社有限公司 10,000,000.0 0 - - 10,000,000.00 河南美术出版社有限公司 2,754,000.00 - 1,754,000.00 1,000,000.00 河南新华出版服务有限公司 3,000,000.00 - 2,040,000.00 960,000.00 河南省新华书店发行集团有限公司 100,000,000. 00 - - 100,000,000.00 河南省济源市新华书店有限公司 3,860,000.00 1,140,000.00 - 5,000,000.00 河南省漯河市新华书店有限公司 4,650,000.00 350,000.00 - 5,000,000.00 河南省漯河市郾城新华书店有限公司 6,582,546.08 - 3,582,546.08 3,000,000.00 河南省临颍县新华书店有限公司 2,370,000.00 630,000.00 - 3,000,000.00 河南省舞阳县新华书店有限公司 3,607,297.00 - 607,297.00 3,000,000.00 河南省鹤壁市新华书店有限公司 4,950,000.00 5,050,000.00 - 10,000,000.00 河南省淇县新华书店有限公司 850,000.00 150,000.00 - 1,000,000.00 中原出版传媒投资控股集团有限公司 102 企业名称 期初数 (2007-12-31 ) 本期增加数 本期减少数 期末数 (2008-12-31) 河南省浚县新华书店有限公司 1,750,000.00 1,250,000.00 - 3,000,000.00 河南省许昌市新华书店有限公司 820,000.00 9,180,000.00 - 10,000,000.00 河南省长葛市新华书店有限公司 1,655,000.00 1,345,000.00 - 3,000,000.00 河南省襄城县新华书店有限公司 1,920,000.00 1,080,000.00 - 3,000,000.00 河南省禹州市新华书店有限公司 4,030,000.00 - 1,030,000.00 3,000,000.00 河南省许昌县新华书店有限公司 1,630,000.00 1,370,000.00 - 3,000,000.00 河南省鄢陵县新华书店有限公司 2,218,600.00 781,400.00 - 3,000,000.00 河南省商丘市新华书店有限公司 6,520,000.00 1,520,000.00 5,000,000.00 河南省民权县新华书店有限公司 1,110,000.00 1,890,000.00 - 3,000,000.00 河南省宁陵县新华书店有限公司 1,370,000.00 1,630,000.00 - 3,000,000.00 河南省睢县新华书店有限公司 1,080,000.00 1,920,000.00 - 3,000,000.00 河南省夏邑县新华书店有限公司 460,000.00 2,540,000.00 - 3,000,000.00 河南省虞城县新华书店有限公司 3,170,000.00 - 170,000.00 3,000,000.00 河南省永城市新华书店有限公司 3,100,000.00 - 100,000.00 3,000,000.00 河南省柘城县新华书店有限公司 1,720,000.00 1,280,000.00 - 3,000,000.00 河南省濮阳市新华书店有限公司 4,468,000.00 532,000.00 - 5,000,000.00 河南省南乐县新华书店有限公司 1,280,000.00 1,720,000.00 - 3,000,000.00 河南省濮阳县新华书店有限公司 2,368,000.00 632,000.00 - 3,000,000.00 河南省台前县新华书店有限公司 1,361,000.00 1,639,000.00 - 3,000,000.00 河南省清丰县新华书店有限公司 1,800,000.00 1,200,000.00 - 3,000,000.00 河南省范县新华书店有限公司 1,300,000.00 1,700,000.00 - 3,000,000.00 河南省周口市新华书店有限公司 2,260,000.00 2,740,000.00 - 5,000,000.00 河南省太康县新华书店有限公司 210,000.00 2,790,000.00 - 3,000,000.00 河南省沈丘县新华书店有限公司 1,870,000.00 1,130,000.00 - 3,000,000.00 河南省鹿邑县新华书店有限公司 1,440,000.00 1,560,000.00 - 3,000,000.00 河南省西华县新华书店有限公司 1,221,000.00 1,779,000.00 - 3,000,000.00 河南省扶沟县新华书店有限公司 1,890,000.00 1,110,000.00 - 3,000,000.00 河南省郸城县新华书店有限公司 1,640,000.00 1,360,000.00 - 3,000,000.00 河南省项城市新华书店有限公司 980,000.00 1,020,000.00 - 2,000,000.00 河南省商水县新华书店有限公司 600,000.00 2,400,000.00 - 3,000,000.00 河南省淮阳县新华书店有限公司 240,000.00 2,760,000.00 - 3,000,000.00 河南省长垣县新华书店有限公司 2,180,000.00 820,000.00 - 3,000,000.00 中原出版传媒投资控股集团有限公司 103 企业名称 期初数 (2007-12-31 ) 本期增加数 本期减少数 期末数 (2008-12-31) 河南省获嘉县新华书店有限公司 900,000.00 2,100,000.00 - 3,000,000.00 河南省辉县市新华书店有限公司 790,000.00 2,210,000.00 - 3,000,000.00 河南省新乡县新华书店有限公司 2,300,000.00 700,000.00 - 3,000,000.00 河南省延津县新华书店有限公司 835,000.00 2,165,000.00 - 3,000,000.00 河南省原阳县新华书店有限公司 700,000.00 - 700,000.00 河南省卫辉市新华书店有限公司 950,000.00 2,050,000.00 - 3,000,000.00 河南省封丘县新华书店有限公司 1,100,000.00 1,900,000.00 - 3,000,000.00 河南省新乡市新华书店有限公司 9,660,000.00 340,000.00 - 10,000,000.00 河南省栾川县新华书店有限公司 1,599,200.00 1,400,800.00 - 3,000,000.00 河南省洛宁县新华书店有限公司 5,140,000.00 - 2,140,000.00 3,000,000.00 河南省洛阳市新华书店有限公司 2,863,000.00 7,137,000.00 - 10,000,000.00 河南省汝阳县新华书店有限公司 1,365,000.00 1,635,000.00 - 3,000,000.00 河南省伊川县新华书店有限公司 3,584,000.00 - 584,000.00 3,000,000.00 河南省嵩县新华书店有限公司 2,720,000.00 280,000.00 - 3,000,000.00 河南省新安县新华书店有限公司 1,930,000.00 1,070,000.00 - 3,000,000.00 河南省宜阳县新华书店有限公司 2,640,000.00 360,000.00 - 3,000,000.00 河南省孟津县新华书店有限公司 1,267,000.00 1,733,000.00 - 3,000,000.00 河南省偃师市新华书店有限公司 2,780,000.00 220,000.00 - 3,000,000.00 河南省焦作市新华书店有限公司 10,000,000.0 0 - - 10,000,000.00 河南省温县新华书店有限公司 1,930,000.00 1,070,000.00 - 3,000,000.00 河南省博爱县新华书店有限公司 3,950,000.00 - 950,000.00 3,000,000.00 河南省沁阳市新华书店有限公司 1,790,000.00 1,210,000.00 - 3,000,000.00 河南省武陟县新华书有限公司 1,910,000.00 1,090,000.00 - 3,000,000.00 河南省孟州市新华书店有限公司 1,593,000.00 1,407,000.00 - 3,000,000.00 河南省修武县新华书店有限公司 1,028,000.00 1,972,000.00 - 3,000,000.00 河南省平顶山市新华书店有限公司 6,243,200.00 3,756,800.00 - 10,000,000.00 河南省舞钢市新华书店有限公司 395,000.00 1,605,000.00 - 2,000,000.00 河南省宝丰县新华书店有限公司 240,000.00 1,760,000.00 - 2,000,000.00 河南省汝州市新华书店有限公司 570,000.00 2,430,000.00 - 3,000,000.00 河南省叶县新华书店有限公司 587,700.00 1,412,300.00 - 2,000,000.00 河南省鲁山县新华书店有限公司 894,000.00 1,106,000.00 - 2,000,000.00 中原出版传媒投资控股集团有限公司 104 企业名称 期初数 (2007-12-31 ) 本期增加数 本期减少数 期末数 (2008-12-31) 河南省郏县新华书店有限公司 548,000.00 2,452,000.00 - 3,000,000.00 河南省驻马店市新华书店有限公司 2,780,000.00 7,220,000.00 - 10,000,000.00 河南省西平县新华书店有限公司 1,900,000.00 1,100,000.00 - 3,000,000.00 河南省平舆县新华书店有限公司 1,970,000.00 1,030,000.00 - 3,000,000.00 河南省泌阳县新华书店有限公司 2,000,000.00 1,000,000.00 - 3,000,000.00 河南省确山县新华书店有限公司 1,007,000.00 1,993,000.00 - 3,000,000.00 河南省新蔡县新华书店有限公司 2,190,000.00 810,000.00 - 3,000,000.00 河南省上蔡县新华书店有限公司 3,990,000.00 - 990,000.00 3,000,000.00 河南省汝南县新华书店有限公司 1,890,000.00 1,110,000.00 - 3,000,000.00 河南省遂平县新华书店有限公司 1,700,000.00 1,300,000.00 - 3,000,000.00 河南省正阳县新华书店有限公司 2,600,000.00 400,000.00 - 3,000,000.00 河南省驻马店驿城区新华书店有限公司 2,040,000.00 - 40,000.00 2,000,000.00 河南省开封市新华书店有限公司 2,310,000.00 2,690,000.00 - 5,000,000.00 河南省兰考县新华书店有限公司 390,000.00 2,610,000.00 - 3,000,000.00 河南省尉氏县新华书店有限公司 900,000.00 2,100,000.00 - 3,000,000.00 河南省通许县新华书店有限公司 545,000.00 2,455,000.00 - 3,000,000.00 河南省开封县新华书店有限公司 950,000.00 2,050,000.00 - 3,000,000.00 河南省杞县新华书店有限公司 1,970,000.00 1,030,000.00 - 3,000,000.00 河南省信阳市新华书店有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 10,000,000.00 河南省商城县新华书店有限公司 3,290,000.00 - 290,000.00 3,000,000.00 河南省新县新华书店有限公司 300,000.00 2,700,000.00 - 3,000,000.00 河南省光山县新华书店有限公司 2,690,000.00 310,000.00 - 3,000,000.00 河南省罗山县新华书店有限公司 3,560,000.00 - 560,000.00 3,000,000.00 河南省息县新华书店有限公司 500,000.00 2,500,000.00 - 3,000,000.00 河南省淮滨县新华书店有限公司 4,620,000.00 - 1,620,000.00 3,000,000.00 河南省固始县新华书店有限公司 4,900,000.00 - 1,900,000.00 3,000,000.00 河南省潢川县新华书店有限公司 2,110,000.00 890,000.00 3,000,000.00 河南省灵宝市新华书店有限公司 4,702,163.54 297,836.46 - 5,000,000.00 河南省渑池县新华书店有限公司 1,470,000.00 1,530,000.00 - 3,000,000.00 河南省陕县新华书店有限公司 1,600,000.00 1,400,000.00 - 3,000,000.00 河南省义马市新华书店有限公司 638,522.90 2,361,477.10 - 3,000,000.00 河南省卢氏县新华书店有限公司 1,870,000.00 1,130,000.00 - 3,000,000.00 中原出版传媒投资控股集团有限公司 105 企业名称 期初数 (2007-12-31 ) 本期增加数 本期减少数 期末数 (2008-12-31) 河南省三门峡市新华书店有限公司 3,070,000.00 1,930,000.00 - 5,000,000.00 河南省安阳市新华书店有限公司 4,110,000.00 - 3,110,000.00 1,000,000.00 河南省林州市新华书店有限公司 2,840,000.00 160,000.00 - 3,000,000.00 河南省汤阴县新华书店有限公司 270,000.00 2,730,000.00 - 3,000,000.00 河南省内黄县新华书店有限公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 河南省安阳县新华书店有限公司 2,040,000.00 - 1,040,000.00 1,000,000.00 河南省滑县新华书店有限公司 1,150,000.00 1,850,000.00 - 3,000,000.00 河南省巩义市新华书店有限公司 2,620,000.00 380,000.00 - 3,000,000.00 河南省中牟县新华书店有限公司 2,160,000.00 840,000.00 - 3,000,000.00 河南省新密市新华书店有限公司 2,950,000.00 50,000.00 - 3,000,000.00 河南省郑州市新华书店有限公司 7,690,000.00 - - 7,690,000.00 河南省荥阳市新华书店有限公司 2,280,000.00 720,000.00 - 3,000,000.00 河南省新郑市新华书店有限公司 2,100,000.00 900,000.00 - 3,000,000.00 河南省登封市新华书店有限公司 1,580,000.00 1,420,000.00 - 3,000,000.00 河南省南阳市新华书店有限公司 5,120,000.00 4,880,000.00 - 10,000,000.00 河南省南召县新华书店有限公司 3,460,000.00 - 460,000.00 3,000,000.00 河南省淅川县新华书店有限公司 3,740,000.00 - 740,000.00 3,000,000.00 河南省西峡县新华书店有限公司 3,980,000.00 - 980,000.00 3,000,000.00 河南省镇平县新华书店有限公司 3,320,000.00 - 320,000.00 3,000,000.00 河南省新野县新华书店有限公司 2,610,000.00 390,000.00 - 3,000,000.00 河南省方城县新华书店有限公司 3,530,000.00 - 530,000.00 3,000,000.00 河南省南阳市卧龙区新华书店有限公司 3,670,000.00 - 670,000.00 3,000,000.00 河南省内乡县新华书店有限公司 3,815,000.00 - 815,000.00 3,000,000.00 河南省桐柏县新华书店有限公司 2,420,000.00 580,000.00 - 3,000,000.00 河南省社旗县新华书店有限公司 4,530,000.00 - 1,530,000.00 3,000,000.00 河南省唐河县新华书店有限公司 5,900,000.00 - 2,900,000.00 3,000,000.00 河南省邓州市新华书店有限公司 7,500,000.00 - 4,500,000.00 3,000,000.00 河南省南阳市宛城区新华书店有限公司 5,940,000.00 - 2,940,000.00 3,000,000.00 河南惠丰生物科技有限公司 20,000,000.0 0 - - 20,000,000.00 北京文华金典国际文化传媒发展有限公司 45,000,000.0 0 - - 45,000,000.00 中原出版传媒投资控股有限公司北京汇林 纸业有限公司 61,500,000.0 0 - - 61,500,000.00 中原出版传媒投资控股集团有限公司 106 企业名称 期初数 (2007-12-31 ) 本期增加数 本期减少数 期末数 (2008-12-31) 中原出版传媒投资控股有限公司北京汇林 印务有限公司 32,650,000.0 0 - - 32,650,000.00 3、关联方交易 截止 2008 年12 月31 日,本公司无关联方交易. 九、或有事项 (一)内部担保事项 1、2008 年6月13 日,河南省新华书店发行集团有限责任公司与招商银行股份有限 公司郑州经三路支行签订最高额保证合同(保证合同编号:2008 年3702 保字 006 号) ,为 中原出版传媒投资控股集团有限公司 (原河南出版集团) 最高额人民币 3,000 万元借款提供 保证担保,借款期限自 2008 年6月13 日至 2009 年4月29 日止 . 2、2008 年6月26 日,河南省新华书店发行集团有限责任公司与中国工商银行郑州 行政区支行签订最高额保证合同(保证合同编号:2008 年郑花最高额保字 008 号) ,为河 南省新华印刷物资集团有限公司 (河南省印刷物资总公司) 人民币 5,000 万元的借款提供保 证担保,借款期限自 2008 年6月26 日至 2009 年6月25 日止. 3、2008 年4月16 日,河南第二新华印刷厂(2009 年2月26 日河南第一新华印刷 厂和河南第二印刷厂合并为河南新华印刷集团有限责任公司) 与交通银行郑州分行签署了保 证合同(保证合同编号:保字第 0812257001 号) ,为河南出版对外贸易公司 500 万借款提 供保证担保,借款期限自 2008 年4月16 日至 2009 年4月15 日止. 4、河南省新华印刷物资集团有限公司为中原出版传媒投资控股集团有限公司 (原河南 出版集团) 向上海浦东发展银行郑州分行 5,556 万元银行贷款提供最高额保证担保 (保证合 同编号:保字第 ZB7601200828207501 号) ,贷款期限 2008 年10 月28 日至 2009 年10 月28 日止. 5、 河南省新华印刷物资集团有限公司为河南省国光印刷物资有限公司向上海浦东发展 银行郑州分行1,250 万元银行承兑汇票提供保证担保(保证合同编号:保字第ZB7601200888150601 号) ,借款期限自 2008 年3月31 日至 2009 年3月30 日止. 6、2008 年3月26 日,中原出版传媒投资控股集团有限公司(原河南出版集团)与 中原出版传媒投资控股集团有限公司 107 深圳发展银行签订最高额保证担保合同(合同编号:深发京东直门保字第 20080327001-01 号) ,为北京汇林纸业有限公司向深圳发展银行的债务提供最高金额 5,000 万元的连带责任 担保. 7、2008 年6月12 日,中原出版传媒投资控股集团有限公司(原河南出版集团)与 兴业银行签订抵押合同, 以土地使用权及地上附着物对其向兴业银行股份有限公司郑州分行 60,000 万元的借款抵押担保(合同编号:兴业豫借抵字第 2008038-1 号) ,土地使用证号 为:郑国用(2008 第0068 号) 、郑国用(2008 第0069 号) 、郑国用(2008 第0096 号) 、 郑国用(2008 第0097 号) ,借款期限自 2008 年6月19 日至 2014 年12 月18 日止. 8、2008 年6月12 日,中原出版传媒投资控股集团有限公司(原河南出版集团)与 兴业银行签订抵押合同, 以土地使用权及地上附着物对其向兴业银行股份有限公司郑州分行 60,000 万元的借款抵押担保(合同编号:兴业豫借抵字第 2008038-2 号) ,土地使用证号 为:郑国用(2008 第0347 号) 、郑国用(2008 第0348 号) 、郑国用(2008 第0349 号) , 借款期限自 2008 年6月19 日至 2014 年12 月18 日止. 9、截止 2008 年12 月31 日,中原出版传媒投资控股集团有限公司为中原出版传媒投 资控股集团北京汇林印务有限公司融资租赁业务和售后回租业务分别与远东国际租赁有限 公司签订了三个担保合同(合同标号分别为:IFELC07D040596-U-01 、 IFELC08D040413-U-01、IFELC08D040404-U-01) : 中原出版传媒投资控股集团北京汇林印务有限公司融资租赁合同: 序号 融资租赁单 位 合同编号 设备规格 型号 总租金 合同开 始日 合同到 期日 担保单位 担保合 同编号 1 远东国际租 赁有限公司 IFELC07D0 40596-L-01 小森 System(L R-438\59 8S-46) 2605 万元 2007 年10 月2011 年9月中原出版 传媒投资 控股集团 有限公司 IFELC0 7D040 596-U- 01 2 远东国际租 赁有限公司 IFELC08D0 40413-L-01 TSK 无线 胶订联动 线(TSA-3J)( 售后回租) 240 万元 2008 年5月2010 年4月中原出版 传媒投资 控股集团 有限公司 IFELC0 8D040 413-U- 01 3 远东国际租 赁有限公司 IFELC08D0 40404-L-01 马天尼全 自动胶装 联动线 634 万元 2008 年5月2011 年5月中原出版 传媒投资 控股集团 有限公司 IFELC0 8D040 404-U- 01 中原出版传媒投资控股集团有限公司 108 序号 融资租赁单 位 合同编号 设备规格 型号 总租金 合同开 始日 合同到 期日 担保单位 担保合 同编号 4 美联信金融 租赁有限公 司401-00312 22-000 海德堡波 拉切纸机 (pofar11 5XC) 41 万元 2008 年9月2010 年2月曹明 担保书 10、2006 年6月26 日,河南惠丰生物科技有限公司以其土地、房产及河南省豫龙岩 土工程有限公司土地一并抵押给河南省驻马店市城市信用社有限公司 (抵押合同号: 驻市城 信(抵)字2006-0115 号) ,为河南惠丰生物科技有限公司向河南省驻马店市城市信用社有 限公司的 1,500 万元借款提供担保, 借款期限自 2006 年11 月23 日至 2007 年11 月23 日止,此借款已归还. 11、2007 年1月30 日,河南出版集团与兴业银行股份有限公司郑州分行签订最高额 保证合同(保证合同编号:2007 年兴银豫最高额保借字 2007012 号) ,为河南惠丰生物科 技有限公司人民币 3,000 万元的借款提供保证担保, 借款期限自 2007 年1月30 日至 2008 年1月30 日止,此借款已归还. (二)诉讼事项 1、河南省新华印刷物资集团有限公司因货款纠纷诉河南文轩印务有限公司、 河南新华 印务有限公司、郑州新蝶彩印有限公司、许昌李晓涛,截至 2008 年12 月31 日,上述案件 均已判决并胜诉,正在执行中,被告均未上诉. 2、海燕出版社有限公司与河南中亨建设开发有限公司因商品房销售存在纠纷,河南 中亨建设开发有限公司于 2004 年12 月20 日将海燕出版社有限公司告上法庭, 中亨公司和 海燕出版社均不服一审判决,海燕出版社向法院提出上诉,2008 年元月 18 日河南省高级 人民法院(2007)豫法民—终字第 215 号审判决如下:河南中亨建设开发有限公司、海燕 出版社社于判决生效后 30 日内办理住宅区建设项目验收和移交(包括建筑资料等) ,河南 中亨建设开发有限公司办理相关权属登记手续, 海燕出版社予以配合; 海燕出版社在完成上 述住宅区建设项目验收和移交手续后 20 日内支付河南中亨建设开发有限公司工程款 1,515.3936 万元、3 容积率以外土地款 508.04 万元、3 容积率以外土地绿化、道路、管网 费用 20 万元,以上合计 2,043.4336 万元;河南中亨建设开发有限公司于判决生效后 20 日 内支付海燕出版社预期竣工违约金 20.24 万元;海燕出版社于判决生效后 20 日内支付河南 中亨建设开发有限公司预期付款违约金 23.817905 万元;海燕出版社和河南中亨建设开发 中原出版传媒投资控股集团有限公司 109 有限公司于 2008 年9月5日签订的 《海燕出版社办公住宅小区代建、 建设合同》 继续履行. 此判决部分已经执行. 3、2008 年11 月20 日李正品和刘永阁共同把大象出版社有限公司告上法庭,事因大 象出版社出版的爱国主义系统教材, 即 《百首爱国歌曲》 、 《百首爱国诗词》 、 《百首爱国人物 》 、 《百个爱国故事》四册爱国主义教材丛书中的一首《黄河啊,我日夜把你思恋》 (又名《思 恋黄河》 ) , 原告认为大象出版社未经作者授权许可擅自出版发行原告作品, 侵害了原告的著 作权,两人要求停止出版、公开书面道歉、赔偿两人共 26,020.84 元的损失费.大象出版社 认为《百首爱国歌曲》一书的著作权归属郑州市爱国主义教育丛书编委会,郑州市爱国主义 教育丛书编委会使用《黄河,我日夜把你思恋》的行为是为了履行所从事的宣传教育活动, 即执行公务行为;大象出版社出版此作品属于接受国家机关委托的行为,不存在侵权问题. 郑州市中级人民法院依法审理了此案,目前此案正在进一步审理中. 十、财务承诺 截止 2008 年12 月31 日,本公司无需要披露的财务承诺事项. 十一、非货币性交易和债务重组 报告期内,本公司未发生重大非货币性交易和债务重组事项. 十二、其他重大事项 1、根据《省政府常务会议纪要》 ( 【2007】21 号文)和《河南省人民政府关于河南出 版集团事转企改革暨成立中原出版传媒投资控股集团有限公司的批复》 (豫政文 【2007】 126 号文件) ,河南出版集团转企改制为中原出版传媒投资控股集团有限公司;并由省财政厅组 织委托社会中介机构以 2007 年8月31 日为基准日对河南出版集团系统进行全面清产核资, 亚太(集团)会计师事务所有限公司为主审机构,于2007 年11 月15 日出具了亚会专审字 [2007]第84-1 号清产核资专项审计报告. 认定截止 2007 年8月31 日汇总合并后账面资产 总额 6,709,949,746.58 元, 负债总额 3,756,578,359.56 元, 所有者权益 2,930,523,624.29 元.少数股东权益 22,847,762.73 元.会计差错调整后的汇总合并报表为:资产总额 6,481,990,260.45 元, 负债总额为3,751,523,041.83 元, 所有者权益2,707,465,617.70 元, 少数股东权益 23,001,600.92 元.核减所有者权益的具体处理方法按国家有关规定处理. 中原出版传媒投资控股集团有限公司 110 经中介机构审核、财政部门复核,河南省财政厅豫财办资【2007】45 号文件对这次批 复,河南出版集团本次清产核资的资产净损失 288,590,196.23 元,资产总额减少 392,212,169.09 元,减少比例为 6.05%,负债总额减少 103,621,972.86 元,减少比例为 2.76%, 净资产减少 288,558,732.81 元, 减少比例为 10.66%, 少数股东权益减少 31,463.42 元,减少比例为 0.14%. 2、根据《省政府常务会议纪要》 ( 【2007】21 号)和《河南省人民政府关于河南出版 集团事转企改革暨成立中原出版传媒投资控股集团有限公司的批复》 (豫政文【2007】126 号文件) ,理顺全省新华书店管理体制,省、市、县(市区)三级人、财、物垂直管理,构 建全省统一出版发行销售平台. 3、 根据 《省政府常务会议纪要》 ( 【2007】 21 号) , 由省财政厅委托社会中介机构以 2008 年3月31 日为基准日对河南出版集团系统进行资产评估,并对评估结果进行审核、备案. 4、2007 年12 月18 日,根据《河南省人民政府关于河南出版集团事转企改革暨成立 中原出版传媒投资控股集团有限公司的批复》([2007]126 号文件)、河南省人民政府国有 资产监督管理委员会《省国资委关于出资设立中原出版传媒投资控股集团有限公司的批复》 (豫国资文【2007】128 号)文件批复,河南出版集团转企改制为有限公司,由省国资委 行使出资人权利,注册资本 30,000 万元.本公司于 2007 年12 月27 日取得企业法人营业 执照,注册号 410000100021549,法定代表人邓本章,公司类型为有限责任公司(国有独 资) .河南天源联合会计师事务所为其第一期出具了天源验字(2007)第012 号验资报告. 5、根据河南省省属国有企业改革工作联席办公会议文件《中原出版传媒投资控股集团 有限公司所属单位改制的总体方案的批复》 【2008】19 号,中原出版传媒投资控股集团有 限公司中出集【2008】55 号文件决定,将集团所属单位全部转制为法人独资性质的一人有 限责任公司,出资人为中原出版传媒投资控股集团有限公司. 十三、资产负债表日后事项 1、根据河南第一新华印刷厂和河南第二新华印刷厂重组合并成立"河南新华印刷集团 中原出版传媒投资控股集团有限公司 111 有限公司"的协议书,按新设合并方式组建河南新华印刷集团有限公司,中原出版传媒投资 控股集团有限公司履行股东职责. 根据河南久远会计师事务所有限公司出具的豫久远内验资 【2008】第145 号验资报告, 2008 年12 月31 日中原出版传媒投资控股集团有限公司以 其在河南第一新华印刷厂和河南第二新华印刷厂经评估后的净资产 10,000 万元作为河南新 华印刷集团有限公司注册资本.并于 2009 年2月18 日取得企业法人营业执照,注册号 410000100053207. 2、根据 2008 年9月11 日河南大象网络技术有限公司董事会决议及 2009 年3月河南 大象网络技术有限公司股权转让协议, 河南先达光碟有限公司将所持河南大象网络技术有限 公司 15%的股权共 15 万元转让给河南大象出版社有限公司,变更手续正在办理中. 3、根据河南省人民政府国有资产监督管理委员会《省国资委关于出资设立中原出版传 媒投资控股集团有限公司的批复》(豫国资文【2007】128 号)文件批复,改制变更后本 公司申请登记的注册资本为人民币 30,000 万元,首次出资人民币 6,000 万元.根据亚太会 (集团)计师事务所有限公司出具亚会验字(2009)4 号验资报告,第二次出资由河南省人 民政府国有资产监督管理委员会于 2009 年3月19 日之前缴足, 其中货币出资 3,000 万元, 净资产出资 21,000 万元.于2009 年3月31 日变更企业法人营业执照,注册号 410000100021549(1-1). 4、2009 年3 月18 日通过司法拍卖途径,本公司买受焦作鑫安科技股份有限公司(以 下简称"焦作鑫安")原第一大股东河南花园集团有限公司持有的焦作鑫安的社会法人股 37,506,012 股,占焦作鑫安总股份的28.99%.经公开竞价本公司以每股最高应价0.45 元, 合计总成交价为16,877,705.40 元拍卖成交. 本公司当场签署了拍卖成交确认书. 并于2009 年3 月25 日将上述股权在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户至本公司名下. 5、2009 年4 月18 日,本公司和焦作鑫安管理人及焦作鑫安达成《关于焦作鑫安科 技股份有限公司重大资产重组框架协议》.三方约定:焦作鑫安管理人同意,本公司作为焦 作鑫安的重组方按照河南亚太资产评估有限公司出具的《焦作鑫安股权价值分析评估报告 书》〔亚评报字(2008)第31 号〕评估的法人股和流通股的价格受让按照破产重整计划以 股抵债的部分股份.本公司确保注入焦作鑫安的资产净值不低于人民币3 亿元,重大重组 实施当年注入焦作鑫安的资产实现净利润在4,000万元以上;确保注入的资产具有较强的 盈利能力,业务完整并具有持续经营能力.焦作鑫安管理人承担焦作鑫安的所有资产、现有 人员、 债务, 通过合法程序理清与焦作鑫安的关系, 负责监督焦作鑫安破产重整计划的执行, 中原出版传媒投资控股集团有限公司 112 负责解决焦作鑫安原股东的股权拍卖、解除查封冻结、股份过户等相关事宜,负责解决和承 担焦作鑫安产生或遗留下来的任何形式的纠纷、诉讼、赔偿、负债及或有负债. 6、2009 年4月25 日,根据焦作市中级人民法院(2008)焦民破字第 2-22 号民事裁 定书裁定, 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已将相关股份过户至中原出版传媒投 资控股集团有限公司, 本公司持有焦作鑫安3,713.18万股法人股, 占焦作鑫安总股本28.70% 的股份,正式成为焦作鑫安的第一大股东. 7、2009 年4月28 日,焦作鑫安 2008 年年报经过深圳证券交易所审核准时披露.4 月29 日,焦作鑫安恢复上市的申请材料,正式向深圳证券交易所提交,2009 年5月5日, 经过深圳证券交易所初步审核, 焦作鑫安恢复上市的申请材料被受理, 符合了不退市的条件; 5 月6日,焦作鑫安董事会发布了深交所受理公司恢复上市申请的公告. 中原出版传媒投资控股集团有限公司 二九年五月二十五日