文档预览： 存货内部控制制度 控制目标 1、所记录的购货均已收到或接受，并符合公司的最大利益； 2、已发生的购货均已及时、正确记录； 3、已发生的购货分类准确、估价正确； 4、已... 点击下载

文档预览： 存货管理内部控制制度（暂行） ——主材库管理制度 主材库管理基本要求 准确、及时、安全、快速 账管员 负责入库原纸条码打印，保证条码打印无误； 负责出、入、退库原纸... 点击下载

文档预览： 企业内部控制具体规范第xx号——存货(征求意见稿)第一章 总则 第一条 为了引导... 第三条 企业在建立并实施存货内部控制制度中,至少应当强化对以下关键方面或者... 点击下载

文档预览： 第三条 企业在建立并实施存货内部控制制度中，至少应当强化对以下关键方面或者关键环节的风险控制，并采取相应的控制措施： （一）权责分配和职责分工应当明确，机构设置... 点击下载

文档预览： 4、请分别说明现金、银行存款、存货内部控制制度的组成内容并分析它们之间所可能存在的区别。 财产清查与内部控制制度之间的关系如何？ 简述商业伦理、职业道德与法律规... 点击下载

文档预览： 二、流程图说明 (一)盘点制度确立：含盘点方法、实地盘点周期、帐务处理、重大差异之对策及盘损奖惩规定等。 ... 9．各部门将复核完之盘点单交至店输入小组，店输入小组修正后列印一式两联的存货盘点单、货架编号起讫号码控制表与货架编号 ... 点击下载

文档预览： 案例四：中美上海施贵宝制药有限公司内部控制制度 中美上海施贵宝 ... 的编制与复核、审批相分离；产成品的验收与产品制造相分离，存货的审批、发放、保管与记账相分离等。 （2）存货保管责任与实物安全控制。该公司建立了严格的存货保管 ... 点击下载

文档预览： 第五章货币资金业务会计制度的设计 第六章应收及预付业务会计制度的设计 第七章存货业务会计制度的设计 ... 现金支出凭证的审批程序和对现金实物盘点核对等方面点评HG股份有限公司现金支出业务内部控制制度 ... 点击下载

文档预览： (二)合作社的流动资产包括现金,银行存款,短期投资,应收款项,存货等.(三)合作社必须根据有关法律法规,结合实际情况,建立健全货币资金内部控制制度.... 点击下载

文档预览： 加强和完善企业内部控制、盈余管理与财务舞弊欺诈防范是建立现代企业制度的重要内容。为了加快推进企业内部控制建设，由财政部牵头、六部委 ... 内部控制规范—基本规范》和17项具体规范（征求意见稿）的释义（解读）：货币资金；采购与 ... 点击下载