任子行网络技术股份有限公司关于规范财务会计基础工作 专项活动的自查报告
根据深证局发[2010]109 号文 《关于在深圳辖区上市公司全面深 入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》文件精神，任子行网 络技术股份有限公司（以下简称“公司”）特制定了《关于开展规范 财务会计基础工作专项活动的工作方案》 以下简称“ （ 《工作方案》 ， ”） 并成立了以总经理为组长的专项活动小组。 专项活动分为自查自纠和 整改提高两个阶段。 专项活动小组依据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基 、 本规范》《会计基础工作规范》《会 算化 办法》《会计 、 、 、 办法》 、 《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基 础工作专项活动的通知》等相关规定，对公司财务会计基础建设情况 进行全面自查。 现将自查阶段中的工作开展情况及发现的问题和相关 方案报告如下：
一、专项活动组织和开展情况： 公司总经理召开动员会，向专项活动小组成员传达《关于在深 圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通 知》中的文件精神，并作了相关工作部署，要求工作小组高度重视本 次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到 位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高。 财务经理按照《工作方案》和深证局公司字〔2009〕30 号《关
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于填报<深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷>的通知》中 《深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷》 、 《深圳辖区上市公 司会计人员基本情况统计表》 、 《深圳辖区上市公司财务负 基本情 况统计表》《深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查资料清单》及 、 深证局发[2010]45 号《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常 见问题的通报》的项目及相关内容，组织相关人员根据实际情况开展 自查和填报工作， 自查和填报主体包含母公司及所有纳入合并范围的 子公司。 在自查自纠过程中， 财务总监和财务部经理对财务人员的自查情 况全程跟进， 组织阶段性专项活动小组会议并与相关部门进行沟通交 流，同时组织财务人员学习相关会计法律法规；审计委员会对自查工 作进行指导、督促和检查。 财务部根据自查情况拟定自查报告，并报审计委员会，审计委员 会审议修改后，报 会审议通过。 二、发现问题及整改计划： 公司从财务人员和机构设置基本情况、 财务 制度建设和执行 情况、财务信息系统管理情况、资金管理和控制情况、会计核算基础 工作规范性情况、 母公司对子公司财 理和控制情况等方面进行了 严格的自查，发现了如下有待整改的问题，同时制定了针对性的整改 措施，限定了明 整改期限及跟踪落实 人。 （一）财 理制度建设和执行情况存在的问题： 1、公司财 理制度中没有对定期轮岗做出明确规定；
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整改措施：修订公司财 理制度，对定期轮岗做出明确规定。 整改期限：2013 年 9 月 30 日前。 整改 人：财务总监周益斌、财 理钟海川。 2、公司财 理制度中未对会计政策变更、会计估计变更、重 大差错的更正、预计负债等或有事项、资产减值的确认等制定审批程 序。 整改措施：根据《企业会计准则》和公司实际情况，对会计政策 变更、会计估计变更、重大差错的更正、预计负债等或有事项、资产 减值的确认等制订可操作的审批程序。 整改期限：2013 年 9 月 30 日前。 整改 人：财务总监周益斌、财 理钟海川。 （二）财务信息系统管理方面存在的问题： 1、公司财务核算信息系统权限分配不清晰、不规范。 整改措施：修订《会 算化 制度》 ，根据不相容职务相分 离原则分配各位财务会计人员的权限。 整改时间：2013 年 9 月 30 日前。 整改 人：财务总监周益斌、财 理钟海川。 （三）资金管理和控制情况存在的问题： 1、存在加盖财务专用章的空白收据。 整改措施：严格规范财务印签使用的审批流程，在对票据盖章 前严格审核其业务真实性、附件完整性，不允许存有加盖公司公章或 财务专用章的空白票据。
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整改时间：在自查期内已经整改完毕。 整改 人：财务经理钟海川、出纳。 （四）会计核算基础工作规范性情况存在的问题： 1、未及时归 分类账、明细分类账； 整改措施： 要求财务部在每一会计年度结束后一个月内及时打印 账簿并装订成册，对前期未及时打印装订的账簿限期进行补打。 整改期限：2013 年 9 月 30 日前。 整改 人：财务总监周益斌、财 理钟海川。 2、部分会计凭证未经财 理审核； 整改措施：财 理对每月的会计凭证必须进行审核。 整改期限：2013 年 9 月 30 日前。 整改 人：财务总监周益斌、财 理钟海川。 3、没有设置票据登记簿，未对票据的购买、领用、作废等进行 详细登记； 整改措施：设置票据登记簿，对票据的购买、领用、作废等进行 详细登记。 整改期限：在自查期内已经整改完毕。 整改 人：财务经理钟海川、出纳。 4、公司会计 管理制度中未细化 管理的范围、整理、归 保管、借阅、移交、销毁等办法。 整改措施：公司修订《会计 管理制度》 ，明确规定会计 的范围、整理、归 保管、借阅、移交、销毁等工作细则。

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