1 中化国际(控股)股份有限公司 600500 2013 年年度报告 2 重要提示 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任. 二、 公司全体董事出席董事会会议. 三、 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告. 四、 公司负责人潘正义、主管会计工作负责人张增根及会计机构负责人(会计主管人员) 胡学静声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整. 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案: 经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2013 年度中化国际(母公司报表) 共实现的净利润 78,907,461.70 元,加上年初未分配利润 676,112,558.96 元,减去 2013 年度 分配的股利 215,638,435.65 元,再提取 10%法定盈余公积 7,890,746.17 元后,本年可供股东 分配的利润为 531,490,838.84 元. 根据公司资金状况以及中国证监会关于上市公司分红的有关规定,拟以公司 2013 年末总 股本 2,083,012,671 股为基数,向全体股东每 10 股派发人民币现金股利 1.2 元(含税) ,总计 分配利润金额 249,961,520.52 元, 占可供分配利润的 47.03%, 剩余未分配利润 281,529,318.32 元结转下年度. 以上利润分配预案尚须公司 2013 年度股东大会表决通过. 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及未来计划等前瞻性陈述, 不构成公司对投资者的实质承诺, 敬请投资者注意 投资风险. 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否3目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.33 第六节 股份变动及股东情况.41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.48 第八节 公司治理.57 第九节 内部控制.61 第十节 财务会计报告.63 第十一节 备查文件目录.264 4 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 中化集团 指 中国中化集团 中化股份 指 中国中化股份有限公司 中化国际/公司 指 中化国际(控股)股份有限公司 扬农集团 指 江苏扬农化工集团有限公司 江苏圣奥 指 江苏圣奥化学科技有限公司 草甘膦 指 用于加工草甘膦除草剂的活性成 分,属灭生性除草剂.为甘氨酸 的一种衍生物. 聚氨酯 指聚氨基甲酸酯,英文名称是polyurethane,是一种新兴的有机 高分子材料 二、 重大风险提示: 公司已在本报告中详细描述公司存在的风险因素, 敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未 来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分. 5 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 中化国际(控股)股份有限公司 公司的中文名称简称 中化国际 公司的外文名称 SINOCHEM INTERNATIONAL CORPORATION 公司的外文名称缩写 SINOCHEM INTERNATIONAL 公司的法定代表人 潘正义 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘翔 浦江 联系地址 上海市浦东新区世纪大道 88 号 金茂大厦 3 区18 层 上海市浦东新区世纪大道 88 号 金茂大厦 3 区18 层 电话 (021)61048666,50475048 (021)61048339 传真 (021)50470206 (021)50470206 电子信箱 ir@sinochem.com ir@sinochem.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 3 区18 层 公司注册地址的邮政编码 200121 公司办公地址 上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 3 区18 层 公司办公地址的邮政编码 200121 公司网址 http://www.sinochemintl.com 电子信箱 ir@sinochem.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 3 区18 层董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 中化国际 600500 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更. 6 (二) 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 1999 年年度报告公司基本情况. (三) 公司上市以来,主营业务的变化情况 公司主营业务无变化. (四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2009 年6月24 日,国务院国资委出具了《关于中国中化股份有限公司国有股权管理有关 问题的批复》 (国资产权[2009]447 号) ,批准中化集团以其持有的中化国际的股份和其他资产向 中化股份出资. 为实施本次出资, 中化集团将其持有的中化国际 55.17%的股份转让给中化股份. 2009 年9月15 日,中国证券登记结算有限公司上海分公司出具《过户登记确认书》 ,中化 集团原直接持有公司的 747,418,295 股股份,已过户登记至中化股份名下.2009 年9月16 日, 中国证券登记结算有限公司上海分公司出具《过户登记确认书》 ,远东国际租赁有限公司及外贸 信托分别将其原直接持有公司的 24,199,146 股股份(占公司总股本的 1.68%) 、21,483,490 股股 份 (占公司总股本的 1.49%) 过户登记至中化股份名下. 至此, 中化股份直接持有公司 793,100,931 股股份,占本公司总股本的 55.17%. 2013 年11 月29 日,中国中化股份有限公司以 5.79 元/股的价格获得公司非公开发行股票 中的 359,888,000 股.至此,中化股份直接持有公司 1,152,988,931 股,占公司总股本的 55.35%. 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称(境内) 名称 安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙) 办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东 方广场安永大楼 16 层 签字会计师姓名 袁勇敏 周平 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中国国际金融有限公司 办公地址 北京市建国门外大街 1 号国贸 大厦 2 座27 层及 28 层 签字的保荐代表人 姓名 杜祎清、毕伟伟 持续督导的期间 2013 年12 月3日至 2014 年12 月31 日7第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数 据2013 年2012 年 本期 比上 年同 期增 减(%) 2011 年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 46,810,413,489.19 54,448,162,702.74 54,448,162,702.74 -14.03 55,291,275,745.56 55,291,275,745.56 归属于上市公司股东的净利润 608,533,742.24 583,995,133.29 584,260,631.12 4.20 774,656,046.88 775,188,641.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 496,767,295.39 213,855,351.32 213,855,351.32 132.29 565,403,204.20 565,403,204.20 经营活动产生的现金流量净额 848,280,703.28 658,044,560.78 658,306,406.06 28.91 906,056,890.70 905,683,802.25 2013 年末 2012 年末 本期 末比 上年 同期 末增 减(%) 2011 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 10,542,970,425.69 7,155,204,079.45 6,612,592,172.16 47.35 6,841,934,967.22 6,299,057,562.10 总资产 28,938,509,010.51 30,763,514,483.70 30,185,651,693.56 -5.93 26,099,576,715.95 25,556,699,310.83 注:本期收购上海德寰置业有限公司属于同一控制下企业合并,须对以前年度数据进行重述. (二) 主要财务数据 主要财务指标 2013 年2012 年 本期比上年同期增减 (%) 2011 年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益(元/股) 0.41 0.41 0.41 不适用 0.54 0.54 稀释每股收益(元/股) 0.41 0.41 0.41 不适用 0.54 0.54 扣除非经常性损益后的 基本每股收益(元/股) 0.33 0.15 0.15 120.00 0.39 0.39 8 加权平均净资产收益率 (%) 8.20 8.38 9.09 减少 0.18 个百分点 12.69 12.77 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 (%) 7.01 3.33 3.33 增加 3.68 个百分点 9.27 9.27 归属于上市公司股东的 每股净资产(元/股) 5.06 4.98 4.60 1.61 4.76 4.38 资产负债率(%) 51.11 65.23 66.36 减少 14.12 个百分点 64.09 65.46 二、 非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 11,956,808.72 72,520,557.87 -44,690,366.83 计入当期损益的政府补助,但与公 司正常经营业务密切相关,符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 75,011,366.87 65,397,997.26 118,419,446.68 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 2,136.03 -265,497.83 -532,594.88 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外,持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益,以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 84,550,638.69 319,546,461.39 136,574,966.48 对外委托贷款取得的损益 6,742,762.23 55,466,455.59 12,347,880.22 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -3,514,484.39 48,156,551.01 78,475,129.22 少数股东权益影响额 -20,940,059.79 -41,396,999.04 -26,711,570.30 所得税影响额 -42,042,721.51 -149,285,744.28 -64,630,047.91 合计 111,766,446.85 370,139,781.97 209,252,842.68 三、 采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 13,401,975.58 41,613,828.14 28,211,852.56 28,954,220.19 可供出售金融资产 44,720,000.00 892,510,940.98 847,790,940.98 45,256,310.93 交易性金融负债 -22,964,064.21 -12,135,493.48 10,828,570.73 9,583,140.06 合计 35,157,911.37 921,989,275.64 886,831,364.27 83,793,671.18 9 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年国内经济结构性矛盾突出,固定资产投资规模下滑,内外部需求不畅,经济结构调 整和转型升级的压力持续增加.受此影响,公司总体经营面临较大挑战. 国内基础化工行业面临严峻的"去产能化"压力,行业景气度持续下滑;美国、欧洲、日本 仍是全球最大的精细化工市场,精细化率都超过 70%,中国精细化工行业维持增长,景气度明 显优于基础化工行业;天然胶仍然维持供过于求局面,价格全年单边下跌;化工物流行业出现 复苏迹象,化工品船运力过剩压力趋缓;随着电子商务的高速发展,生产商和消费者之间直采 直销比例增加,传统贸易模业务盈利空间受到挤压. 面对复杂多变的外部环境,公司聚焦主业加速发展:江苏圣奥平稳完成并购后整合,市场 占有率尤其是国际市场份额进一步提升, 巩固了在防老剂生产领域的技术制高点和品牌影响力; 扬农集团积极推进产业结构优化,加快技术革新,吡虫啉、邻苯二胺项目投入生产运行,二氯 丙醇新工艺成功实施,多菌灵、邻苯二胺装置技改完成;农化业务坚持"扎根本土的国际化"战 略发展思路,获取"农达"品牌在澳、新地区的独家分销权,进一步拓展了国际市场版图;化 工物流业务加大全球营销网络建设力度,灵活调整运力和航线结构,深耕重点目标市场,经营 业绩大幅提升,并通过并购整合进入全球集装罐行业前六;天胶业务在行业周期低谷苦练内功, 狠抓自产胶产品质量和客户认证,为迎接行业回暖做好准备.在管理方面,公司全面推进管理 变革,大力推行、积极落实杜邦安全体系,安全生产意识逐步深入人心、安全管理体制机制进 一步夯实,实业运营风险控制能力大幅提升;同时加大科技创新,推动研发管理体系建设,积 极落实各项研发项目,助力产业发展.2013 年公司成功实施了上市后首次股权再融资,公司战 略转型成果赢得投资者认可,公司资本实力显著增强. 在近年来持续推进战略转型的基础上,公司已形成精细化工领域的三大产业拓展平台,在 农化、橡化、化工中间体等细分市场具备了领先的产业地位,化工品物流业务已在重点区域市 场位居领导地位,天然橡胶实现种植、加工、营销的全产业链运营,资源实现全球布局,已形 成行业领先的产业基础. 2013 年归属于母公司股东的净利润为 6.09 亿元,同比增加 4.20%;尤其是归属于母公司股 东的扣除非经常性损益的净利润增长较大,同比增加 132.29%,主营业务盈利能力大幅提高. (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 46,810,413,489.19 54,448,162,702.74 -14.03 营业成本 44,103,762,549.45 52,478,021,418.00 -15.96 销售费用 788,174,462.74 684,611,035.79 15.13 管理费用 923,634,872.95 792,726,661.82 16.51 财务费用 251,893,879.99 241,793,129.17 4.18 经营活动产生的现金流量净额 848,280,703.28 658,044,560.78 28.91 投资活动产生的现金流量净额 -2,175,940,076.07 -4,518,980,428.88 -51.85 筹资活动产生的现金流量净额 -2,016,586,762.45 1,512,445,978.22 -233.33 研发支出 36,886,104.84 41,340,764.60 -10.78 营业税金及附加 116,113,129.11 173,586,369.49 -33.11 10 资产减值损失 172,170,258.86 71,286,681.15 141.52 公允价值变动收益 38,537,360.25 15,457,088.11 149.32 投资收益 367,306,284.93 752,160,278.12 -51.17 营业外支出 23,112,813.27 12,267,168.21 88.41 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 由于芳烃、聚烯烃等商品经营规模同比上升增加收入 14.8 亿元,油品、丁苯、焦炭等商品 经营规模下降 34.6 亿元. 由于橡胶、芳烃、聚酯等商品价格下跌影响减少收入 60.19 亿元,溶剂、农药等商品价格 上升影响增加收入 4.04 亿元. (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 农药业务方面,报告期在海外市场进一步聚焦主力产品,退出部分低价值、低毛利产品, 导致收入同比减少. 橡胶化学品业务方面,积极推进圣奥与中化国际在国际十大轮胎客户的资源整合,深化和 发展与国际大轮胎客户的战略合作伙伴关系,报告期内江苏圣奥销量同比增长 13%,促使收入 增加. 化工中间体业务方面,报告期内化工产品销量增加,导致收入增加. 化工物流业务方面,报告期内船运量 851 万吨,同比增加 138 万吨;集装罐经营量 18573 罐次,同比增加增加 5301 罐次,同比上年经营量分别上升 19.4%和40%,导致物流业务收入增 加. 天然橡胶业务方面,报告期内主动收缩贸易胶销售,天然橡胶销量达 71 万吨,同比下降 8%,同时由于市场价格下跌,导致天然橡胶业务收入减少. 分销与贸易业务方面坚定推行战略转型,进一步聚焦核心大商品,持续退出部分低协同价 值的业务,导致收入同比减少. (3) 订单分析 不适用 (4) 新产品及新服务的影响分析 不适用 (5) 主要销售客户的情况 本报告期,公司前五名客户的营业收入 449,348.68 万元,占营业收入比例 9.60%. 公司 金额 占营业收入比例(%) 甲公司 1,412,789,312.79 3.02 乙公司 1,335,194,817.49 2.85 丙公司 638,567,898.86 1.36 丁公司 583,385,411.90 1.25 戊公司 523,549,354.67 1.12 小计: 4,493,486,795.71 9.60 (6) 其他 无11 3、 成本 (1) 成本分析表 单位:万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金 额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 化工业务农药 采购成本(1) 107,151.60 2.16 119,560.65 2.11 -10.38 橡胶化学品 生产成本(2) 200,088.58 4.04 29,820.38 0.53 570.98 化工新材料 及中间体 生产成本(3) 540,707.12 10.92 412,139.21 7.28 31.20 化工物流业 务 服务成本(4) 244,637.86 4.94 193,137.59 3.41 26.67 化工分销业 务 采购成本(5) 1,860,427.82 37.58 2,430,936.79 42.95 -23.47 天然橡胶业务 采购与生产成 本(6) 1,075,559.98 21.72 1,456,464.48 25.73 -26.15 其他贸易业务 采购成本(7) 922,510.42 18.63 1,017,882.26 17.98 -9.37 (1) 采购成本:农药海外市场进一步聚焦主力产品,退出部分低价值、低毛利产品,导致 成本同比下降 (2) 生产成本:去年并入圣奥利润表两个月数据,今年并入全年数据 (3) 生产成本:本期原材料价格上升,成本同比上升.自2012 年4月1日起,模拟合并扬 农集团业务成本 (4) 服务成本:本期物流业务规模进一步上升 (5) 采购成本:化工业务持续退出部分低协同价值的业务,导致营业成本同比下降 (6) 采购与生产成本:本期橡胶市场价格下降 (7) 采购成本:其他贸易业务经营量较去年同期下降 (2) 主要供应商情况 本报告期,公司前五名供应商的采购额 652,186.15 万元,占营业成本比例 14.79%. 公司 金额 占营业成本比例(%) 甲公司 1,850,137,056.01 4.19 乙公司 1,439,303,189.94 3.26 丙公司 1,358,047,079.29 3.08 丁公司 1,073,330,225.71 2.43 戊公司 801,043,987.05 1.82 小计: 6,521,861,538.00 14.79 (3) 其他 12 无. 4、 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位:元 本期费用化研发支出 36,886,104.84 研发支出合计 36,886,104.84 研发支出总额占净资产比例(%) 0.26 研发支出总额占营业收入比例(%) 0.08 (2) 情况说明 本年研发支出主要为母公司投入研发白炭黑母胶等天然橡胶类新产品的费用共计 913.73 万元,以及江苏圣奥投入研发橡胶防老剂 TMQ、6PPD、RT 培司等产品的费用共计 2774.88 万元. 研发支出总额占净资产比例较去年同期减少 36.59%,主要原因为本年完成了股票非公开发行, 净资产增加 37 亿元所致. 5、 现金流 项目名称 本期金额 上期金额 本期金额较上 期金额变动比 例(%) 情况说明 经营活动产生的 现金流量净额 848,280,703.28 658,044,560.78 28.91 经营活动现金流因本期公司主 动管理现金流,经营现金流增 加 投资活动产生的 现金流量净额 -2,175,940,076.07 -4,518,980,428.88 -51.85 投资活动现金流较上期减少主 要因为上期投资江苏圣奥和扬 农所致 筹资活动产生的 现金流量净额 -2,016,586,762.45 1,512,445,978.22 -233.33 筹资活动现金流因本期偿还银 行借款而下降 6、 其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 1)营业税金及附加:主要是因为本年泰国橡胶出口量下降,导致橡胶林开采费下降所致; 2)资产减值损失:本年度变动主要系存货跌价损失累计计提额增加以及苏州聚氨酯计提的固定 资产减值损失; 3)公允价值变动收益:本年度变动主要系期末衍生工具公允价值变动所致; 4)投资收益:本年度变动主要系股票分红、商品期货收益、成本法核算的投资收益较上年减少 以及处置长期股权投资的收益减少所致; 5)营业外支出:本年度变动主要系海南橡胶二车间搬迁发生的损失以及中化新加坡发生商业案 件赔偿金. (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 1) 公司于 2007 年12 月26 日权证行权实际募集资金 115,503.81 万元,截至 2013 年12 月31 日,以其中 59,300 万元于 2007 年12 月对子公司海南中化船务有限责任公司进行增资,以其 中24,000 万元于 2007 年12 月对子公司上海思尔博化工物流有限公司进行增资,以其中 6,000 万元对子公司天津港中化国际危险品物流有限责任公司的投资,以其中 6,000 万元对西双版纳 13 中化橡胶有限公司的第一期增资,募集资金余额(含利息)为20,849.70 万元; 2) 公司于 2013 年3月29 日召开了第五届董事会第二十八次会议,审议通过了《关于调整 公司非公开发行股票募集资金投资项目投资额的议案》 . 3)公司于 2013 年6月22 日发布临时公告,根据《关于经修订的公司非公开发行股票方案 的议案》 ,对非公开发行股票的发行底价、发行数量进行调整. 4) 公司于 2013 年11 月29 日完成非公开发行股票,发行数量 645,423,100 股,共募集资金 总额人民币 3,736,999,749.00 元,扣除发行有关的费用 31,640,928.40 元,实际募集资金净额为 人民币 3,705,358,820.60 元.其中 26.16 亿元用于收购江苏圣奥 60.976%股权,11.21 亿元用于补 充流动资金. (3) 发展战略和经营计划进展说明 公司积极推进精细化工转型战略,进一步夯实产业基础,在细分市场保持了全球领先市场 地位.目前公司精细化工产业覆盖研发、生产、销售、物流等全产业链各环节,其中扬农在技 术研发及工程转化、中化国际在供应链管理及资金运作等环节具有较强优势,协同效应逐步显 现,并为国际并购的本土化整合提供了坚实的保障.中化国际未来将依托扬农精细化工产业平 台,积极获取海外先进的技术和资源,目前在异氰酸酯、胶黏剂、其他高性能材料等新业务拓 展方向上已取得进展. 橡胶化学品业务 2013 年顺利实现与江苏圣奥的阶段性整合目标,核心管理团队保持稳定, 首个整合年内实现平稳过渡,为未来公司在精细化工领域的并购整合积累了宝贵的经验.江苏 圣奥保持既有优势和行业地位,巩固防老剂 PPD 全球市场的领先地位,销量同比增长 13%.公 司积极推进圣奥与中化国际在国际十大轮胎客户的资源整合,深化和发展与国际大轮胎客户的 战略合作伙伴关系,供应链管理协同也取得进展,年度供应链物流成本大幅降低,另外不溶硫 等重点工程项目顺利实现投产,进一步丰富了产品组合,为产业发展提供了后劲. 2013 年农化业务充分把握草甘膦市场机会,提前规划产供销一体化协同方案.随着国家对 农药行业环保核查力度的加大,小企业生产难度加大,草甘膦产能集中度得到提高.公司顺应 行业变化趋势在安全环保和清洁生产加大投入,优化生产工艺路线,降低生产成本,降低生产 对环境的影响,提高产品的市场竞争能力.营销方面,突出"品牌分销"战略,强化对国内营销 渠道的管理效率和效果,全力扩大销售,形成了草甘膦优势产品组合, 农达、大砍刀产品销售 规模均超过万吨,国内草甘膦市场份额进一步提升.同时,积极拓展亚太市场,完善营销网络, 2013 年获得了澳新地区农达独家分销权并借此进军澳新农化市场, 成功组建澳洲公司并着手导 入自有品牌草甘膦产品.通过积极的产业链整合和国际化运营管理提升核心能力,依托国内外 可控原药生产及制剂加工能力,在菲律宾、印度、泰国等海外市场继续增加自有产品登记数量, 导入自有品牌制剂产品,持续加深品牌营销及技术服务内涵,核心产品市场份额继续保持领先 地位. 化工物流业务 2013 年面对严峻的航运市场形势,积极调整船舶运力结构,妥善安排运力调 配计划,推进国际化营销网络建设,不断提升化工物流专业化服务能力,同时推行全面成本管 理理念,不断提升船舶运营管理水平.截至 2013 年底,船队控制船舶 66 艘,运力 86 万吨,实 现管理运营率 97.2%,全年运量 851 万吨.集装罐业务深化国际合作,成功实现对美国 Newport 公司的阶段性并购目标,控制罐量 1.6 万个,罐队规模进入全球前六,在此基础上积极推动与 Newport 在管理文化、运营团队和信息系统方面的协同和对接,深入开发欧美远洋航线及特种 罐市场,巩固领先的市场地位,提升综合盈利水平. 2013 年天然胶市场呈现客户需求不振、库存高企和价格连续下跌局面,面对恶劣的市场 环境,公司积极推进"自产胶"营销战略,加快客户认证推进,完成普利司通、倍耐力等国际十 大轮胎商对多家下属加工厂的产品认证,进一步提高核心客户对产品品质的认可度,国际十大 轮胎商销量大幅提升.同时成立种植管理中心和加工管理中心,强化对下属种植园和加工工厂 的成本对标分析与管控,推动机械装备的统一采购,通过技改、扩产等增加泰国 TBH 以及科特 迪瓦 TRCI 产能 5 万吨,进一步降本增效.此外进一步夯实天然胶全球化全产业链运营的布局, 14 在喀麦隆新获得 4.5 万公顷土地的永久使用权, 按计划推进 SIAT 的业务与管理整合. 截至 2013 年底天然胶业务年产能 68 万吨,种植面积 8.1 万公顷. (4) 其他 无. (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收 入比上 年增减 (%) 营业成 本比上 年增减 (%) 毛利率比上年增减 (%) 化工业务农药 130,482.96 107,151.60 17.88 -5.34 -10.38 增加4.61个百分点 橡胶化学品 267,898.50 200,088.58 25.31 604.16 570.98 增加3.69个百分点 化工新材料 及中间体 (注1) 656,397.69 540,707.12 17.63 27.90 31.20 减少2.07个百分点 化工物流业 务296,843.62 244,637.86 17.59 26.73 26.67 增加0.04个百分点 化工分销业 务1,894,319.94 1,860,427.82 1.79 -23.09 -23.47 增加0.49个百分点 天然橡胶业务 1,151,244.85 1,075,559.98 6.57 -25.47 -26.15 增加0.86个百分点 其他贸易业务 940,251.48 922,510.42 1.89 -8.45 -9.37 增加0.99个百分点 注1:自2012 年4月1日起,按模拟扬农已合并报表比较相关收入和毛利变动. 本报告期,农药业务进一步拓展新市场、新产品,提高产销协同,整体毛利率有所上升; 橡胶化学品业务继续扩大市场份额,毛利率同比上升(本期收入和成本上升幅度较大是因为去 年同期数字由于合并报表时间较晚仅包含两个月的收入和成本) ; 新材料及中间体业务由于主要 商品价格下跌,导致毛利率下降 2.07 个百分点;化工物流业务因集装罐和船运量增加,收入和 利润都有较大幅度上升,毛利率较去年同期有所增加;化工分销业务进一步聚焦核心大商品, 持续退出低价值的业务,导致收入和成本减少,毛利率同比上升;天然橡胶业务由于市场需求 不振、 价格低迷, 导致收入和成本均有下降, 但本期自产胶的收入比重上升使得毛利率增加 0.86 个百分点;其他贸易业务主动控制经营规模, 收入和成本均有下降, 毛利率上升 0.99 个百分点. 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 境内 18,574,590,426.52 -35.75 境外 28,235,823,062.67 10.57 本期境内收入同比下降,是由于橡胶、芳烃、聚酯等商品价格下降并且公司进一步聚焦精 细化工主业,主动收缩贸易业务经营规模所致. (三) 资产、负债情况分析 15 1、 资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占 总资产的比例 (%) 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 (%) 本期期末金额 较上期期末变 动比例(%) 货币资金 2,121,493,600.48 7.33 5,641,568,803.90 18.34 -62.40 交易性金融资产 41,613,828.14 0.14 13,401,975.58 0.04 210.51 应收票据 895,868,707.23 3.10 619,933,292.69 2.02 44.51 预付款项 257,159,086.38 0.89 665,946,997.70 2.16 -61.38 应收利息 1,264,838.36 0.00 6,802,433.40 0.02 -81.41 应收股利 0.00 0.00 16,409,520.31 0.05 -100.00 其他流动资产1,231,622,280.09 4.26 502,328,070.98 1.63 145.18 可供出售金融资产 392,510,940.98 1.36 22,720,000.00 0.07 1,627.60 持有至到期投资 0.00 0.00 156,672.88 0.00 -100.00 长期应收款 25,673,627.00 0.09 16,426,972.94 0.05 56.29 在建工程 276,471,503.73 0.96 205,370,114.58 0.67 34.62 工程物资 446,558.12 0.00 802,074.98 0.00 -44.32 长期待摊费用16,278,350.28 0.06 4,943,289.56 0.02 229.30 其他非流动资产 202,191,921.30 0.70 1,876,223.00 0.01 10,676.54 短期借款 2,121,693,906.88 7.33 7,652,872,004.76 24.88 -72.28 交易性金融负债 12,135,493.48 0.04 22,964,064.21 0.07 -47.15 预收款项 438,992,861.47 1.52 687,639,060.13 2.24 -36.16 一年内到期的非流动负债 2,528,192,888.81 8.74 113,340,501.63 0.37 2,130.62 长期应付款 3,644,815.75 0.01 2,531,986.38 0.01 43.95 实收资本 2,083,012,671.00 7.20 1,437,589,571.00 4.67 44.90 资本公积 4,397,602,046.51 15.20 1,986,387,449.12 6.46 121.39 外币报表折算差额 -229,614,983.02 -0.79 -162,154,254.26 -0.53 41.60 1) 货币资金:本年度减少主要系年末偿还借款增加,投资活动中支付船舶保证金以及购买德 16 寰置业的筹资活动引起; 2) 交易性金融资产: 本年度变动主要系母公司商品期货浮盈增加、 GMG 商品期货浮盈增加以 及圣奥本期新增远期外汇交易浮盈增加所致; 3) 应收票据:本年度变动主要系母公司冶金业务部年底收到银行承兑汇票增加; 4) 预付款项:本年度变动主要系冶金业务年末采购减少所致; 5) 应收利息:本年度减少主要系理财产品利息到期已收回; 6) 应收股利:本年度减少系收回中化镇江焦化之上年度股利; 7) 其他流动资产:本年度增加系母公司、江苏圣奥购买的理财产品增加; 8) 可供出售金融资产:本年度增加系中化新加坡今年购入香港光大银行之股票; 9) 持有至到期投资:主要为持有的债券投资本期已收回; 10) 长期应收款:本年度变动主要系长期贷款增加,变动原因为公司 2013 年4月1日向第三方 贷出长期贷款,于2020 年开始归还; 11) 在建工程:本年度变动主要系上海德寰置业增加世博园区办公楼工程额; 12) 工程物资:主要为子公司领用工程物资增加所致; 13) 长期待摊费用:本年度变动主要系中化国际物流支付的保险费用; 14) 其他非流动资产:本年度增加主要系中化国际物流下属子公司SINOCHEM INTERNATIONAL FZE 新增租入船舶缴纳船舶保证金; 15) 短期借款:本年度变动主要系偿还已于年末到期的短期借款; 16) 交易性金融负债:本年度变动主要系商品期货浮亏及远期外汇合约浮亏减少所致; 17) 预收账款:本年度变动主要系矿砂业务与芳烃业务年末预收款减少所致; 18) 一年内到期的非流动负债:本年度变动主要系母公司长期借款随到期日临近重分类;应付 债券随到期日临近重分类;中化新长期借款随到期日临近重分类增加所致; 19) 长期应付款:主要为子公司融资租入交通工具增加所致; 20) 实收资本:主要为本期非公开增发股票所致; 21) 资本公积:主要为本期非公开增发股票所致; 22) 外币报表折算差额:主要为本期人民币升值所致. 2、 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 (1)公允价值计量资产变动说明: a.交易性金融资产和交易性金融负债本期的变动主要为商品和外汇衍生工具公允价值变动 项目名称 当期变动 公允价值变动损益 汇率变动影响 交易性金融资产 28,211,852.56 28,954,220.19 -742,367.63 交易性金融负债 10,828,570.73 9,583,140.06 1,245,430.67 b.可供出售金融资产本期变动情况如下: 项目名称 期初余额 公允价值变动 本期变动 期末余额 短期理财产品 22,000,000.00 0.00 478,000,000.00 500,000,000.00 光大银行 0.00 -13,078,749.80 405,589,690.78 392,510,940.98 海南橡胶 22,720,000.00 7,080,000.00 -29,800,000.00 0.00 (2)报告期公司主要资产计量属性没有发生变化 17 3、 其他情况说明 无 (四) 核心竞争力分析 1、优秀的并购整合能力 ,推动公司实现产业转型 自2000 年上市以来,经过十几年的战略转型,中化国际已经由一家贸易公司转型成为以精 细化工产业和天然橡胶产业为主业的国际化运营的企业集团.优秀的并购整合能力是支撑中化 国际持续转型发展的核心能力. 中化国际并购整合的特点在于公司对主营业务所处行业进行持 续、深入的行业研究,并从中发现战略机遇,针对重点项目组织专业评估、估值、财务模型分 析及风险分析,并充分研究论证业务协同后推进并购整合. 多年来,中化国际通过投资和并购获取了大量上游优质资产,包括并购控股 GMG、江苏圣 奥,投资于南通江山、江苏扬农等国内外知名化工企业,为公司顺利实现产业化转型奠定了良 好的基础;在此基础上,公司大力推动对各产业平台的内部整合和协同,在精细化工、天然橡 胶两大主业领域构造出完整产业链,有效地提升了中化国际的核心竞争优势和盈利能力. 公司在并购整合能力的基础上,通过十几年的努力,已经打造了涵盖战略研究、战略规划、 兼并收购、产业整合、战略绩效管理各职能在内的完整的战略管理体系,形成了国内化工行业 领先的并购整合能力. 2、核心业务市场地位突出,是产业一体化、经营国际化的化工产业运营商 随着持续战略转型,公司已逐步形成了精细化工和天然橡胶两大主业,并在两大主业领域 初步实现产业链一体化运营.精细化工覆盖农化、新材料及化工中间体、橡胶化学品和精细化 工品物流等四个领域,形成了从研发、生产到营销和物流服务的全产业链覆盖,产业基础雄厚, 细分市场达到全球领先. 农化业务已成功转型为覆盖亚太重点农药市场的农药产业运营商,拥有多种驰名农药品牌 产品.公司代理的"农达"(Roundup)品牌是全球草甘膦产品中最具市场影响力的品牌,拥有的 "禾耐斯"、"马歇特"、"拉索"等自有品牌是全球酰胺类除草剂中据领先地位品牌,在业界享有良 好声誉.在中国市场,公司是"农达"品牌的独家经销商,同时经营酰胺类等多种农药产品,通 过投资江山股份,实现产业链上下游协同,为公司高品质农药品的研发、生产和供应提供了稳 定的保障;在亚太市场,公司通过收购孟山都在东南亚六国(印度、菲律宾、泰国、越南、巴 基斯坦和孟加拉国)及台湾地区酰胺类除草剂业务,获取菲律宾"农达"品牌的独家分销权,并于2013 年初成功获得澳新市场"农达"品牌独家分销权,为未来进一步提升国际化水平,协同中 国产能,实现长期、快速发展提供了广阔的空间. 公司 2012 年通过收购扬农集团并成为主要股东, 获得了雄厚的化工产业基础和产业运营经 验.扬农集团具有较强的研发实力和技术工程转化能力,拥有 8 个研究所、230 人的研发检测 分析团队、年合成化合物约 700 个,并拥有工艺、设备、电气、仪表等全流程的专业化人员. 扬农集团拥有完整的化工产业链和丰富的产品线,拥有三个配套齐全的精细化工产业基地,诸 多化工中间体和精细化工产品都在国内乃至于全球居于领先地位,拥有向下游延伸发展精细化 工产业的强大能力和巨大空间. 公司通过收购江苏圣奥进军橡胶化学品业务,已成为全球市场领先和最具竞争力的橡胶防 老剂 6PPD 供应商.江苏圣奥通过多年的深入研究和攻关,掌握橡胶防老剂 6PPD、生产中间体 RT 培司的关键技术并拥有专利,并且通过不断地技术和工艺创新,生产工艺技术和成本水平全 球领先.借助中化国际的营销平台,橡胶化学品业务积极开拓海外市场,深化与国际大客户的 战略合作关系,优化海外物流体系,进一步提升客户服务水平,形成企业的竞争优势. 公司化工物流业务资产实力雄厚,管理技术领先,资本运作能力强,在核心领域具备较强 的差异化市场竞争力,公司下属船队在内贸及台海市场市场份额位居第一,在中东、澳洲等航 线市场份额领先.在船舶管理方面,公司已达到国际安全管理规则(ISMC)的要求,主要船舶 18 均经过国际化工分销协会(CDI)的认证和 SHELL、BP 等主要国际石油公司的年度质量检验, 符合高端市场用户的严格资质要求.同时,公司还是国内及亚洲最大的专业集装罐罐东,2013 年公司收购全球前十大集装罐运营商 NewPort Tank Containers 公司股权,联合管理的集装罐数 量已达 1.6 万个,形成了全球集装罐运营网络布局,具备先进的集装罐运营管理及技术管理能 力,未来增长潜力巨大. 公司天然橡胶业务已建立全产业链运营能力,并形成全球布局的强大产业基础,市场份额 有了明显的提升,处于全球领先地位.自2004 年开始实施向上游延伸的资源战略,公司通过收 购整合国内国际天然胶加工厂以及种植园,已成为覆盖天然橡胶种植、加工和流通环节的全产 业链营运商. 在种植环节, 公司及下属控参股企业在非洲和东南亚拥有土地总面积达 27 万公顷, 其中可种植面积达 18 万公顷,拥有的种植园和土地储备位居全球前列;在加工环节,公司拥有 68 万吨的天然橡胶加工能力,主要分布在中国、东南亚和非洲,规模位居全球前三;在营销环 节,公司的销售网络遍布全球,国内市场已建立覆盖长三角、珠三角、山东和东北等轮胎和橡 胶制品主产区的销售网络机构,国内市场份额约 15%,领先于其他国内企业,在国际市场上则 是米其林、固特异、普利斯通、大陆、倍耐力等全球十大轮胎企业的全球供应商. 3、国际化运营历史悠久,与众多国际的合作伙伴实现合作共赢 作为中国最早走出去的企业之一,经过多年的发展,公司国际化程度大大提升,精细化工、 天然橡胶、化工物流产业已经基本实现了全球化运营.截至 2013 年末,中化国际拥有多家境外 经营实体,并控股一家新加坡上市公司 GMG;中化国际境外资产占比超过 40%,境外营业收 入占比已达 60%. 在核心产业领域公司拥有国际一流的合作伙伴.公司是美国孟山都农化业务的全球战略伙 伴,已在全球范围内实现多年的成功合作共赢;公司橡胶组合产品获得米其林、普利司通、固 特异等多家跨国轮胎制造商的认证,并形成了全球范围内的战略合作关系,公司与比利时 SIAT 集团构建战略联盟拓展非洲资源和市场,同时还是荷兰埃克森美孚公司卤化丁基橡胶在中国的 特约经销商、日本 JSR 公司丁腈橡胶在中国的总代理、德国朗盛公司三元乙丙胶在中国的最大 分销商;公司在船运和集装罐物流方面与 Stolt、NewPort 等国际领先企业开展长期战略合资合 作,且公司的液体化学品船舶均经过 SHELL、BP 等国际主要石油公司的年度质量检验;同时, 公司在精细化工领域正积极拓展与 DSM、 PTTGC、 Univar 等跨国公司的一系列战略和技术层面 的合作. 4、管理层行业经验丰富,内部控制成效显著 中化国际拥有一批经验丰富的高级管理人才,工作经验大多在 20 年以上,并在农化、新材 料和中间体、天然橡胶及化工物流等专业领域拥有较强的知识和管理技能.与此同时,公司始 终致力于企业价值与员工成长的共同提升,培养了一支具有国际化视野、熟知本土市场、锐意 进取、充满活力的专业化员工团队. 随着产业版图的不断扩张,公司对内部控制制度的有效性要求进一步提高.近年来,公司 严格按照相关法律法规要求依法运作,不断完善内部控制制度建设和全面风险管理制度建设, 确保公司各项经营活动的正常有序进行. 公司审计稽核部负责对公司各机构开展制度遵循审计、 经营管理审计、经济责任审计和专项审计调查等,将审计发现与改善情况定期向审计委员会汇 报,合理确保公司经营管理有序、有效、有监督.同时,公司每年在下属各主要单位开展年中 和年度两次内控自评工作,并形成正式的内控自评报告,由董事会及审计与风险委员会进行审 查,以此对公司内部控制有关的工作提出改善意见和健全工作计划.公司风险管理总部负责建 立完善公司全面风险管理制度流程,负责开展全面风险辨识、评估与应对工作,针对年度重大 风险,确定风险管理计划,建立月度跟踪机制,定期就各重大风险发生发展情况上报公司风险 委员会,控制重大风险.报告期内,公司在内部控制方面未出现重大违法违规行为,亦不存在 内部控制设计或执行方面的重大缺陷. 19 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期公司对外发生股权投资额 887,530,756.00 元,较上年同比减少 5,742,739,595.58 元, 减少 86.61%,本期投资为: 1) 公司于 2013 年7月以美元 44,820,000 (折合人民币 275,184,756.00 元) , 向美国 WORLD SHIPPING 公司收购 New Port Tank Containers 40%股权.本次交易完成后,公司持有 NewPort Tank Containers 40%股权. 2)公司于 2013 年9月以 612,346,000.00 元收购中化国际信息公司所持上海德寰置业有限 公司 100%股权.本次交易完成后,公司持有上海德寰置业有限公司 100%股权. (1) 持有其他上市公司股权情况 单位:元 证券代码 证券简称 最初投资成本 占该公 司股权 比例 (%) 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者 权益变动 会计 核算 科目 股份 来源 600389 江山股份 501,568,229.13 29.19 670,943,888.70 89,873,167.85 0 长期股权投资 市场自行购入 06818.HK 光大银行 405,627,028.19 0.28 392,510,940.98 0 -13,078,749.80 可供出售金融资产 市场自行购入 SIN590 GMG 1,519,479,900.31 51.00 2,396,669,680.10 23,517,426.55 0 长期股权投资 市场自行购入 合计 2,426,675,157.63 / 3,460,124,509.78 113,390,594.40 -13,078,749.80 / / (2) 买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数 量(股) 报告期买入股 份数量(股) 使用的资金数 量(元) 报告期卖出 股份数量 (股) 期末股份数量 (股) 产生的投资 收益(元) 海南橡胶 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 0.00 26,442,216.65 光大银行 0.00 128,325,000.00 405,627,028.19 0.00 128,325,000.00 0.00 本期处置了所持全部海南橡胶股份. 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 委托理财产品情况 本年度公司无委托理财事项. (2) 委托贷款情况 委托贷款项目情况 单位:元 币种:人民币 借款方名称 委托贷款金 额贷款期贷款 利率 借款用抵押物是否逾是否关是否展是否涉资金 来源 并说 关联 关系 预期收益 投资盈亏 20 限途或担保人期联交易期诉明是 否为 募集 资金 南通江山农药化 工股份有限公司 (注1) 150,000,000 一年中国人民银行一年期贷款基准利率生产经营无否是否否自有资金,非募集资金联营公司 1,947,945.21 2,212,500.00 南通江山农药化 工股份有限公司 (注1) 150,000,000 一年中国人民银行一年期贷款基准利率生产经营无否是否否自有资金,非募集资金联营公司 3,649,315.07 3,887,500.00 江苏扬农化工集 团有限公司 150,000,000 3 个月5.4% 生产经营无否是否否自有资金,非募集资金联营公司 2,025,000.00 0.00 江苏扬农化工集 团有限公司 150,000,000 3 个月5.4% 生产经营无否是否否自有资金,非募集资金联营公司 2,025,000.00 0.00 江苏扬农化工集 团有限公司(注2) 40,000,000 / 5.04% 生产经营无否是否否自有资金,非募集资金联营公司 122,054.44 122,054.44 江苏扬农化工集 团有限公司(注2) 50,000,000 / 5.04% 生产经营无否是否否自有资金,非募集资金联营公司 54,680.39 54,680.39 注1:该两笔委托贷款分别于 2013 年3月18 日和 2013 年5月27 日到期收回. 注2:该笔贷款已经于 2013 年12 月27 日到期收回. 21 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 投资类型 资金 来源 签约 方 投资份额 投资期 限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉 短期理财产品 自有资金 宁波银行股份有限公司上海长宁支行 300,000,000 一年以 内无固定收益短期理财产品 无固定投资收益 0 否 短期理财产品 自有资金 兴业银行股份有限公司泰州分行 200,000,000 一年以 内无固定收益短期理财产品 无固定投资收益 0 否 短期理财产品 自有资金 宁波银行股份有限公司上海长宁支行 200,000,000 一年以 内无固定收益短期理财产品 无固定投资收益 0 否1)宁波银行股份有限公司短期理财产品,产品期限在一年以内,无固定投资收益. 2)兴业银行股份有限公司短期理财产品,产品期限在一年以内,无固定投资收益. 3)宁波银行股份有限公司短期理财产品,产品期限在一年以内,无固定投资收益. 3、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年 份 募集方 式 募集资金 总额 本年度已使用募 集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集 资金用途及去 向1999 首次发行94,139 0 94,139 0 不适用 2006 分离交易可转债118,200 0 118,200 0 不适用 2007 权证 115,503.81 95,300.00 20,203.81 注12013 非公开发行 373,699.97 373,699.97 373,699.97 不适用 合计 / 701,542.78 373,699.97 681,338.97 20,203.81 / 一、分离交易可转债募集资金 22 公司于 2006 年12 月发行了 12 亿分离交易的可转债,实际募集资金 118,200 万元,2007 年12 月权证行权实际募集资金 115,503.81 万元.截止 2013 年12 月31 日资金使用情况如下: (1) 公司以分离交易可转债的募集资金 53,500 万元于 2006 年12 月对原 95%股权的子公司 海南中化船务有限责任公司进行增资,以分离交易可转债的募集资金 40,700 万元于 2007 年5月对子公司海南中化船务有限责任公司进行增资,以权证行权募集资金 59,300 万元于 2007 年12 月对子公司海南中化船务有限责任公司进行增资.截止 2013 年12 月31 日,增资款项已全 部用于买造船项目. (2) 公司以分离交易可转债的募集资金 24,000 万元于 2006 年12 月对原占 90%股权的子公 司上海思尔博化工物流有限公司进行增资;以权证行权募集资金 24,000 万元于 2007 年12 月 对子公司上海思尔博化工物流有限公司进行增资. 截止 2013 年12 月31 日, 增资款项中 45,440 万元已支付用于购买、建造集装罐,剩余资金已用作项目铺底资金. (3) 公司权证行权募集资金 6,000 万元于 2007 年12 月到位后,已完成对子公司天津港中 化国际危险品物流有限责任公司的投资. (4) 公司以权证行权募集资金 6,000 万元于 2008 年3月完成对西双版纳中化橡胶有限公司 的第一期增资. (5) 上述募集资金总计剩余 20,849.70 万元尚未使用,其中包括累计利息收入人民币平 645.89 万元. 二、非公开定向发行募集资金 (1) 经中国证券监督管理委员会以《关于核准中化国际(控股)股份有限公司非公开发行股 票的批复》 (证监许可[2013]956 号)核准, 公司于 2013 年11 月非公开发行 A 股股份 645,423,100 股. 根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的[2013]京会兴验字第 01010020 号验资报 告,公司非公开发行的募集资金总额为人民币 373,699.97 万元. 根据安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)出具的安永华明(2013)验字第 60662729_B01 号验资报告, 扣除与发行有关的费用人民币 3,164.09 万元后, 募集资金净额为人民币 370,535.88 万元,该募集资金于 2013 年11 月26 日存入公司募集资金专用账户中.2013 年11 月29 日, 公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕新增股份登记手续. (2) 公司于 2013 年11 月29 日分别与保荐机构中国国际金融有限公司、 中国银行股份有限 公司上海市溧阳路支行、 中国建设银行股份有限公司上海金茂支行和中国工商银行股份有限公 司上海市第二营业部金茂大厦支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》 .该监管协议与 《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异,实际履行不存在问题. 截至 2013 年12 月31 日止,募集资金存放专项账户的余额为 0. (3) 截至 2013 年12 月31 日止, 本次非公开发行 A 股股票募集资金实际已用于以下项目: 单位:人民币 亿元 序号 项目名称 总投资额 募集资金投资额 1 收购江苏圣奥化学科技有限公司60.976%股权项目 26.16 26.16 2 补充流动资金项目 11.21 11.21 注1:西双版纳中化橡胶有限公司加工厂扩产项目原计划以权证行权募集资金投入 1.2 亿元, 实际上第一期投资 6,000 万元于 2008 年3月完成,后国内橡胶加工业受金融危机影响以及美 国对中国出美轮胎征收特别关税(特保案)的影响而前景不明,基于审慎投资的考虑,公司控 制了投资节奏,下一步拟在与云南农垦就整合当地民营胶原料供应的战略合作取得明确成果后 再择机完成此项投资. 权证募集资金出现结余的主要原因是由于权证行权比例较高而导致超募 3.35 亿元,这其中的 23 1.93 亿元按照募集说明书的承诺,已优先用于弥补债券募集资金投资项目所需资金的缺口.其 余超募资金 1.42 亿元公司曾计划继续投资于物流业务的船舶、储罐等物流资产,但08 年下半 年金融危机后,化工品物流行业也随之进入周期性低谷,目前公司正在等待合适的投资时机, 同时也在跟踪新的投资机会. 综上所述,目前募集资金结余 2.02 亿元主要由超募剩余资金 1.42 亿元及未按进度投入到西双 版纳中化橡胶有限公司橡胶加工厂的 6,000 万元构成. (2) 募集资金承诺项目使用情况 单位:亿元 币种:人民币 承诺项目名称 是否 变更 项目 募集资金 拟投入金 额 募集资金 本年度投 入金额 募集资金 实际累计 投入金额 是否 符合 计划 进度 项目 进度 预计 收益 产生 收益 情况 是否 符合 预计 收益 未达 到计 划进 度和 收益 说明 变更 原因 及募 集资 金变 更程 序说 明 对子公司海南 中化船务有限 责任公司增资 (注1) 否15.35 0 15.35 是 全部 完成 不适 用 销售 收入 4.32 不适 用 不适 用不适用对子公司上海 思尔博化工物 流有限公司增 资(注2) 否4.8 0 4.8 是 全部 完成 不适 用 不适 用 不适 用 不适 用不适用对子公司西双 版纳中化橡胶 有限公司增资 (注3) 否1.20 0 0.6 是 第一 期完 成 不适 用 销售 收入 5.32 不适 用 不适 用不适用对子公司天津 港中化国际危 险品物流有限 公司增资(注4) 否0.6 0 0.6 是 全部 完成 不适 用 累计 净利 润0.19 不适 用 不适 用不适用收购江苏圣奥 60.976% 股权项目(注5) 否26.16 26.16 26.16 是 全部 完成 不适 用3.19 不适 用 不适 用不适用补充流动资金 项目(注5) 否11.21 11.21 11.21 是 全部 完成 不适 用 不适 用 不适 用 不适 用不适用合计 / 59.32 37.37 58.72 注1:本项目系子公司海南中化船务有限责任公司液体化工品船运业务的一部分,与本项目相 关的船舶与海南中化船务有限责任公司其余船舶统一核算, 无法采用合理方法准确划分净利润; 且本项目尚在运营初期, 目前各年度营业收入与承诺正常经营年份年均营业收入不具有可比性, 内部收益率和投资回收期也无法计算.本项目实施后,本公司内贸市场占有率显著提升.在巩 固国内市场的同时,也开拓台海及中东业务. 注2:本项目系子公司上海思尔博化工物流有限公司集装罐运输业务的一部分,与本项目相关 的集装罐与上海思尔博化工物流有限公司其余集装罐混合使用和统一核算,无法采用合理方法 24 准确划分营业收入和净利润,且本项目尚在运营初期,内部收益率和投资回收期无法计算.本 项目实施后,本公司集装罐业务规模已跃居亚洲第一,远洋业务快速增长,市场份额稳步提升. 注3:本项目系子公司西双版纳中化橡胶有限公司橡胶加工业务的一部分,与本项目相关的生 产线与西双版纳中化橡胶有限公司其余生产线统一核算,无法采用合理方法准确划分净利润, 且本项目尚在运营初期,内部收益率和投资回收期无法计算.本项目实施后,西双版纳中化橡 胶有限公司整体营业收入和净利润逐年递增. 注4:因战略调整,本公司在此募投项目尚未进入正常经营周期前对外转让. 注5:公司于 2013 年11 月29 日完成非公开发行股票,发行数量 645,423,100 股,共募集资金 总额人民币 3,736,999,749.00 元,扣除发行有关的费用 31,640,928.40 元,实际募集资金净额为 人民币 3,705,358,820.60 元.其中 26.16 亿元用于收购江苏圣奥 60.976%股权,11.21 亿元用于补 充流动资金.已完成项目全部投入. (3) 其他 无4、 主要子公司、参股公司分析 (1)主要控股子公司 ① SINOCHEM INTERNATIONAL (OVERSEAS) PTE.LTD. 该公司成立于 2003 年6月,注册资本 2.11 亿美元,公司占 100%的股权.其经营范围是:化工、橡胶、冶金等产品的贸易.报告期末该公司资产总额为 918,697.24 万元,净资产 321,038.06 万元,报告期实现收入 1,918,398.96 万元,实现净利润 6,363.53 万元. ② GMG Global Ltd(合并) 该公司成立于 1999 年,注册资本 61,133 万新加坡元,核心业务包括种植、加工、行销和出口 天然胶.中化国际于 2008 年9月5日完成对该公司 51%股权的收购.报告期末该公司合并资 产总额为 536,470.91 万元,合并净资产 400,689.30 万元,报告期实现合并收入 499,117.15 万元, 实现合并净利润 2,827.16 万元. ③ 中化国际物流有限公司(合并) 该公司成立于 2010 年12 月,注册资本 291,100 万元,公司占 100%的股权,主要从事国际航 线(以近洋国际航线为主)及国内沿海航线的液体化工品运输,道路货物运输(国际集装箱) , 以及出口货物的运输及代理业务等.报告期末该公司合并资产总额为 667,921.81 万元,合并净 资产 347,745.72 万元,报告期实现合并收入 301,155.97 万元,实现合并净利润 24,131.19 万元. ④ 海南中化橡胶有限公司(合并) 该公司成立于 2004 年12 月,注册资本为 1 亿元,公司占 46.5%的股份,通过海外全资子公司 中化国际新加坡有限公司占 49%的股份.其经营范围是:农业种植及农产品生产、加工、销售 等.报告期末该公司合并资产总额为 36,619.78 万元,合并净资产 16,137.71 万元;报告期实现 合并收入 98,666.97 万元,实现合并净利润 2,420.76 万元. ⑤ 西双版纳中化橡胶有限公司 该公司成立于 2005 年9月,注册资本为 9000 万元,公司占 96.67%的股份.其主要经营范围 是:橡胶的生产加工、销售及农作物的种植、管理等.报告期末该公司资产总额为 43,684.72 万元,净资产 14,781.65 万元;报告期实现收入 96,744.84 万元,实现净利润 1,888.31 万元. ⑥ 中化作物保护品有限公司 该公司成立于 2011 年1月,注册资本人民币 8 亿元,公司占 100%股份.主要从事货物及技 术的进出口业务,农资经营,实业投资等业务.报告期末该公司资产总额为 97,240.56 万元,净 资产 83,755.07 万元.报告期实现收入 62,531.68 万元,实现净利润 3,050.60 万元. ⑦ 江苏圣奥化学科技有限公司(合并) 该公司成立于 2008 年5月,注册资本人民币 5.85 亿元.公司占 60.976%股份.该公司主要从 事橡胶助剂、化学合成药的生产销售等业务.报告期末该公司资产总额为 373,492.91 万元,净25 资产 263,439.90 万元.报告期实现收入 267,898.50 万元,实现净利润 31,936.36 万元. (2) 主要参股公司 ① 上海北海船务股份有限公司 该公司成立于 1994 年3月,注册资本 76,375 万元,公司占 20%的股权,主要从事货物和油 品运输业务.报告期末该公司资产总额为 244,910.91 万元,净资产 205,799.59 万元,公司按权 益法核算获得投资收益 7,304.88 万元. ② 中化兴中石油转运(舟山)有限公司 该公司成立于 1990 年4月,本期吸收合并了中化兴源石油储运(舟山)有限公司后,实收资 本变更为 4,093.90 万美元,公司占 44.8%的股权.其经营范围是:经营自建码头、储罐,为用 户提供石油和石化产品及非直接食用植物油的装卸、储存、中转、分运服务.报告期末该公司 资产总额为 186,825.88 万元, 净资产 162,381.89 万元, 公司按权益法核算获得投资收益 9,764.09 万元. ③ 江苏扬农化工集团有限公司 该公司前身扬州农药厂始建于 1958 年4月,注册资本 16,899.06 万元,公司占 40.53%的股权. 该公司为生产农药、氯碱、精细化工产品的大型农药、化工企业.报告期末该公司资产总额为 921,835.99 万元,净资产 504,813.92 万元,公司按权益法核算获得投资收益 3,708.91 万元. ④ SIAT NV 该公司成立于 1991 年6月,注册资本 2,400 万欧元,公司占 35%的股权.该公司主要业务是天 然橡胶和油棕的种植、加工、生产和销售.报告期末该公司资产总额为 367,144.86 万元,净资 产243,499.84 万元,公司按权益法核算获得投资收益 1,273.66 万元. 5、 非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金 额 累计实际投入 金额 项目收益情 况收购上海德寰置业有限公司 100%股 权项目 612,346,000.00 全部完成 612,346,000.00 612,346,000.00 0.00 合计 612,346,000.00 / 612,346,000.00 612,346,000.00 / 公司于 2013 年9月以 612,346,000.00 元收购中化国际信息公司所持上海德寰置业有限公司 100%股权.本次交易完成后,公司持有上海德寰置业有限公司 100%股权. 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 1、精细化工行业 全球精细化学品市场增长迅速.上世纪九十年代以来,随着石油化工向深加工方向发展和 高新技术的蓬勃兴起,世界精细化工得到前所未有的快速发展,增长速度明显高于整个化学工 业的发展速度.近几年,全球化工产品年总销售额约为 1.5 万亿美元,其中精细化学品和专用 化学品约为 3800 亿美元,年均增长率为 5-6%,高于化学工业 2-3%,截至 2013 年,全球精细 化学品市场仍以 6%的年均速度增长. 中国精细化工产业有望迎来快速增长时期.精细化率是衡量一个国家和地区化学工业技术 水平的重要标志,美国、西欧和日本等化学工业发达国家精细化率已达 60-70%,我国的精细化 率目前在 45%左右,与发达国家相比还有很大差距.随着我国经济的迅速发展,消费升级和我 26 过城镇化趋势对精细化工产品产生更多需求,中国正迎来精细化工产业的爆发式增长期. 目前中化国际的精细化工业务包括农化业务、化工中间体业务和橡胶化学品、液体化工品物 流业务. 1.1 农化行业 1.1.1、行业竞争情况 根据工信部《农药工业"十二五"发展规划》 ,目前我国农药生产企业有 1,800 多家(规模以上 959 家) ,其中原药生产企业 500 多家.整体而言,我国农药产业集中度仍然较低,企业规模普 遍较小,500 多家农药原药生产企业中,前十大农药企业销售收入占全行业比例仅为两成多, 销售额 5,000 万元以下的原药生产企业约占一半.而且,目前我国农药品种仍以仿制为主,绝 大多数农药企业科技创新能力较弱,研发投入及技术装备水平较低,高毒高残留的农药亟待被 绿色环保产品逐步替代. 1.1.2、行业发展趋势 ①近年来全球农化市场呈现稳定增长态势,跨国创制型企业依靠传统的研发优势, 保持较高 的盈利能力,仿制型企业通过并购/合作方式拓展市场区域,强化制剂开发,优化生产供应,实 现了快速发展.预计未来全球农化市场仍将稳定增长, 尤其是亚太及南美地区将保持较快增速. 中国方面受人口增长、 人均耕地面积有限等刚性因素驱动, , 农药需求呈现稳定增长态势. 此外, 近年来我国农作物的病虫害也多有发生,防治压力加大,用药需求亦增长较快,未来在粮油、 林果、蔬菜、药材、花卉、牧草、园林等方面对高效、低毒的除草剂、杀菌剂产品需求量将明 显上升. ②技术革新和产业升级成为企业竞争越来越重要的因素.随着农药产品愈加向高效、低毒、 低残留的方向发展,建立环境友好型的经营模式,引进先进生产技术或农药产品,淘汰落后产 能,将是行业发展的主要趋势.同时,随全社会环境保护和食品安全意识不断增强,农药的生 产和使用对环境的负面影响日益引起人们的关注,农产品中农药残留限量标准将不断提高,监 管法规也日趋严格,对农药生产企业的技术实力提出了更高的要求.此外,随着耕种技术的进 一步革新,如免耕技术的推广,农药用药方式发生着较大变化,为以草甘膦为代表的除草剂品 种带来更大的发展空间. ③农药企业整合将成为常态,近年来,受产能过剩和仿制竞争影响,国内一些规模较小的 农药企业已退出市场,行业整体的集中度正逐步提高.随着绿色环保农药品种的市场接受度逐 渐提高,高毒高残留农药品种的落后产能将逐步淘汰,产业整合将成为农药行业的发展趋势. 与此同时,一些大型农药企业也将在行业整合中寻找新的战略机遇,并向着规模化、集团化、 国际化方向发展.通过加强与国际领先企业的合作,学习先进的生产与管理经验,提升盈利水 平,反哺研发实力的不足,实现农药产业全面、均衡地发展. 1.2、 化工中间体行业 1.2.1、行业竞争情况 化工中间体是化工基础原料的下游产品,是精细化工的重要分支.随着我国基础石油化工 和精细化学品工业的快速发展,加之发达国家环保要求的日益增强,近年来,全球化工中间体 生产与贸易中心逐渐向发展中国家转移,形成了以中国、印度为核心的生产区. 化工中间体行业中,对于公司涉及的环氧氯丙烷、二氯苯系列以及氯化苯等重要产品而言, 上游原材料、技术和下游应用是关键竞争要素.控制精细化工上游原材料需要巨大的资金投入, 来建立规模效应.技术壁垒与收益成正比,通过自身研发或兼并收购获得高进入壁垒行业的技 术将带来可持续地增长.下游应用要求在掌握一定技术的基础上为客户提供定制化的高附加值 服务,可替代性低,持续性强.只有拥有相对较高研发技术的企业,才能生产出高附加值的产 品. 目前,全球精细化工中间体行业综合竞争主要集中在美国的杜邦、德国巴斯夫、拜耳等世 界级跨国化工企业之间,而在精细化工细分市场的竞争则主要表现为这些行业巨头与一些中小 27 生产商之间的竞争,部分中小生产商凭借技术、质量、规模及成本优势等方面与跨国企业在全 球细分市场直接产生竞争,部分企业已具备一定的竞争优势. 1.2.2、行业发展趋势 目前我国中间体产业已形成从科研开发到生产销售一套较完整的体系,可以生产医药中间 体、农药中间体等 36 个大类、4 万多种中间体.我国每年中间体的出口量超过 500 万吨,是世 界上最大的中间体生产和出口国. 石化行业"十二五"规划预计,2015 年后我国精细化工行业产值将达 16000 亿元,比2008 年增长一倍以上,进入精细化工大国与强国之列.作为精细化工中最为重要的子行业之一,中 间体行业正面对新的机遇,未来 5 年依然会保持较快的发展速度. 1.3、橡胶化学品行业 1.3.1、行业竞争情况 橡胶化学品行业具有相对较高的技术壁垒,橡胶防老剂是最重要的橡胶化学品种类,PPDs (对苯二胺类)在全球橡胶防老剂占据绝对主导地位,江苏圣奥、Flexsys 是全球领先的橡胶防 老剂 6PPD 的生产企业;关键中间体 RT 培司先进工艺技术是防老剂 6PPD 市场的关键竞争要 素,其生产工艺技术壁垒较高,目前仅江苏圣奥和美国富莱克斯拥有高产业化价值的知识产权. 2013 年,江苏圣奥 6PPD 的国内市场份额保持领先地位,海外市场份额也在 2012 年的基 础上稳步提高. 1.3.2、行业发展趋势 ①全球轮胎行业的迅猛发展为橡胶化学品需求提供强有力的支撑.绝大多数的防老剂 PPD 用于轮胎工业, 因此防老剂 PPD 的发展与轮胎工业的发展趋势密切相关.由于全球汽车保有量 的平稳增长,尤其是载重汽车全钢轮胎的替换需求,为轮胎行业提供了强有力的支撑,随着轮 胎行业的迅猛发展,作为橡胶加工的重要辅助材料,橡胶化学品行业的需求被有效拉动,市场 前景广阔. ②全球橡胶化学品需求继续向亚太市场和中国市场转移.目前,世界轮胎前十大企业的需 求增长仍以中国、印度等新兴发展中国家为主,作为轮胎加工的重要辅助材料,橡胶化学品行 业随着全球轮胎市场的发展而不断东移,亚洲已占全球近一半的市场份额,未来份额仍将不断 提升.同时我国目前已经成为全球橡胶化学品最大的生产和消费国,橡胶化学品本土化进程加 速. ③轮胎产量仍将快速增长,子午化和绿色轮胎促进助剂需求.从全球的轮胎需求看,亚太 是生产和消费的高增速地区.国内轮胎行业受益于全球产能转移和国内需求高速增长,增速维 持双位数增长,同时国内半钢胎已经基本完成子午化进程,而轻载胎、载重胎和工程胎等仍有 较大提升空间.子午化率的升级同时也是轮胎材料的升级,橡胶助剂的使用量将相应有所提升. 全钢胎的子午化和半钢胎绿色化,提高单吨橡胶对橡胶助剂需求量,国内轮胎的产业升级推动 助剂增速超过橡胶产品的消费增速. 1.4、液体化工品物流行业 1.4.1、行业竞争情况 液体化工品船运行业: 在我国,液体化工品船运行业的市场准入和生产经营受交通部门、海事部门的严格监管, 经营内贸化工品船运业务还须取得"国内船舶运输经营资质",若承运危险化学品还须取得"危险 化学品经营资质",具有较高的进入壁垒.但由于前期造船数量众多,造成运力过剩的局面,使 得内贸船运的市场竞争仍然较为激烈.除中化国际外,从事液体化工品船运的国内企业还包括 国有控股企业中国外运长航集团南京油运股份有限公司,中外合资企业奥德费尔东展船运(上海)有限公司和上海中船重工万邦航运有限公司,以及国内民营企业上海鼎衡船务有限公司等. 相对而言,国际液体化工品船运行业的市场化程度较高.欧美及其他发达国家的国际航线一般 28 由跨国船务公司主导,如Stolt 和Odfjell SE(挪威奥德费尔航运公司)等;其经营历史悠久, 经验丰富且技术管理水平较高,航线遍布世界各地,竞争优势明显.而在中化国际经营的中东 航线、东北亚航线和台海航线中,台海航线受近期两岸政策的积极影响,从台湾地区运到大陆 的液体化工品数量有较大上升,大陆液体化工品船运企业的竞争优势也愈发明显. 集装罐物流行业: 在我国,品种丰富,规模巨大的上游化工品行业为集装罐物流提供了大量需求.中国市场 吸引众多国际罐东,以及国有、民营企业参与,竞争愈发激烈.在国际市场,集装罐物流业务 的市场竞争相对较为激烈.部分跨国企业无论在集装罐数量,还是在物流网点的布局都具有较 大的竞争优势.公司目前,全球前三大罐商 Stolt, Hoyer 和Bulkhaul 的集装罐规模均在 20,000 个以上,运营区域覆盖世界各地. 中化国际的集装罐物流业务并不局限于国内发展,近年来,公司积极铺设全球物流网络, 提升客户营销能力,集装罐国际业务规模增长迅速.2013 年,随着公司收购全球前十大集装罐 运营商 NewPort Tank Containers 公司股权,中化国际拥有/控制达到 1.6 万个 T11、T14、T50、 电加热等各种型号的集装罐,集装罐规模亚洲第一,并进入全球前六名,为进一步跨越式发展 奠定了坚实的基础. 1.4.2、行业发展趋势 ① 化工品贸易的快速增长为化工物流提供了持续、稳定的需求支撑.根据英国德鲁咨询公 司(Drewry)的统计,化工品贸易的增长率约为 GDP 增长率的 1.3-1.5 倍,未来我国 GDP 增速 仍将保持 7%以上涨幅,预计化工品贸易增长率有望达到 10%左右.化工物流行业服务的化工 产品多为精细化工原料,后者主要用于生产纺织服装、家电、汽车、日用品等生活必需品,市 场相对稳定,受经济环境影响而大幅波动的情况出现较少,从而为化工物流带来持续的需求支 撑. ② 化工物流的安全环保要求不断提高,为高端市场拓展更大的发展空间.由于政府部门近 年来对安全环保问题愈加重视,对化工物流行业的监管标准也日趋严格.而且随着化工品的精 细化程度不断提升,具有专业性和技术性特点的化工物流行业的依赖程度也在同步增长,普通 液体化学品船或传统贮存化工品桶可能无法满足监管部门或高端客户在安全环保方面的要求, 为化工物流行业中具有技术优势的高端企业带来发展机遇. ③ 水路与陆路的化工物流运输相结合,建立"门到门"的服务模式.集装罐能够适应水运、 陆运等多种运输方式,随着管理能力和调配能力的进一步增强,以及集装罐经营者和化工品船 运企业的相互合作,我国的集装罐物流已不限于把集装罐卸运到码头仓库,而可以与陆路物流 连通,直接将货物运送到客户指定地点.水路与陆路的结合将大幅提高国内化工物流行业的运 行效率,并提升行业的整体利润率.中化国际同时经营液体化工品船运业务和集装罐物流业务, 同时涉足码头储罐,在多式联运方面可以发挥协同效应并逐步建立规模优势. 2、天然橡胶行业 2.1、行业竞争情况 天然橡胶作为世界主要大宗商品品种,市场化程度很高.我国作为世界上第一大天然橡胶 消费国和进口国,面临较为激烈的市场竞争.在全球天然橡胶市场,泰国诗董集团是世界最大 的天然橡胶供应商以及第二大乳胶供应商,其主要业务涵盖天然橡胶的种植、加工与分销全产 业链. 在国内市场,由于近年来下游轮胎需求大幅增长,天然橡胶市场也趋于活跃.因历史原 因,海南省农垦集团总公司和云南农垦集团有限责任公司两家控制着国有天然橡胶资源,并保 持着国内天然橡胶种植领域的领先地位.我国民营天然橡胶企业近年来也取得了较好的发展, 民营天然橡胶种植面积和年产量均已超过全国的二分之一. 2.2、行业发展趋势 ① 全球汽车消费的持续增长为天然橡胶需求提供强有力的支撑 29 一般而言,汽车轮胎消费占天然橡胶总需求量的三分之二左右.由于天然橡胶主要受下游 客户需求驱动,轮胎产量决定了天然橡胶行业的发展趋势.现阶段虽然新增汽车销售量由于全 球经济低迷增长趋缓,但全球汽车保有量的平稳增长,尤其是载重汽车全钢轮胎的替换需求, 为天然橡胶提供了强有力的支撑. ② 全球天然橡胶需求继续向亚太市场和新兴市场转移 目前,世界轮胎前十大企业的天然橡胶需求主要集中在亚洲,需求增长仍以中国、印度等 新兴发展中国家为主;而供给增长主要来自泰国、印度尼西亚等传统橡胶主产区.中国轮胎厂 商在本土扩大竞争优势的同时,开始在更广阔的亚洲市场进行产能布局,优秀的轮胎企业也越 来越重视与拥有自有资源的天然橡胶产业服务商开展产业合作. ③ 天然橡胶供给发生结构性调整,新兴地区种植面积增长迅速 由于天然橡胶种植周期较长,前期投入高,且近年来天然橡胶价格波动较大,而割胶工人 缺乏导致成本居高不下,利润率受到挤压,部分传统天然橡胶主产国的橡胶树种植呈下降趋势. 同时,伴随油棕树种植及其下游棕榈油工业的发展,在部分地区油棕树对天然橡胶树的替代种 植已较为普遍.另一方面,湄公河流域和西非等新兴地区的天然橡胶种植面积增长迅速,在世 界天然橡胶供应体系中的占比将逐步提高. (二) 公司发展战略 1、 公司愿景 中化国际将致力于成为引领中国化工产业精细化进程的优秀企业. 在产业发展方面,中化国际将深耕本土市场,拓展国际化经营,创新企业管理模式,围绕 资源、技术和品牌,持续打造差异化竞争优势和全球产业地位,打造国际领先的产业集团;在 创新价值方面,中化国际将依托精细化工和战略资源,聚焦贴近下游,改善环境和人类生活, 引领化工产业技术升级的精细化工行业,承担天然橡胶等关系国计民生的战略性稀缺资源的发 展重任;在股东价值和社会责任方面,以股东价值最大化为己任,加强价值创造,打造员工心 目中的雇主品牌,铸就人才高地,注重企业社会责任,重视环境保护和员工健康. 2、 发展战略 基于现有业务的发展状况和发展阶段,中化国际的未来发展将以"聚焦主业,强化能力,加 速推进精细化转型"为战略指导原则,通过整合资源全力发展精细化工产业,巩固提升天然橡胶 产业地位,持续优化调整其他业务,推动公司实现核心产业进一步聚焦. 精细化工产业,公司将整合形成内部职责清晰的产业发展平台,巩固提升现有产品市场地 位,高质量完成现有项目建设,以产业基地和研发能力为依托加快相关细分领域的产业并购拓 展,打造领先的精细化工产业集团.其中,农化业务将积极整合内部资源,同时开展内外部合 作,通过推进"产业化" 、 "商业化" 、 "国际化"战略举措的实施,全面提升核心能力;中间体 和新材料业务将优化现有产业布局,稳定提升盈利能力,同时积极拓展水性涂料,高性能热塑 塑料等新领域;橡胶化学品业务继续稳固防老剂市场份额,同时拓展不溶硫等新产品,丰富产 品组合.同时,公司将逐步整合研发资源,建立三级研发体系,形成自主的研发能力,打造精 细化工业务长期发展的核心竞争力.化工物流业务目前正处于行业复苏拐点,资产价值位于历 史性地位的末期,公司将抓住机遇,加速调整资本、资产结构.船运业务在保持既有航线领先 地位的同时,战略性拓展新兴航线,集装罐业务有序推进 Newport 整合,提升全球运营能力, 储罐业务确保连云港一期顺利投产.物流业务整体逐步实现自主发展,力争短期内成为全球领 先的第三方综合化工物流服务商. 天然橡胶产业,公司将加快推进种植业务,聚焦核心客户,以加工营销为一体全力推进自 产胶大客户营销模式,逐步置换外购胶,强化供应链和交易管理,抓住机遇收购成熟种植园和 优质加工厂,提升稳定盈利能力,巩固全球天然橡胶产业领导者的产业地位. 在业务结构调整方面,公司将继续积极推动传统分销贸易业务转型,坚决退出低价值业务 和投资项目,促使主营业务进一步聚焦,提高盈利能力和盈利稳定性. 30 (三) 经营计划 2014 年公司坚定战略转型的决心和信心,努力提升战略执行力和盈利水平,重点经营计划 如下: 1、狠抓战略宣贯和战略执行力提升.强化战略研究与战略宣贯,统一全员战略思想和发展 方向,形成清晰认识;通过战略绩效的动态跟踪,评估和纠偏,推动战略执行质量的提升,保证 公司整体和各业务战略得到坚定的贯彻执行,确保 2014 年各项经营业绩目标的 100%完成. 2、扎实推进核心业务内部整合.围绕长期战略目标,按计划推进重点核心业务的内部整合 (包括国内新材料业务,全球天然胶业务等)以及外部合作(如物流业务探索混合所有制) . 3、深化重塑管控模式,落实管控架构的战略性变革.围绕提升发展质量,重点打造适应产 业发展的差异化核心竞争能力,完成总部职能管理的转型和优化. 4、强化企业文化建设,深入推进公司人力资源管理体系转型.着力推动公司战略转型人才 培养工程建设,形成适应产业化和国际化经营的领军人才与关键岗位梯队建设机制,探索实施 针对不同市场竞争环境的差异化薪酬体系与骨干员工中长期激励方案. 5、强力推进杜邦安全体系建设.公司与板块明确权责,从机制体制方面全力确保杜邦核心 的安全管理体系的深入推进. 6、重点提升公司整体技术与工程管理能力.启动三级研发体系建设,落实上海研究院建设 规划,明确组织架构、工作机制及激励考核原则;各板块研究中心聚焦现有产品的技术优化与 工艺完善,与总部形成优势互补;强化工程管理团队,以重点工程监管为抓手,提升工程管理 和转化能力. (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 单位:元 资本支出承诺 金额 融资方式 资金来源安排 购建长期资产 123,830,333.34 债务融资 自有资金及债务融资 (五) 可能面对的风险 1、行业周期性变化风险 本公司主营业务中的天然橡胶、化工物流、橡胶化学品、农化及分销业务在国内同业领域 处于领先地位,但行业运行周期变化、跨国贸易壁垒和摩擦的发生、国家相关产业政策调整等 因素将对相关行业市场需求产生影响,并直接导致产品、服务价格产生较大波动.所处行业周 期性波动较大将对本公司盈利造成一定影响.对此,公司持续进行产业转型,积极获取上下游 资源,提高对行业周期波动的抵抗能力;同时,持续加大行业研究,强化市场分析与价格预测, 并对相关敏感国家、区域建立风险跟踪机制. 2、海外投资风险 近年来,本公司在天然橡胶、化工物流、农化等领域均有海外投资行为.由于对海外经营 环境的不熟悉、行业研究的不充分、目标企业尽职调查报告未能发现潜在问题等原因,可能导 致公司海外并购预期目标不能达成,并可能对公司的财务状况与盈利造成影响.对此,公司从 源头出发,加强行业宏观研究,夯实战略规划,确保战略举措切实可行;同时,梳理规范投并 购决策流程,重点明确项目可行性研究与尽职调查环节的管控要求与工作规范. 3、存货跌价风险 本公司存货主要包括原材料、委托加工物质、在途物质、低值易耗品、在产品及库存商品 等.由于商品市价的大幅波动以及对商品价格预测的不确定性,可能产生存货跌价损失,影响 公司盈利.对此,公司持续完善市场监控与应急机制,并在每年年初设定存货规模,季度回顾, 定期调整,将可能产生的存货损失控制在可承受范围内. 31 4、客户资信风险 本公司在实际经营活动中与大量国内外客户存在业务往来关系,在当前全球信用环境良莠 不齐的情况下,客户资信、商品质量、款项支付、交货期限等因素的潜在变化可能对本公司经 营带来一定风险;此外,由于在整个业务流程中控制环节较多,在实际业务过程中存在一定执 行道德风险.对此,公司已建立一套完整的客户资信评估体系,为绝大部分出口授信业务投保 出口信用险,同时还为除世界 500 强之外的内贸授信客户投保了信用险. 5、安全与环保风险 本公司主营业务涉及各种化工产品,而化工产品在其生产制造、运输储存、装卸配送过程 中如果不加以严格控制,理论上存在发生安全与环保事故的可能性,导致本公司无法保持现有 相关经营资质,损害公司声誉,甚至引起索赔,对本公司正常生产经营带来一定的影响,最终 影响本公司盈利能力.为此,本公司设立了独立、专业的安全环保部门,建立健全完整的安全 环保管理队伍,实施了行业中最为严格的杜邦安全生产管理体系,通过强化管理,保证了公司 良好运行在安全环保的状态下. 6、汇率风险 目前我国实行以市场供求为基础、有管理的人民币浮动汇率机制,人民币汇率的波动仍可 能会对本公司以美元为主要结算货币的进出口业务带来不确定性.此外,本公司拥有中化国际 新加坡、GMG Global Ltd 和Sinochem International FZE 等多家海外子公司,汇率波动将对本公 司海外资产的计量以及境外子公司的利润折算亦产生一定影响,并可能产生汇兑损益. 对此, 公司建立了统一的利汇率管理体系,统一规划实施亚洲小币种操作方案,最大限度控制风险. 三、 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 ,公司第五届董事会 第二十一次会议及 2012 年第二次临时股东大会决议通过的 《关于中化国际未来三年股东回报规 划的议案》及《关于修订公司章程的议案》 ,制定了公司现金分红政策,相关程序合法合规,独 立董事发表尽职意见. 上述政策进一步明确了分红标准和分红比例, 详细情况见相关公告. 报告期公司实施了 2012 年度利润分配,以公司总股本 1,437,589,571 股为基数,向全体股 东每 10 股派发人民币现金股利 1.5 元(含税) ,总计分配利润金额 215,638,435.65 元. 为保障公司广大股东的利益,经公司第六届董事第三次会议审议通过的《2013 年度利润分 配预案》具体如下: 经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2013 年度中化国际(母公司报表)共实 现的净利润 78,907,461.70 元,加上年初未分配利润 676,112,558.96 元,减去 2013 年度分配的股 利215,638,435.65 元,再提取 10%法定盈余公积 7,890,746.17 元后,本年可供股东分配的利润 为531,490,838.84 元. 根据公司资金状况以及中国证监会关于上市公司分红的有关规定, 拟以公司 2013 年末总股 本2,083,012,671 股为基数,向全体股东每 10 股派发人民币现金股利 1.2 元(含税) ,总计分配 利润金额 249,961,520.52 元,占可供分配利润的 47.03%,剩余未分配利润 281,529,318.32 元结 32 转下年度.以上利润分配预案尚须公司 2013 年度股东大会表决通过. 公司 2013 年度利润分配预案符合上海证券交易所发布的《上市公司现金分红指引》的现金 分红政策要求,独立董事发表独立意见,符合公司章程及审议程序的规定,充分保护了中小投 资者的合法权益. (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细 披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元 币种:人民币 分红年度 每10 股送 红股数 (股) 每10 股派 息数(元) (含税) 每10 股转 增数(股) 现金分红的数 额(含税) 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报 表中归属 于上市公 司股东的 净利润的 比率(%) 2013 年01.2 0 249,961,520.52 608,533,742.24 41.08 2012 年01.5 0 215,638,435.65 583,995,133.29 36.92 2011 年01.5 0 215,638,435.65 774,656,046.88 27.84 五、 积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 公司社会责任工作情况,详见《公司 2013 年度社会责任报告》 ,报告全文见上海证券交易所 网站:http://www.sse.com.cn/ 六、 其他披露事项 根据中国证监会〈证监发字(2003)56 号〉文件的要求,安永华明会计师事务所(特殊普 通合伙) 出具了安永华明(2014)专字第 60662729_B02 号 《关于中化国际(控股)股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》 . 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号》文件的要求,安永华明会计师事务所 (特殊普通合伙)出具了安永华明(2014)专字第 60662729_B03 号《中化国际(控股)股份有限 公司募集资金存放和使用情况鉴证报告》 .安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)认为:公司 的募集资金存放与使用情况报告在所有重大方面按照上海证券交易所关于《上海证券交易所上 市公司募集资金管理规定》要求编制,反映了截至 2013 年12 月31 日止中化国际(控股)股份有 限公司募集资金存放与使用情况. 33 第五节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项. 二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项. 四、 资产交易、企业合并事项 (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 查询索引 收购资产进展:中化国际(控股)股份有限公司 全资子公司中化国际(新加坡)有限公司拟出资 不超过 28.2 亿元人民币,分别收购 OXYGEN PARTNERS 公司所持有的香港凯雷圣奥工业有限 公司 100%的股权 (后者持有江苏圣奥化学科技有 限公司 40%的股权) , 以及王农跃等 8 名自然人所 持有的江苏圣奥化学科技有限公司 20.976%的股 权.截止 2013 年2月28 日,根据本次收购相关 股权转让协议及其补充协议的约定, 中化国际 (新 加坡)有限公司确定全部收购款项支付完毕,最 终以合计人民币 26.16 亿元收购江苏圣奥化学科 技有限公司 60.976%股权(按本次收购相关协议 签署日人民币兑美元汇率折算) . 本次收购已经全 部完成. 详情请查阅公司分别于 2013 年3月2日在上海证 券交易所网站和《上海证券报》 、 《中国证券报》 、 《证券时报》上刊登的临 2013-006 公告. 收购资产:中化国际(控股)股份有限公司拟出 资约 6.1235 亿元,通过协议转让的方式收购中化 国际信息公司所持上海德寰置业有限公司 100% 股权. 详情请查阅公司分别于 2013 年8月10 日在上海 证券交易所网站和 《上海证券报》 、 《中国证券报》 、 《证券时报》上刊登的临 2013-025 公告. (二) 临时公告未披露或有后续进展的情况 1、 收购资产情况 单位:元 币种:人民币 交易对方或 最终控制方 被收购资 产 购买 日 资产收购价格 自收购日起 至本年末为 上市公司贡 献的净利润 自本 年初 至本 年末 为上 市公 司贡 献的 净利 是否 为关 联交 易 (如 是, 说明 定价 原 资产 收购 定价 原则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 该资 产为 上市 公司 贡献 的净 利润 占利 润总 关联 关系 34 润 (适 用于 同一 控制 下的 企业 合并) 则) 额的 比例 (%) 美国WORLD SHIPPING 公司 NewPort Tank Containers 40%股权 2013 年7月31 日275,184,756.00 -3,083,154.11 否 市场 价值 是是联营 公司 中化国际信 息公司 上海德寰 置业有限 公司100%股权 2013 年8月31 日612,346,000.00 0.00 是 市场 价值 是是0.00 全资 子公 司1)公司于 2013 年7月以美元 44,820,000(折合人民币 275,184,756.00 元,向美国 WORLD SHIPPING 公司收购 NewPort Tank Containers 40%股权.本次交易完成后,公司持有 NewPort Tank Containers 40%股权. 2)公司于 2013 年9月以 612,346,000.00 元收购中化国际信息公司所持上海德寰置业有限公司 100%股权.本次交易完成后,公司持有上海德寰置业有限公司 100%股权. 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 公司在《中化国际关于预计公司 2013 年日常 关联交易的公告》中,对2013 年全年中化国际可 能发生的日常关联交易做了预测和估算,并介绍 了关联方概况、交易定价政策、审议程序以及对 上市公司的影响. 详情请查阅公司于 2013 年3月30 日在上海 证券交易所网站和 《上海证券报》 、 《中国证券报》 、 《证券时报》上刊登的临 2013-010 号公告. 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 关联交易 类别 关联单位 2013 年预计交易额 2013 实际交 易额占同类业务比例% 销售 中国中化集团公司及 其控股子公司 15,000 万3,100 万0.07 采购 中国中化集团公司及 其控股子公司 30,000 万8,258 万0.18 租赁费 中国中化集团公司及 其控股子公司 5,000 万3,822 万0.09 利息收入 中国中化集团公司及 其控股子公司 1,184 万5.34 35 利息支出 中国中化集团公司及 其控股子公司 6,000 万371 万0.81 (二) 关联债权债务往来 1、 临时公告未披露的事项 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 期初余额 发生额 期末余 额 期初余 额 发生额 期末 余额 中国中化集团公司 间接控股股东 1,978.64 243.71 2,222.35 808.50 -808.50 0 中化集团财务有限责任公司 母公司的控股子公司 28,747.51 -28,747.51 0 0 0 0 中化近代环保化工(西安)有限 公司 母公司的控股子公司 0 0 0 0 0 0 中化塑料有限公司 母公司的控股子公司 96.74 1,215.22 1,311.96 0.12 1.93 2.05 中化宁波(集团) 有限公司 母公司的控股子公司 0 13.13 13.13 0 0 0 中化国际石油(巴哈马)有限公 司 母公司的控股子公司 0 154.62 154.62 308.52 -308.52 0 中国金茂(集团) 有限公司 母公司的控股子公司 1,141.21 -216.18 925.03 33.63 215.48 249.11 中化国际物业酒店管理有限公司 母公司的控股子公司 58.43 0 58.43 0 0 0 中化金茂物业管理(北京)有限 公司 母公司的控股子公司 10.36 0 10.36 0 0 0 中国中化股份有限公司 母公司的控股子公司 0.15 -0.15 0 0 0 0 Sinochem Japan Co., Ltd. 母公司的控股子公司 227.48 -227.48 0 29.87 105.77 135.64 沈阳化工研究院设计工程公司母公司的控股子公司 109.00 171.44 280.44 0 0 0 中化弘润石油化工有限公司 母公司的控股子公司 49.58 -49.58 0 0 0 0 浙江天正设备成套工程有限公司 母公司的控股子公司 40.88 9.14 50.02 0 0 0 浙江省天正设母公司的控股子公司 12.00 20.00 32.00 0 0 0 36 计工程有限公司Sinochem Trading (Singapore) PTE LTD. 母公司的控股子公司 71.79 -37.04 34.75 0 0 0 太仓中化环保化工有限公司 母公司的控股子公司 48.83 40.99 89.82 26.20 63.00 89.20 中化(青岛)实业 有限公司 母公司的控股子公司 20.63 -20.63 0 0 0 0 中化广东有限公司 母公司的控股子公司 5.20 -5.20 0 0 0 0 浙江蓝天环保高科技股份有限公司 母公司的控股子公司 1.07 3.66 4.73 0 0 0 中化石油上海有限公司 母公司的控股子公司 0 0 0 225.22 -5.21 220.01 中化农化有限公司 母公司的控股子公司 0 0 0 0 0 0 上海凯乐货运有限公司 母公司的控股子公司 0 0 0 7.07 -7.07 0 远东宏信租船有限公司 母公司的控股子公司 0 0 0 857.20 -857.20 0 中化河北有限公司 母公司的控股子公司 0 2.71 2.71 0 3.54 3.54 上海昌化实业有限公司 母公司的控股子公司 0 155.90 155.90 0 0 0 中化香港化工国际有限公司 母公司的控股子公司 0 0.40 0.40 0 0 0 中化保险经纪(北京)有限责 任公司 母公司的控股子公司 0 0 0 0 2.54 2.54 金茂(上海)物业服务有限公司母公司的控股子公司 0 0 0 0 8.39 8.39 合计 32,619.50 -27,272.85 5,346.65 2,296.33 -1,585.85 710.48 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发 生额(元) -256,870,032.74 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(元) 46,361,767.26 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 37 担保方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保 发生 日期 (协 议签 署日) 担保 起始 日 担保 到期 日担保类型担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 中化国际(控股) 股份有限公司(注1) 公司 本部 南通 江山 农药 化工 股份 有限 公司 35,000 2011 年12 月13 日2011 年12 月13 日2014 年12 月12 日连带责任担保否否是是联营公司 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) -22,000 报告期末担保余额合计(A) (不包括对子公司的担保) 35,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 -89,189.95 报告期末对子公司担保余额合计(B) 235,417.25 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 270,417.25 担保总额占公司净资产的比例(%) 25.65 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保 金额(D) 14,656.95 担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 0 上述三项担保金额合计(C+D+E) 14,656.95 注1: 本年度,本公司为南通江山农药化工股份有限公司的短期融资券提供总额不超过人民币 350,000,000.00 元的连带责任担保(2012 年人民币 350,000,000.00 元).南通产业控股集团有限公 司为本公司提供相同额度的反担保. (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同. 八、 承诺事项履行情况 (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项 承诺背 景 承诺类 型 承诺方 承诺内 容 承诺时 间及期 限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说 明未完成履行的具体 原因 如未能及时 履行应说明 下一步计划 38 与股改 相关的 承诺 解决同业竞争 中化集 团 见注 1 2004 年12 月, 长期 否是收购报 告书或 权益变 动报告 书中所 作承诺 解决同业竞争 中化国 际 见注 2 2008 年11 月, 长期 否是解决关联交易 中化国 际 见注 3 2007 年5月和 2008 年11 月, 长期 否是解决同业竞争 中化股 份 见注 4 2009 年6月, 长期否是解决关联交易 中化股 份 见注 5 2009 年6月, 长期否是其他承 诺 其他 中化股 份 见注 6 否是股份限售中化股 份 见注 7 三年, 至2016 年11 月29 日是是股份限售公司董 监高 见注 8 一年, 至2014 年11 月7日是是注1:中国中化集团公司(以下简称"中化集团" )与中化国际于 2004 年12 月10 日签订《避 免同业竞争协议》 ,并出具了《承诺函》 ,中化集团承诺:1、在其作为中化国际控股股东期间, 不再新设立从事与中化国际有相同或相似业务的子公司. 2、对现有的与中化国际有相同或相 似业务的其他子公司的经营活动进行协调,以尽量减少和避免可能出现的同业竞争. 3、中化 集团承诺根据市场情况及所属各子公司具体经营状况确定经营原则,在其作为中化国际控股股 东期间,如果出现中化集团直接或间接控制子公司从事业务与中化国际产生同业竞争情况,中 化集团保证中化国际较中化集团直接或间接控制的其他子公司在同等条件下享有优先权. 4、 在中化集团作为中化国际控股股东期间,如果中化集团直接或间接控制子公司与中化国际在经 营活动中发生同业竞争, 中化国际有权要求中化集团进行协调并加以解决. 5、中化集团承诺 不利用其控股股东的地位和对中化国际的实际控制能力损害中化国际及其股东的利益. 注2:根据 2008 年11 月中化国际进一步增持江山股份时公告的《江山股份详式权益变动报告 书》 ,中化国际承诺: "本次增持完成后,本公司作为江山股份的第一大股东,将采取必要及 可能的措施来避免本公司与江山股份之间发生任何有违市场原则的不公平竞争,同时,本公司 充分尊重江山股份的独立经营自主权,保证不侵害江山股份及其他股东的合法权益. " 注3:根据 2007 年5月和 2008 年11 月中化国际收购及进一步增持南通江山农药化工股份有限 公司(以下简称"江山股份" )时公告的《江山股份详式权益变动报告书》 ,中化国际承诺: "对 于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,中化国际承诺将遵循市场公平、公正、公开的 39 原则,依法签订协议,履行合法的程序,保证关联交易决策程序合法,交易价格、交易条件及 其他协议条款公平合理,并按照有关法律、法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规 定履行信息披露义务,不通过关联交易损害中化国际和江山股份的利益,也不损害双方股东的 合法权益. 注4:中国中化股份有限公司(以下简称"中化股份" )于2009 年6月24 日与中化国际签订了 《避免同业竞争协议》 ,根据该协议,中化股份承诺:1、在其作为中化国际控股股东期间,不 再新设立从事与中化国际有相同或相似业务的子公司.2、对现有的与中化国际有相同或相似业 务的其他子公司的经营活动进行协调,以尽量减少和避免可能出现的同业竞争.3、中化股份承 诺根据市场情况及所属各子公司具体经营状况确定经营原则, 在其作为中化国际控股股东期间, 如果出现中化股份直接或间接控制子公司从事业务与中化国际产生同业竞争情况,中化股份保 证中化国际较中化股份直接或间接控制的其他子公司在同等条件下享有优先权.4、在中化股份 作为中化国际控股股东期间,如果中化股份直接或间接控制子公司与中化国际在经营活动中发 生同业竞争,中化国际有权要求中化股份进行协调并加以解决.5、中化股份承诺不利用其控股 股东的地位和对中化国际的实际控制能力损害中化国际及其股东的利益. 注5:为规范与中化国际之间的关联交易,中化股份于 2009 年6月24 日向中化国际出具《关 于规范关联交易以及保持上市公司独立性的承诺函》 ,并作出以下承诺:1、中化股份将严格按 照《公司法》等法律法规以及中化国际章程的有关规定行使股东权利;在股东大会对有关涉及 中化股份事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务;中化股份承诺杜绝一切非法占用 中化国际的资金、资产的行为;在任何情况下,不要求中化国际向中化股份提供任何形式的担 保;在双方的关联交易上,严格遵循市场原则,尽量避免不必要的关联交易发生,对持续经营 所发生的必要的关联交易,应以双方协议规定的方式进行处理,遵循市场化的定价原则,避免 损害广大中小股东权益的情况发生.中化股份承诺将尽可能地避免和减少与中化国际之间将来 可能发生的关联交易.对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,中化股份承诺将遵循 市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照中化国际公司章程、有 关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批 程序,保证不通过关联交易损害中化国际及其他股东的合法权益.中化股份有关规范关联交易 的承诺,将同样适用于中化股份的控股子公司,中化股份将在合法权限范围内促成其控股子公 司履行规范与中化国际之间已经存在或可能发生的关联交易的义务.2、在本次上市公司权益变 动完成后,中化股份将维护中化国际的独立性,保证中化国际人员独立、资产独立完整、业务 独立、财务独立、机构独立 注6:中化股份于 2013 年1月向本公司出具《关于确保中化国际在财务公司存款资金安全的承 诺函》 ,并作出以下承诺: "根据证券监管部门的要求,中国中化股份有限公司将继续充分尊重 中化国际的经营自主权,不干预中化国际的日常商业运作,并承诺在必要的时候采取积极有效 措施,确保中化国际在中化集团财务有限责任公司存款的资金安全. " 注7:2013 年11 月,中化股份认购本公司非公开发行股份时承诺:认购的本次非公开发行 A 股 股票自发行结束之日起三十六个月内不得转让,该部分新增股份预计上市流通时间为 2016 年11 月29 日. 注8:2013 年11 月8日,公司部分董事、监事、高级管理人员及重要子公司负责人通过上海证 券交易所证券交易系统以自有资金合计买入公司 587600 股股票, 并承诺自愿将所购股票从购买 之日起锁定一年. 40 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所 (特殊普 通合伙) 安永华明会计师事务所 (特殊普 通合伙) 境内会计师事务所报酬 360 493 境内会计师事务所审计年限 2 3 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 安永华明会计师事务所 (特殊普 通合伙) 120 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均 未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责. 十一、 其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项. 41 第六节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股公积金转股其他小计 数量 比例 (%) 一、有限售 条件股份 0 0 645,423,100 645,423,100 645,423,100 30.99 1、国家持 股2、国有法 人持股 425,518,300 425,518,300 425,518,300 20.43 3、其他内 资持股 219,904,800 219,904,800 219,904,800 10.56 其中: 境内非国有法人持股 219,904,800 219,904,800 219,904,800 10.56 境内自然人持股 4、外资持 股 其中: 境外法人持股境外自然人持股 二、无限售 条件流通股份 1,437,589,571 100 1,437,589,571 69.01 1、人民币 普通股 1,437,589,571 100 1,437,589,571 69.01 2、境内上 42 市的外资股3、境外上 市的外资股4、其他 三、股份总 数1,437,589,571 100 2,083,012,671 100 2、 股份变动情况说明 2013 年11 月,中化国际以 5.79 元/股的价格,非公开发行了 645,423,100 股股票,共有 6 家机构参与了发行认购,总共募集资金 3,736,999,749.00 元.详情请见 2013 年12 月3日刊登于 中国证券报、上海证券报、证券时报和上交所网站的《中化国际非公开发行股票发行结果暨股 本变动公告》 . (二) 限售股份变动情况 单位:股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期中国中化股份有限公司 359,888,000 359,888,000 参与非公开 股票发行 2016年11月29 日财通基金管理有限公司 173,440,400 173,440,400 参与非公开 股票发行 2014年11月29 日北京市基础设施投资有限公司33,678,700 33,678,700 参与非公开 股票发行 2014年11月29 日三峡财务有限责任公司 31,951,600 31,951,600 参与非公开 股票发行 2014年11月29 日太平洋资产管理有限责任公司30,000,000 30,000,000 参与非公开 股票发行 2014年11月29 日博时基金管理有限公司 16,464,400 16,464,400 参与非公开 股票发行 2014年11月29 日 合计 645,423,100 645,423,100 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其 衍生证券 发行日期 发行价格 (或利率) 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 43 的种类 股票类 非公开发行股票 2013 年11 月29 日5.79 645,423,100 2013 年11 月29 日645,423,100 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 公司债 2012年3 月5日4.85 700,000,000 2012年4 月12 日700,000,000 2016 年3月5日公司债 2012年3 月5日4.99 1,200,000,000 2012年4 月12 日1,200,000,000 2019 年3月5日公司于 2012 年3月5日发行的中化国际(控股)股份有限公司 2011 年公司债券,债券分 为4年期和 7 年期附第 5 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权两个品种, 其中, 4 年期品种发行规模为人民币 7 亿元,7 年期品种发行规模为人民币 12 亿元.债券 4 年期品种 票面利率为 4.85%;7 年期品种票面利率为 4.99%.本期债券采用单利按年计息,不计复利.每 年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付. 公司于 2013 年11 月,以5.79 元/股的价格,非公开发行了 645,423,100 股股票,共有 6 家 机构参与了发行认购,总共募集资金 3,736,999,749.00 元. (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动.公司于 2013 年11 月, 以5.79 元/股的价格,非公开发行了 645,423,100 股股票. (三) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股. 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 单位:股 截止报告期末股东总数 90,913 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 86,654 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结的股份 数量 中国中化股份有限公司 国有法人 55.35 1,152,988,931 359,888,000 359,888,000 无财通基金-光大银行-财通基金-富春 39 号资 产管理计划 境内非国 有法人 4.93 102,766,839 102,766,839 102,766,839 无财通基金-光大银行-中海信托-中国光大银行中海优先收益 2 号资 金信托 境内非国 有法人 3.31 68,946,459 68,946,459 68,946,459 无44 上海华信石油集团有限公司 境内非国 有法人 2.70 56,329,109 56,329,109 0.00 质押 48,698,650 北京市基础设施投资有限公司 国有法人 1.62 33,678,700 33,678,700 33,678,700 无三峡财务有限责任公司 国有法人 1.53 31,951,600 31,951,600 31,951,600 无全国社保基金一零二组合境内非国 有法人 0.92 19,138,600 19,138,600 10,138,600 无中国太平洋财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品-013C - CT001 沪 境内非国 有法人 0.48 10,000,000 10,000,000 10,000,000 无中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 境内非国 有法人 0.48 10,000,000 10,000,000 10,000,000 无中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 境内非国 有法人 0.48 10,000,000 10,000,000 10,000,000 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 中国中化股份有限公司 793,100,931 人民币普通股 793,100,931 上海华信石油集团有限公 司56,329,109 人民币普通股 56,329,109 全国社保基金一零二组合 9,000,000 人民币普通股 9,000,000 中国石油销售有限责任公 司7,829,010 人民币普通股 7,829,010 中化金桥国际贸易公司 6,549,144 人民币普通股 6,549,144 招商证券股份有限公司 5,007,863 人民币普通股 5,007,863 中国工商银行-博时平衡 配置混合型证券投资基金 4,810,513 人民币普通股 4,810,513 马文佳 3,600,000 人民币普通股 3,600,000 华润深国投信托有限公司 -太和先机策略精选 3 期集 合资金信托计划 3,298,795 人民币普通股 3,298,795 平安信托有限责任公司- 平安财富*金蕴 60 期(汇鸿 2,750,000 人民币普通股 2,750,000 45 1 号)集合资金信托 上述股东关联关系或一致 行动的说明 中国中化股份有限公司及中化金桥国际贸易公司同为中国中化集团公司控制的 子公司.中国太平洋财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品-013C- CT001 沪、中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品、中国太 平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红为中国太平洋人寿保险股份有限 公司发行的保险产品.除此之外公司未知前 10 名股东之间存在其他关联关系. 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序号 有限售条件股东 名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时 间 新增可上市交易 股份数量 1 中国中化股份有 限公司 359,888,000 2016 年11 月29 日359,888,000 36 个月 2 财通基金管理有 限公司 173,440,400 2014 年11 月29 日173,440,400 12 个月 3 北京市基础设施 投资有限公司 33,678,700 2014 年11 月29 日33,678,700 12 个月 4 三峡财务有限责 任公司 31,951,600 2014 年11 月29 日31,951,600 12 个月 5 太平洋资产管理 有限责任公司 30,000,000 2014 年11 月29 日30,000,000 12 个月 6 博时基金管理有 限公司 16,464,400 2014 年11 月29 日16,464,400 12 个月 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 单位:亿元 币种:人民币 名称 中国中化股份有限公司 单位负责人或法定代表人 刘德树 成立日期 2009 年6月1日注册资本 398 主要经营业务 石油、天然气勘探开发的投资管理;石油炼制、 加油站、仓储的投资管理;化肥、种子、农药及 农资产品的研制开发和投资管理;橡胶、塑料、 化工原料、氟化工、煤化工、医药的研制开发和 投资管理;矿产资源、新能源的开发和投资管理; 金融、信托、租赁、保险、基金、期货的投资管 理;酒店、房地产开发、物业的投资管理;进出 口业务;资产及资产受托管理;招标、投标业务; 工程设计、咨询、服务、展览和技术交流;对外 承包工程 经营成果 2012 年营业收入 4194.80 亿元,归属于母公司的 净利润 36.35 亿元 财务状况 2012 年末总资产 2502.38 亿元,归属于母公司的 46 所有者权益 496.33 亿元 现金流和未来发展战略 公司产业服务战略( 简称"一二三四五"战略) "一种能力"—可持续发展能力 "两个根基"— 内部管理、 外部扩张 "三个环节" —资源、 技术、 市场 "四个途径" —创新、 整合、 并购、 合作 "五 个板块"—能源、农业、化工、地产、金融 2012 年经营性现金流入 97.81 亿 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股 权情况 截止 2013 年末, 持有香港上市公司中化化肥股票 代码 00297 的52.65%股权比例、 方兴地产股票代 码00817 的62.87%股权比例. (二) 实际控制人情况 1、 法人 单位:亿元 币种:人民币 名称 中国中化集团公司 单位负责人或法定代表人 刘德树 成立日期 1950 年3月1日注册资本 118.45 主要经营业务 中化集团主业分布在能源、农业、化工、地产、 金融五大领域,是中国四大国家石油公司之一, 最大的农业投入品(化肥、种子、农药)一体化 经营企业,领先的化工产品综合服务商,并在高 端地产酒店和非银行金融领域具有较强的影响 力. "中化"和"SINOCHEM"的品牌在国内外 享有良好声誉. 经营成果 2012 年营业收入 4531.59 亿元,归属于母公司的 净利润 51.32 亿 财务状况 2012 年末总资产 2866.24 亿元,归属于母公司的 所有者权益 643.30 亿元 现金流和未来发展战略 公司产业服务战略( 简称"一二三四五"战略) "一种能力"—可持续发展能力 "两个根基"— 内部管理、 外部扩张 "三个环节" —资源、 技术、 市场 "四个途径" —创新、 整合、 并购、 合作 "五 个板块"—能源、农业、化工、地产、金融 2012 年经营性现金流入 111.42 亿 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股 权情况 截止 2013 年末, 持有香港上市公司中化化肥股票 代码 00297 的52.65%股权比例、 方兴地产股票代 码00817 的62.87%股权比例、 远东宏信股票代码 03360 的27.94%股权比例. 2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 47 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东. 48 第七节 董事、监事、高级管理人员和 员工情况 一、 持股变动及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 年初持 股数 年末持 股数 年度内 股份增 减变动 量 增减变 动原因 报告期 内从公 司领取 的应付 报酬总 额(万元) (税前) 报告 期从 股东 单位 获得 的应 付报 酬总 额 (万 元) 潘正义 董事长 男59 2013 年12 月19 日2016 年12 月18 日038,000 38,000 二级市 场增持 0 是 张增根 董事、 总经理 男48 2013 年12 月19 日2016 年12 月18 日076,000 76,000 二级市 场增持 112 否 杨林 董事 男49 2013 年12 月19 日2016 年12 月18 日0000是李昕 离任董 事男43 2010 年12 月16 日2013 年1月15 日0000是石岱 董事 女46 2013 年12 月19 日2016 年12 月18 日0000是覃衡德 董事、 常务副 总经理 男43 2013 年12 月19 日2016 年12 月18 日054,400 54,400 二级市 场增持 132 否 蓝仲凯 独立董 事男66 2013 年12 月19 日2016 年12 月18 日00018 否 程凤朝 独立董 事男54 2013 年12 月19 日2016 年12 月18 日00018 否 朱洪超 独立董 事男54 2013 年12 月19 日2016 年12 月18 日00018 否 陆海祜 独立董 事男67 2013 年12 月19 日2016 年12 月18 日00018 否 姜爱萍 监事会 男60 2013 年2016 年0000是49 主席 12 月19 日12 月18 日 程永 监事 男40 2013 年12 月19 日2016 年12 月18 日0000是李超 职工监 事男49 2013 年12 月19 日2016 年12 月18 日9,000 44,000 35,000 二级市 场增持 89 否 胡学静 财务总 监女51 2013 年12 月30 日2016 年12 月29 日040,000 40,000 二级市 场增持 54 否 程晓曦 副总经 理、兼 扬农集 团董事 长男53 2013 年12 月30 日2016 年12 月29 日042,700 42,700 二级市 场增持 105 否 李雪涛 副总经 理男49 2013 年12 月30 日2016 年12 月29 日038,000 38,000 二级市 场增持 95 否 李大军 副总经 理、兼 扬农集 团董事 长男44 2013 年12 月30 日2016 年12 月29 日047,600 47,600 二级市 场增持 126 否 刘翔 董事会 秘书 男39 2013 年12 月30 日2016 年12 月29 日032,000 32,000 二级市 场增持 83 否 刘红生 副总经 理男47 2013 年12 月30 日2016 年12 月29 日045,000 45,000 二级市 场增持 111 否 王敬群 离任副 总经理 男56 2012 年5月29 日2013 年1月15 日00028 否 孙丁 离任副 总经理 男40 2011 年7月22 日2013 年12 月29 日019,300 19,300 二级市 场增持 53 否 合计 9,000 477,000 468,000 / 1,060 470 潘正义:1977 年加入中国中化集团公司(简称中化公司) ,自1985 年12 月起历任中化公司公关 处副处长、中化塑料公司副总经理、中化日本公司首席代表、总经理、中化公司企业管理部总 经理;1999 年任中化公司总经理助理兼战略规划部总经理、党委委员;2000 年7月起任中化公 司副总裁、党组成员,期间曾兼任中化集团投资发展部总经理、中国种子集团公司总经理、方 兴地产(中国)有限公司董事长以及中化海内外下属多家公司董事长.现任中国中化股份有限 公司董事、副总裁、本公司董事长兼战略委员会主席. 张增根:曾任中国中化集团公司人力资源部副总经理,中化兴中石油转运(舟山)有限公司总 经理、中化国际石油公司副总经理,中国中化集团公司风险管理部总经理.现任本公司董事、 总经理. 杨林:2002 年1月起任中国中化集团公司资金管理部总经理,2010 年3月起任中国中化集团公 司副总会计师,现任中国中化集团公司总会计师、中国中化股份有限公司财务总监 李昕:2004 年9月起任中国中化集团公司人力资源部总经理;2009 年5月31 日至 2013 年1月15 日,任中国中化股份有限公司人力资源部总经理. 石岱:1994 年加入中化,曾任中国化工进出口总公司风险管理部经理、西安金珠近代化工有限 50 公司副总经理等职务.2004 年起历任中化集团投资部副总经理、人力资源部副总经理、党群工 作部主任.现任中化集团有限公司、中化股份有限公司人力资源部总经理. 覃衡德:曾任湖北红旗电工集团有限公司财务处长,总会计师,国投资源发展股份有限公司总 会计师,德隆国际战略投资有限公司投资管理部副总经理.2004 年加入本公司,曾任本公司业 务发展部总经理、财务总监、公司副总经理.现任本公司董事,常务副总经理. 蓝仲凯:1974 年加入英壳牌石油公司(SHELL) ,曾任精细流程工程师,战略规划及评估高级 分析师,壳牌全球咨询服务业务总经理,新加坡壳牌公司主席兼生产总监,中海壳牌石油化工 有限公司首席执行官(CEO),东方壳牌石化投资项目总裁.后期担任新加坡裕廊芳烃有限公司 总裁.曾兼任新加坡国际商会、新加坡海事管理局、新加坡能源管理局、新加坡科学中心等机 构的董事职务.现任日本横河电机总裁顾问、荷兰 Hertel 工程公司监督董事、荷兰皇家孚宝 (Vopak)监督董事,裕廊芳烃公司董事长顾问. 程凤朝:曾任河北省财政厅办公室副主任,河北会计师事务所所长,河北省注册会计师协会副 会长兼秘书长,中国长城资产管理公司石家庄办事处副总经理、党委委员,中国长城资产管理 公司评估管理部总经理,中国长城资产管理公司天津办事处党委书记、总经理,中国长城资产 管理公司发展研究部总经理;兼任湖南大学博士生导师,北京大学汇丰商学院客座教授,中国 社科院研究生院客座教授,中国证监会上市公司并购重组专家咨询委员会委员.现任中国农业 银行股份有限公司董事,清华同方独立董事. 朱洪超:上海联合律师事务所主任、高级合伙人,1994 年开始一直担任上海律协领导工作,陆 续担任上海律协副会长、会长及监事长,期间还曾担任全国律协第三、四、五、六届副会长. 现兼任全国律协常务理事、中国国际经济贸易仲裁委员会和上海仲裁委员会仲裁员、上海光明 集团、上海第一医药股份有限公司、万达信息股份有限公司、腾达建设集团股份有限公司的独 立董事,上海市第十三届人民代表大会代表. 陆海祜:曾任上海港务局党委书记、局长;上海国际港务(集团)有限公司党委书记、总裁; 上海国际港务(集团)股份有限公司党委书记、董事长.现兼任上海口岸联合会会长、上海市国 资委系统企业外部董事. 姜爱萍:曾任中国中化集团公司财务部副总经理,本公司第一届监事会监事、监事会主席、第 二届监事会主席、第三届、第四届监事会主席,现任本公司第五届监事会主席,中国中化股份 有限公司审计稽核部总经理. 程永:曾任中国中化集团公司/中国中化股份有限公司战略规划部副总经理、战略规划部副总经 理(主持工作) ,现任中国中化集团公司/中国中化股份有限公司战略规划部总经理、本公司监 事. 李超:曾在中化国际仓储运输有限公司、新加坡海皇船务公司、香港立丰实业有限公司、海南 中化船务有限公司、本公司财务总部等单位工作.历任立丰实业有限公司总经理助理、本公司 财务部副总经理、海南中化船务有限公司总经理、本公司财务总部总经理、财务总监、公司副 总经理兼物流事业总部总经理、公司副总经理兼风险管理总部总经理、公司副总经理兼橡胶事 业总部总经理.现任公司职工代表监事,党委副书记、纪委书记、工会主席. 胡学静:曾任中国化工进出口总公司财会部结算科科员、副科长,财务处财务科科长,中化美 集团财务部经理,中国化工进出口总公司财务本部五处副处长、审计部副总经理,中化国际财 务部总经理,风险管理部总经理,中化集团有限公司资金管理部副总经理,沈阳化工研究院财 务总监,中化股份有限公司资金管理部总经理.现任公司财务总监. 程晓曦:曾任扬州农药厂工程科技术员、三车间副主任、主任、生产科科长、副厂长,江苏扬 农化工集团有限公司董事、常务副总经理,董事、总经理、副董事长、党委书记,现任江苏扬 农化工集团有限公司董事长、总经理、党委书记,本公司副总经理. 李雪涛:曾任中国化工进出口总公司橡胶公司轮胎科业务员,化进贸易公司副总经理(主持工 作) ,中化国际橡胶事业总部副总经理、总经理,中化国际副总经理兼橡胶事业总部总经理, GMG 公司副总经理.现任公司副总经理兼分销与贸易总部总经理. 李大军:曾任太原市教育学院助教,陕西省对外经贸厅主任科员,陕西省医药保健品进出口公 51 司副总经理,陕西省化工进出口公司总经理; 2002 年加入中化国际,曾任总经办副主任、化 工实业总部总经理、总经理助理等职务.现任公司副总经理兼农化事业总部总经理. 刘翔:1998 年加入本公司,曾任公司董事会证券事务代表、董事会办公室副主任、董事会办公 室主任.2010 年7月至 2012 年6月任中化国际(新加坡)有限公司董事长.现任公司董事会 秘书. 刘红生:曾任中国对外贸易经济合作部人事司科员、副处长,中国驻泰国大使馆商务参赞处一 等秘书;2000 年加入中化国际,历任公司办公室主任、中化仓储有限公司总经理、公司执行总 部总经理、物流事业总部副总经理兼集装罐事业部总经理、物流事业总部总经理.现任公司副 总经理兼物流事业总部总经理. 王敬群:2006 年7月至 2009 年10 月,任公司营运总监.2009 年11 月至 2012 年5月29 日, 任公司党委副书记、纪委书记和职工代表监事.2012 年5月30 日至 2013 年1月15 日,任公 司副总经理 孙丁:1997 年加入中化集团,从事外事管理工作,曾任中国中化集团公司总裁办公室外事公关 部经理,总裁办公室主任助理,总裁办公室副主任,中国中化集团公司办公厅副主任,中国中 化股份有限公司总裁办公室副主任.2011 年加入本公司. 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 潘正义 中国中化股份有 限公司 董事 2009 年5月至今 李昕 中国中化股份有 限公司 人力资源部总经理 2009 年5月2013 年1月石岱 中国中化股份有 限公司 人力资源部总经理 2013 年1月至今 杨林 中国中化股份有 限公司 财务总监 2010 年8月至今 姜爱萍 中国中化股份有 限公司 审计稽核部总经理 2009 年5月至今 程永 中国中化股份有 限公司 战略规划部总经理 2014 年1月至今 (二) 在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 潘正义 中化香港化工国际有限公司 执行董事 2006 年3月6日至今 上海德寰置业有限公司 董事长、总经理 2011 年11 月9日2013 年9月2日李超 上海德寰置业有限公司 董事长 2013 年9月3日至今 杨林 中化化肥控股有限公司 非执行董事 2010 年8月26 日 至今 中化集团财务有限责任公司 董事长 2010 年11 月8日至今 52 中宏人寿保险有限公司 副董事长 2010 年8月20 日 至今 中化驻大连西太平洋石油化工有限公司代表处 董事 2010 年5月31 日 至今 远东宏信有限公司 董事 2009 年10 月16 日 至今 中债信用增进投资股份有限公司 董事 2010 年6月14 日 至今 李昕 中化农化有限公司 董事 2012 年8月27 日2013 年1月16 日中化石油勘探开发有限公司 董事 2004 年11 月8日至今 方兴地产(中国)有限公司 董事 2011 年5月6日2013 年1月16 日 石岱 方兴地产(中国)有限公司 董事 2013 年1月至今 姜爱萍 中化泉州石化有限公司 监事 2010 年5月13 日 至今 中化集团财务有限责任公司 监事会主席 2008 年1月18 日 至今 中国对外经济贸易信托有限公司 监事会主席 2005 年7月11 日 至今 中化国际招标有限责任公司 监事会主席 1999 年8月31 日 至今 中化石油上海有限公司 监事 2004 年3月8日至今 程永 中化国际招标有限责任公司 董事 2012 年6月2013 年1月中化(青岛)实 业有限公司 董事 2012 年5月至今 中国对外经济贸易信托有限公司 董事 2013 年1月至今 中化宁波(集团)有限公司 董事 2012 年5月至今 蓝仲凯 日本横河电机总裁顾问 总裁顾问 2008 年1月至今 荷兰 Hertel 工程 公司 监督董事 2010 年5月至今 荷兰皇家孚宝公司 监督董事 2011 年4月至今 新加坡能源市董事 2009 年4月至今 53 场管理局 裕廊芳烃公司 董事长顾问 2013 年4月至今 程凤朝 中国农业银行 非执行董事 2009 年1月至今 清华同方股份有限公司 独立董事 2010 年5月至今 朱洪超 上海联合律师事务所 高级合伙人 1986 年 至今 中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员 2000 年 至今 上海仲裁委员会仲裁员 1995 年 至今 上海光明集团 外部董事 2009 年 至今 上海第一医药股份有限公司 独立董事 2012 年6月26 日 至今 腾达建设集团股份有限公司 独立董事 2013 年10 月 至今 万达信息股份有限公司 独立董事 2013 年12 月 至今 陆海祜 上海口岸协会 会长 2011 年 至今 上海市国资委系统企业 外部董事 2011 年 至今 三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 董事、监事薪酬和奖惩由董事会薪酬与考核委员会提案,经董事会批准 后提交股东大会表决决定;高级管理人员报酬和奖惩由董事会薪酬与考 核委员会提案,报董事会审议批准 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 报告期经公司董事会薪酬与考核委员会提议,公司第五届董事会第二十 八次会议审议通过了《公司 2012 年高管人员绩效考核及奖励方案》 、 《公司2013 年薪酬绩效方案(含高管) 》 ,对公司高级管理人员年度业绩考核 指标、考核标准、考核方法及奖励兑现等进行进一步明确,并在中化国 际2012 年度股东大会上审议通过了《关于兼任董事之高管 2012 年奖励 方案及 2013 年薪酬方案》 董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况 报告期内董事、监事和高级管理人员的实际薪酬严格按照股东大会和董 事会的相关决议予以支付 报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获得 的报酬合计 1060 万元 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 李昕 董事 离任 工作变动 石岱 董事 聘任 公司聘任 覃衡德 财务总监 离任 工作变动 覃衡德 常务副总经理 聘任 公司聘任 胡学静 财务总监 聘任 公司聘任 54 王敬群 副总经理 离任 个人原因 孙丁 副总经理 离任 工作变动 五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况 2013 年公司引进技术研发领域和工程管理领域两名高级人才,对我司在战略转型过程中的 技术研发能力和工程管理能力起到重要作用. (1)朱建军,男,1966 年4月出生,现任中化国际研发管理部总经理,荷兰屯特大学化学 工艺专业,博士后;精通精细化工领域新产品新技术的研发管理流程,职业经验中呈现了优秀 的研发成果,获得多项专利,尤其对农化领域的科研,具备深厚的技术功底;曾在荷兰国家能 源研究中心担任高级研究员、加盟我司前在林德气体历任高级研发经理、高级项目经理、首席 科学家等职务; (2)符效宇,男,1968 年2月出生,现任中化国际工程管理部总经理,华东理工大学动力 机械专业,硕士;在化工生产工程领域具备优秀的专业能力,对各类新建、大型技改等化工设 备工程项目积累的丰富的经验;精通化工工程管理的整体把控和标准流程控制要求,善于控制 工程管理涉及的各类对外谈判和与合作 ;加盟我司前在中石化高桥石化历任助理工程师、车间 主任、设备科长、工程处处长、副总工程师等职务; 六、 母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 666 主要子公司在职员工的数量 11871 在职员工的数量合计 12537 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 4 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 9953 销售人员 494 技术人员 320 财务人员 239 行政人员 1531 合计 12537 教育程度 教育程度类别 数量(人) 博士学历 17 硕士学历 446 大学本科学历 1024 大学专科学历 490 中专、高中及以下学历 10560 合计 12537 (二) 薪酬政策 公司结合业务所处行业的市场实践,坚持市场化管理模式,建立了与公司业务模式及其发 展阶段相适应的激励和保留员工的薪酬福利体系,同时采用科学规范的程序和方法,确保薪酬 福利分配公平、公正、合法. 55 在符合中华人民共和国《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规要求的基础上,公司完善 了包括社会保险、公积金等在内的员工保障体系,为员工提供意外伤害、医疗保险和家财等补 充商业保险计划、健康检查计划、带薪休假计划、女职工特殊保护政策等,保障了员工的合法 权益. 中化国际还成立了工会、职工代表大会,在工会组织下设员工福利委员会、劳动争议委 员会等,维护员工权益,并通过此途径为公司经营管理谏言献策.同时,公司与工会签订《集 体劳动合同》、《女员工特殊利益保护专项合同》、《工资集体协议》,在有效维护员工合法 权益方面主动接受劳动保障部门的监督与检查. (三) 培训计划 为实现"本土优势的国际化"战略,中化国际需要建立一支具有全球视野、能够适应多元 文化环境的专业化的跨国经营管理队伍.为此,中化国际建立了多元化的员工培训体系,在多 个层次的不同维度上帮助员工快速成长.这些培训包括: 1、针对新员工的岗位适应性培训,涵盖了公司发展历程、战略和主营业务介绍、主要管理 政策和流程讲解等内容. 2、针对有发展潜力的青年人才的培训,以增强他们的专业知识、基本技能和职业素质为核 心. 3、针对新任经理的培训,以增强新任经理对公司业务的理解和团队管理能力为重点. 4、针对海外骨干员工的培训,重在增强员工对中化的认识,加快员工的文化融合,提高多 元文化下的管理技能. 5、针对关键岗位员工的培训,以领导力提升为重点,全面提升关键岗位员工在战略管理、 财务管理、人力资源管理等领域的专业能力. 6、针对各领域的专业培训,以提高员工在某一领域内的专业知识和技能为主. 完善的培训体系,为员工的职业成长和公司业务扩张提供了重要保障;多元化的课程设置, 提高了对不同员工群体的针对性,优化了培训资源的使用. (四)专业构成统计图 (五)教育程度统计图 56 (六) 劳务外包情况 劳务外包的工时总数 43,065 小时 劳务外包支付的报酬总额 1,590,181.74 元57 第八节 公司治理 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 报告期内,公司严格按照《公司法》 、 《证券法》 、 《上市公司治理规则》 、 《公司章程》及中 国证监会有关法律法规的要求, 不断完善公司法人治理结构、规范公司运作. 1、 关于股东与股东大会: 报告期内, 公司共召开了 1 次年度股东大会、 3 次临时股东大会. 公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》 、 《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的 规定召集并召开公司历次股东大会,充分保障所有股东,尤其是中小股东的平等权利.股东大 会请专业律师现场见证并出具法律意见书,历次法律意见书均认为:公司股东大会的召集、召 开程序符合法律、行政法规、 《股东大会议事规则》和《公司章程》的规定.公司对关联交易的 决策和程序有明确的规定,并按规定执行,确保了关联交易的公平合理. 2、关于董事和董事会:公司董事会由 9 名董事组成,其中独立董事 4 名.董事会下设战略 委员会、提名与公司治理委员会、薪酬与考核委员会、审计与风险委员会.三名独立董事分别 担任提名与公司治理委员会、薪酬与考核委员会、审计与风险委员会主席职务,同时董事会三 个重要的专业委员会构成中独立董事占多数.在公司审议重大生产经营决策、对外投资、高管 人员的提名及其薪酬与考核、内部审计等事项时,公司独立董事通过与相关人员面谈或电话沟 通、事先审阅相关材料、向董事会办公室咨询等多种方式了解实际情况,利用自身的专业知识 作出审慎的判断,并发表独立意见,起到了重要的监督咨询作用.2013 年公司各位董事按照相 关法律法规赋予的权利,按照《董事会议事规则》 ,忠实、诚信、勤勉地行使权利和履行义务. 关于报告期内公司独立董事的履职情况详见 2014 年4月12 日上海交易所网站公告的《中 化国际独立董事述职报告》 . 3、关于监事和监事会:公司监事会有 3 名成员,包括 2 名股东代表监事和 1 名职工代表监 事,其中职工代表监事由公司职工代表大会选举产生,符合相关规定.在日常工作中,监事会 勤勉尽责,审核公司季度、半年度、年度财务报表等事项,并提出书面审核意见;对公司董事、 高级管理人员履行职务的行为进行监督,对公司重大投资、重大财务决策事项进行监督. 4、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者 合作,加强与各方的沟通和交流,充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关 利益者的合法权益,努力推动公司健康、持续发展. 5、关于信息披露与透明度:公司董事会秘书负责公司的信息披露工作,对于对公司的生产 经营可能产生重大影响、对公司股价有重大影响的信息,公司均会按照《公司章程》 、 《信息披 露内控制度》的规定,主动进行信息披露.指定《证券时报》 、 《中国证券报》 、 《上海证券报》 和上交所网站为公司信息披露的报纸和网站,严格按照有关法律法规的规定和公司信息披露管 理制度的要求真实、准确、完整、及时的披露信息. 6、报告期内,公司新制订了《中化国际在中化集团财务有限责任公司存款资金风险控制制 度》 ,修订了《公司章程》 ,加强制度建设,提高公司治理的效率和质量. 7、公司在 2010 年就建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》 ,报告期内未发生重大 会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况,年报信息披露的质量和透明度进 一步提升. 8、根据《公司法》 、 《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规,经公司 第五届董事会第三次会议审议通过了《内幕信息知情人登记制度》 .公司按照上述规定,严格执 行内幕信息知情人登记管理的相关规定,防止泄露内幕信息,保证信息披露的公平性和及时性. 公司自查,不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公 58 司股份的情况. 目前,公司治理结构较为完善,与中国证监会有关文件的要求不存在差异.鉴于公司治理 是项长期、持续的工作,在今后的工作中,公司会将治理工作持续、深入开展下去,严格按照 相关法律法规以及规范性文件的要求,不断改进和完善公司治理水平,维护中小股东利益,保 障和促进公司健康、稳步发展. 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 决议刊登的指 定网站的查询 索引 决议刊登的披 露日期 2013 年第一次 临时股东大会 2013 年2月1日《关于选举石 岱女士为公司 董事的提案》 、 《关于与中化 集团财务有限 责任公司续签 <金融服务框 架协议>的议 案》 所有决议均审 议通过 www.sse.com.cn 2013 年2月2日2012 年度股东 大会 2013 年4月19 日 《董事会 2012 年度工作报告》 、 《监事会 2012 年度工作 报告》 、 《公司 2012 年度利润 分配方案》、《公司2012 年度财务决算 报告》 、 《公司 2013 年度财务 预算报告》、《关于公司2013 年日常关 联交易的议案》 、 《关于兼 任董事之高管 2012 年奖励方 案及 2013 年薪酬方案》、《关于公司2012 年财务审 计费用及续聘 安永为公司2013 年财务审 计机构的提案》 、 所有决议均审 议通过 www.sse.com.cn 2013 年4月20 日2013 年第二次 2013 年8月29 《关于收购上 所有决议均审 www.sse.com.cn 2013 年8月30 59 临时股东大会 日 海德寰置业有 限公司 100% 股权的提案》 议通过 日2013 年第三次 临时股东大会 2013 年12 月19 日 《关于公司董 事会换届选举 的提案》 、 《关 于公司监事会 换届选举的提 案》 、 《关于修 订<公司章程> 的议案》 所有决议均审 议通过 www.sse.com.cn 2013 年12 月20 日三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓 名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股 东大会 情况 本年应 参加董 事会次 数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席次 数 是否连 续两次 未亲自 参加会 议 出席股 东大会 的次数 潘正义 否11 5 6 0 0 否4杨林 否11 3 6 2 0 否0张增根 否11 5 6 0 0 否1石岱 否10 5 5 0 0 否0覃衡德 否11 5 6 0 0 否1蓝仲凯 是11 4 6 1 0 否1程凤朝 是11 5 6 0 0 否2朱洪超 是11 5 6 0 0 否1陆海祜 是11 4 6 1 0 否0年内召开董事会会议次数 11 其中:现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议 四、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议 五、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况 公司已经建立了市场化的高管人员考评激励机制,加强对公司高管人员的管理和激励.依 照公司董事会确定的各项指标及经营目标,采用平衡计分卡原理,结合岗位职责,通过组织及 个人绩效实施高管年度 KPI 设定,并在此基础上实施季度回顾,依据公司全年目标完成情况, 60 结合年度个人考评结果,决定高级管理人员的年度报酬. 董事会下设薪酬与考核委员会,并建立了相应的工作细则,为有效调动高管人员的积极性 和创造力,董事会薪酬与考核委员会对公司高管人员实行以固定年薪与绩效年薪相接合的考核 办法,并按年度考核目标确定具体实施方案.今后公司将根据实际情况不断完善考评和激励机 制,使高级管理人员与股东利益取向一致,最终实现股东价值最大化.报告期末,本公司全体 在任董事、监事和高级管理人员从本公司实际获得的税前报酬合计为 1060 万元. 61 第九节 内部控制 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 内部控制责任声明: 公司建立了较为全面的内控制度及规范体系,使得公司的管理进一步制度化、规范化.报 告期内,董事会大力支持公司的内控建设工作,公司的治理水平也得到了显著提高.公司董事 会及全体董事保证本公司 2013 年度本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并保证报告内容的真实性、准确性和完整性. 内部控制制度建设情况: 公司建立系统化的内部控制制度框架体系,各项制度按照公司章程、基本规定、管理办法、 实施细则确定层级,并划分至战略管理、财务管理、人力资源、风险管理、法律事务、订单实 现、投资管理、EHS 管理、科技管理等 25 项管控领域. 结合内部控制体系建设优化工作,公司每年对制度进行滚动修订.2013 年公司重点修订金 融衍生品管理、工程管理、研发项目管理、知识产权管理、资产管理、国有产权管理、费用管 理等方面制度.同时,公司对规章制度执行情况建立联合检查机制,每年制定制度执行检查计 划,开展内部联合稽核,查找制度设计与执行缺陷.此外,公司针对新员工及关键岗位实施岗 前培训,进行必要的制度宣贯. 内控体系建设工作进展情况: 通过多年的努力,公司已建立覆盖总部各职能部门、各事业总部、各控股子公司、各分支 机构/平台公司在内的多层级内控体系框架.构建了以风险为导向、以流程为基础、以流程图、 风险矩阵表、控制矩阵表、权限审批表、不相容职责分离表为主要载体的内控管理体系,并提 出"建立以内控体系为核心的全面风险管理体系"的发展方向. 2013 年,公司持续推进战略转型,加速产业平台建设步伐,公司内控体系建设进一步下实 业深入,重点针对精化领域实业工厂开展制度重塑、内控梳理、风险辨识等工作,有计划、针 对性的输出公司总部各项管理要求,在实现子公司内控合规的基础上研究生产、技术、研发、 知识产权等领域的管理流程与重要控制,并逐步积累公司在生产制造型企业推进内控体系建设 的方法和经验. 公司开展全面风险辨识、评估与应对工作,针对公司 2013 年度重大风险,确定风险管理计 划,建立月度跟踪机制,定期就各重大风险发生发展情况上报公司风委会.公司试行风险与内 控管理信息系统,搭建 KRI 指标体系,开展风险量化评估与跟踪预警,提升风险管理效果与效 率. 二、 内部控制审计报告的相关情况说明 公司聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对公司财务报告相关内部控制有效性进 行了审计,出具了安永华明(2014)专字第 60662729_B01 号《内部控制审计报告》 ,发表了标准 无保留意见.审计报告全文请参见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) .内部控制审计报告 详见附件. 三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 公司第四届第二十四次董事会审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》 ,对年报 信息责任追究做了具体规定,明确了对年报信息披露责任人的问责措施.报告期内,公司未发 62 生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况. 63 第十节 财务会计报告 一、 审计报告 安永华明(2014)审字第60662729_B03号 中化国际(控股)股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的中化国际(控股)股份有限公司的财务报表,包括2013年12月31日的合并 及公司的资产负债表,2013年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务 报表附注. 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中化国际(控股)股份有限公司管理层的责任.这种责任包括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2) 设计、执行和维护必要 的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报. 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程 序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在 进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的 审计程序.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及 评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. 三、审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中化 国际(控股)股份有限公司2013年12月31日的合并及公司的财务状况以及2013年度的合并及公司 的经营成果和现金流量. 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:袁勇敏 中国 北京 中国注册会计师:周平2014年4月11日 中化国际(控股)股份有限公司 合并资产负债表 2013年12月31日 人民币元 64 二、 财务报表 资产 附注五 2013年2012年 已重述 流动资产 货币资金 1 2,121,493,600.48 5,641,568,803.90 交易性金融资产 2 41,613,828.14 13,401,975.58 应收票据 3 895,868,707.23 619,933,292.69 应收账款 5 2,618,027,015.49 3,039,543,902.07 应收股利 4 - 16,409,520.31 应收利息 8 1,264,838.36 6,802,433.40 预付款项 7 257,159,086.38 665,946,997.70 其他应收款 6 620,025,070.97 615,439,181.48 存货 9 3,528,542,981.84 3,186,969,212.32 其他流动资产 10 1,231,622,280.09 502,328,070.98 流动资产合计 11,315,617,408.98 14,308,343,390.43 非流动资产 可供出售金融资产 11 392,510,940.98 22,720,000.00 持有至到期投资 - 156,672.88 长期应收款 12 25,673,627.00 16,426,972.94 长期股权投资 14 6,277,916,918.78 5,819,734,410.50 投资性房地产 16 77,909,054.22 94,133,698.36 固定资产 15 5,261,364,017.12 5,280,586,906.97 在建工程 17 276,471,503.73 205,370,114.58 工程物资 18 446,558.12 802,074.98 生产性生物资产 19 586,039,491.52 463,903,019.90 无形资产 20 2,289,394,630.87 2,358,924,963.23 商誉 21 1,939,835,553.57 1,961,810,893.62 长期待摊费用 22 16,278,350.28 4,943,289.56 递延所得税资产 23 276,859,034.04 223,781,852.75 其他非流动资产 24 202,191,921.30 1,876,223.00 非流动资产合计 17,622,891,601.53 16,455,171,093.27 资产总计 28,938,509,010.51 30,763,514,483.70 中化国际(控股)股份有限公司 合并资产负债表(续) 2013年12月31日 人民币元 65 负债和股东权益 附注五 2013年2012年 已重述 流动负债 短期借款 26 2,121,693,906.88 7,652,872,004.76 交易性金融负债 27 12,135,493.48 22,964,064.21 应付票据 28 488,730,816.39 623,142,060.20 应付账款 29 2,833,421,206.89 2,923,321,886.04 预收款项 30 438,992,861.47 687,639,060.13 应付职工薪酬 31 125,717,312.32 131,281,815.47 应交税费 32 111,860,921.45 123,202,987.17 应付利息 33 115,013,770.77 116,105,556.39 应付股利 34 252,485,280.00 271,246,990.27 其他应付款 35 496,484,046.52 592,310,826.49 一年内到期的非流动负债 36 2,528,192,888.81 113,340,501.63 流动负债合计 9,524,728,504.98 13,257,427,752.76 非流动负债 长期借款 37 1,940,549,780.73 2,537,345,258.41 应付债券 38 2,586,054,334.09 3,582,129,041.90 长期应付款 39 3,644,815.75 2,531,986.38 递延所得税负债 23 727,577,173.29 677,864,203.89 其他非流动负债 40 8,859,964.35 9,568,110.39 非流动负债合计 5,266,686,068.21 6,809,438,600.97 负债合计 14,791,414,573.19 20,066,866,353.73 中化国际(控股)股份有限公司 合并资产负债表(续) 2013年12月31日 人民币元 66 负债和股东权益 附注五 2013年2012年 已重述 股东权益 股本 41 2,083,012,671.00 1,437,589,571.00 资本公积 42 4,397,602,046.51 1,986,387,449.12 专项储备 44 33,429,133.82 27,735,062.80 盈余公积 43 549,337,497.49 541,446,751.32 未分配利润 45 3,709,204,059.89 3,324,199,499.47 外币报表折算差额 (229,614,983.02) (162,154,254.26) 归属于母公司股东权益合计 10,542,970,425.69 7,155,204,079.45 少数股东权益 3,604,124,011.63 3,541,444,050.52 股东权益合计 14,147,094,437.32 10,696,648,129.97 负债和股东权益总计 28,938,509,010.51 30,763,514,483.70 财务报表由以下人士签署: 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 中化国际(控股)股份有限公司 合并利润表 2013年度 人民币元 67 附注五 2013年2012年 已重述 营业收入 46 46,810,413,489.19 54,448,162,702.74 减: 营业成本 46 44,103,762,549.45 52,478,021,418.00 营业税金及附加 47 116,113,129.11 173,586,369.49 销售费用 48 788,174,462.74 684,611,035.79 管理费用 49 923,634,872.95 792,726,661.82 财务费用 50 251,893,879.99 241,793,129.17 资产减值损失 51 172,170,258.86 71,286,681.15 加: 公允价值变动收益 52 38,537,360.25 15,457,088.11 投资收益 53 367,306,284.93 752,160,278.12 其中: 对联营企业和合营 企业投资收益 313,829,309.02 317,004,429.55 营业利润 860,507,981.27 773,754,773.55 加: 营业外收入 54 106,566,504.47 124,617,254.65 减: 营业外支出 55 23,112,813.27 12,267,168.21 其中: 非流动资产处置损失 179,526.36 2,788,518.63 利润总额 943,961,672.47 886,104,859.99 减: 所得税费用 56 193,512,808.61 162,658,881.95 净利润 750,448,863.86 723,445,978.04 归属于母公司股东的净利润 608,533,742.24 583,995,133.29 少数股东损益 141,915,121.62 139,450,844.75 每股收益 57 基本每股收益 0.41 0.41 稀释每股收益 0.41 0.41 其他综合收益 58 (162,811,775.17) (14,169,220.71) 综合收益总额 587,637,088.69 709,276,757.33 其中: 归属于母公司股东的综合收益总额 513,954,263.68 510,768,115.55 归属于少数股东的综合收益总额 73,682,825.01 198,508,641.78 中化国际(控股)股份有限公司 合并股东权益变动表 2013年度 人民币元 68 归属于母公司股东权益 少数股东 股东权益 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 外汇报表折算差额 小计 权益 合计 一、 上年年末余额 1,437,589,571.00 1,442,977,449.12 27,735,062.80 541,446,751.32 3,324,997,592.18 (162,154,254.26) 6,612,592,172.16 3,541,444,050.52 10,154,036,222.68 加: 同一控制下企业合并 注3 - 543,410,000.00 - - (798,092.71) - 542,611,907.29 - 542,611,907.29 二、本年年初余额 1,437,589,571.00 1,986,387,449.12 27,735,062.80 541,446,751.32 3,324,199,499.47 (162,154,254.26) 7,155,204,079.45 3,541,444,050.52 10,696,648,129.97 二、 本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - 608,533,742.24 - 608,533,742.24 141,915,121.62 750,448,863.86 (二) 其他综合收益 - (27,118,749.80)67,460,728.76) (94,579,478.56) (68,232,296.61) (162,811,775.17) 综合收益总额 - (27,118,749.80) - - 608,533,742.24 (67,460,728.76) 513,954,263.68 73,682,825.01 587,637,088.69 (三) 股东投入和减少资本 1.股东投入资本 注1 645,423,100.00 3,059,935,720.60 - - - - 3,705,358,820.60 48,443,745.13 3,753,802,565.73 2.其他 注2 - (9,256,373.41)9,256,373.41) (24,649,767.92) (33,906,141.33) (四) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - 7,890,746.17 (7,890,746.17) 2.对股东的分配 215,638,435.65) - (215,638,435.65) (34,796,841.11) (250,435,276.76) (五) 专项储备 1.本年提取 - - 14,690,752.88 - - - 14,690,752.88 - 14,690,752.88 2.本年使用 - - (12,908,894.86)12,908,894.86) - (12,908,894.86) (六) 其他 1.同一控制下企业合并 注3 - (612,346,000.00)612,346,000.00) - (612,346,000.00) 2.其他 注4 - - 3,912,213.00 - - - 3,912,213.00 - 3,912,213.00 三、 本年年末余额 2,083,012,671.00 4,397,602,046.51 33,429,133.82 549,337,497.49 3,709,204,059.89 (229,614,983.02) 10,542,970,425.69 3,604,124,011.63 14,147,094,437.32 注1:本公司本年度非公开发行人民币普通股,募集资金净额为人民币 3,705,358,820.60 元,其中新增注册资本人民币 645,423,100.00 元,计入资本公积的股本溢价人民币 3,059,935,720.60 元.具体请参见附注一. 注2:子公司 GMG Global Ltd.收购其子公司 PT Bumi Jaya 44%的少数股东权益,从而减少资本公积人民币 15,224,156.81 元,影响少数股东权益人民币 24,649,767.92 元.子公司 Teck Bee Hang Co., Ltd.的少数股东使用土地进行 增资,该部分土地公允价值超过实收资本认缴部分影响资本公积人民币 5,967,783.40 元. 注3:本公司收购上海德寰置业有限公司属于同一控制下企业合并,支付的对价与被投资方的账面净资产的差额调整资本公积,具体请请参见附注四.4. 注4:本集团本年度根据联营公司计提专项储备金额按本集团持股比例确认专项储备人民币 3,912,213.00 元. 中化国际(控股)股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2012年度 人民币元 69 归属于母公司股东权益 少数股东 股东权益 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 外汇报表折算差额 小计 权益 合计 一、 上年年末余额 1,437,589,571.00 1,571,221,789.82 640,780.00 531,131,574.77 2,966,690,573.26 (208,216,726.75) 6,299,057,562.10 2,529,486,296.92 8,828,543,859.02 加: 同一控制下企业合并 注1 - 543,410,000.00 - - (532,594.88) - 542,877,405.12 - 542,877,405.12 二、本年年初余额 1,437,589,571.00 2,114,631,789.82 640,780.00 531,131,574.77 2,966,157,978.38 (208,216,726.75) 6,841,934,967.22 2,529,486,296.92 9,371,421,264.14 三、 本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - - 583,995,133.29 - 583,995,133.29 139,450,844.75 723,445,978.04 (二) 其他综合收益 - (119,289,490.23) - - - 46,062,472.49 (73,227,017.74) 59,057,797.03 (14,169,220.71) 综合收益总额 - (119,289,490.23) - - 583,995,133.29 46,062,472.49 510,768,115.55 198,508,641.78 709,276,757.33 (三) 股东投入和减少资本 1.股东投入资本 7,580,632.79 7,580,632.79 2.其他 注2 - (8,954,850.47)8,954,850.47) (3,589,353.71) (12,544,204.18) (四) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - 10,315,176.55 (10,315,176.55) 2.对股东的分配 215,638,435.65) - (215,638,435.65) (71,421,102.99) (287,059,538.64) (五) 专项储备 1.本年提取 - - 6,985,273.77 - - - 6,985,273.77 - 6,985,273.77 2.本年使用 - - (6,107,660.32)6,107,660.32) (641,561.52) (6,749,221.84) 3.其他增加 - - 21,849,802.51 - - - 21,849,802.51 - 21,849,802.51 (六) 其他 1.购置子公司增加 887,722,008.04 887,722,008.04 2.处置子公司减少 6,201,510.79) (6,201,510.79) 3.其他 注3 - - 4,366,866.84 - - - 4,366,866.84 - 4,366,866.84 四、 本年年末余额 1,437,589,571.00 1,986,387,449.12 27,735,062.80 541,446,751.32 3,324,199,499.47 (162,154,254.26) 7,155,204,079.45 3,541,444,050.52 10,696,648,129.97 注1:本公司于 2013 年度收购上海德寰置业有限公司属于同一控制下企业合并,对2012 年及期初进行了相关的追溯调整,具体请请参见附注四.4. 注2:本集团本年度收购中化苏州聚氨酯有限公司少数股权,减少资本公积人民币 2,557,305.85 元;本集团本年度处置持有的 Hevecam SA 的部分股权,确认资本公积人民币 2,333,831.60 元;本集团本年度收购 Hevecam SA 少数股权, 减少资本公积人民币 8,731,376.22 元. 注3:本集团本年度根据联营公司计提专项储备金额按本集团持股比例确认专项储备人民币 4,366,866.84 元. 中化国际(控股)股份有限公司 合并现金流量表 2013年度 人民币元 70 附注五 2013年2012年 已重述 一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 50,217,949,006.83 58,174,150,772.65 收到的税费返还 231,993,775.78 85,791,375.41 收到的其他与经营活动有关的现金 59 377,969,900.94 364,858,986.76 经营活动现金流入小计 50,827,912,683.55 58,624,801,134.82 购买商品、接受劳务支付的现金 47,562,622,849.95 55,937,873,002.67 支付给职工以及为职工支付的现金 845,814,092.76 794,001,472.84 支付的各项税费 498,129,537.91 429,434,202.24 支付的其他与经营活动有关的现金 59 1,073,065,499.65 805,447,896.29 经营活动现金流出小计 49,979,631,980.27 57,966,756,574.04 经营活动产生的现金流量净额 60 848,280,703.28 658,044,560.78 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 3,211,109,596.86 2,585,511,190.47 取得投资收益收到的现金 151,315,836.56 243,131,436.32 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 90,341,164.38 11,173,165.81 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 60 - 453,739,716.73 收到的其他与投资活动有关的现金 59 - 6,968,110.44 投资活动现金流入小计 3,452,766,597.80 3,300,523,619.77 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 879,215,517.29 663,336,397.95 投资支付的现金 4,601,633,079.58 5,192,139,786.40 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 60 - 1,964,027,864.30 支付的其他与投资活动有关的现金 59 147,858,077.00 - 投资活动现金流出小计 5,628,706,673.87 7,819,504,048.65 投资活动产生的现金流量净额 (2,175,940,076.07) (4,518,980,428.88) 中化国际(控股)股份有限公司 合并现金流量表(续) 2013年度 人民币元 71 附注五 2013年2012年 已重述 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 3,753,802,565.73 163,715,400.00 其中:子公司吸收少数股东 投资收到的现金 48,443,745.13 163,715,400.00 取得借款所收到的现金 31,528,595,136.98 34,031,576,759.07 发行债券收到的现金 - 1,900,000,000.00 筹资活动现金流入小计 35,282,397,702.71 36,095,292,159.07 偿还债务支付的现金 35,921,570,929.22 33,908,103,791.76 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 730,515,916.85 661,342,389.09 其中:子公司支付给少数股东 的股利、利润 53,558,551.38 45,195,879.35 支付其他与筹资活动有关的现金 59 646,897,619.09 13,400,000.00 筹资活动现金流出小计 37,298,984,465.16 34,582,846,180.85 筹资活动产生的现金流量净额 (2,016,586,762.45) 1,512,445,978.22 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (113,031,943.11) 15,860,255.59 五、 现金及现金等价物净增加额 (3,457,278,078.35) (2,332,629,634.29) 加:年初现金及现金等价物余额 5,538,919,506.90 7,871,549,141.19 六、 年末现金及现金等价物余额 60 2,081,641,428.55 5,538,919,506.90 中化国际(控股)股份有限公司 资产负债表 2013年12月31日 人民币元 72 资产 附注十一 2013年2012年 流动资产 货币资金 688,843,936.64 3,256,549,866.68 交易性金融资产 19,623,156.75 3,486,802.10 应收票据 759,734,491.17 527,799,415.83 应收账款 1 633,200,657.95 940,106,896.04 预付款项 349,521,500.86 623,973,851.29 应收股利 47,037,942.93 40,419,194.29 其他应收款 2 284,875,338.49 211,158,359.14 存货 895,372,580.62 1,038,447,927.19 其他流动资产 3 3,661,387,471.62 382,202,318.51 流动资产合计 7,339,597,077.03 7,024,144,631.07 非流动资产 可供出售金融资产 - 22,720,000.00 长期股权投资 4 9,694,335,738.94 8,909,339,396.33 固定资产 16,592,774.58 18,945,742.14 在建工程 1,099,872.96 1,539,316.20 无形资产 13,557,386.16 9,983,337.62 递延所得税资产 265,595,895.96 179,116,238.58 非流动资产合计 9,991,181,668.60 9,141,644,030.87 资产总计 17,330,778,745.63 16,165,788,661.94 中化国际(控股)股份有限公司 资产负债表(续) 2013年12月31日 人民币元 73 负债和股东权益 2013年2012年 流动负债 短期借款 2,499,089,219.59 1,742,320,985.51 交易性金融负债 - 1,173,002.49 应付票据 142,720,658.64 460,918,801.05 应付账款 1,709,389,590.49 2,903,824,118.68 预收款项 228,338,179.70 463,171,749.53 应付职工薪酬 34,915,540.54 37,762,954.83 应交税费 11,354,836.31 9,469,744.80 应付利息 110,696,297.69 107,006,666.69 其他应付款 87,008,928.19 2,044,533,339.04 一年内到期的非流动负债 1,245,100,800.00 10,000,000.00 流动负债合计 6,068,614,051.15 7,780,181,362.62 非流动负债 长期借款 1,075,000,000.00 691,136,000.00 应付债券 2,586,054,334.09 3,582,129,041.90 非流动负债合计 3,661,054,334.09 4,273,265,041.90 负债合计 9,729,668,385.24 12,053,446,404.52 股东权益 股本 2,083,012,671.00 1,437,589,571.00 资本公积 4,428,990,273.22 1,452,826,509.30 专项储备 8,279,079.84 4,366,866.84 盈余公积 549,337,497.49 541,446,751.32 未分配利润 531,490,838.84 676,112,558.96 股东权益合计 7,601,110,360.39 4,112,342,257.42 负债和股东权益总计 17,330,778,745.63 16,165,788,661.94 中化国际(控股)股份有限公司 利润表 2013年度 人民币元 74 附注十一 2013年2012年 营业收入 5 14,726,781,859.81 21,621,350,646.06 减: 营业成本 5 14,348,106,814.15 21,372,137,410.77 营业税金及附加 6,491,779.00 12,822,180.20 销售费用 261,968,600.73 339,369,008.83 管理费用 256,858,398.66 265,191,271.02 财务费用 110,639,583.40 112,421,522.31 资产减值损失 176,233,083.70 96,773,606.14 加: 公允价值变动收益 17,309,357.14 (5,939,989.81) 投资收益 6 379,762,572.83 603,346,738.56 其中:对联营企业和合营企业的 投资收益 313,041,914.62 291,321,898.56 营业利润 (36,444,469.86) 20,042,395.54 加: 营业外收入 33,981,849.58 20,965,703.96 减: 营业外支出 429,575.40 7,979,874.24 其中: 非流动资产处置损失 41,459.10 159,785.87 利润总额 (2,892,195.68) 33,028,225.26 减: 所得税费用 (81,799,657.38) (70,123,540.20) 净利润 78,907,461.70 103,151,765.46 其他综合收益 (14,040,000.00) (119,289,490.23) 综合收益总额 64,867,461.70 (16,137,724.77) 中化国际(控股)股份有限公司 股东权益变动表 2013年度 人民币元 75 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 1,437,589,571.00 1,452,826,509.30 4,366,866.84 541,446,751.32 676,112,558.96 4,112,342,257.42 二、 本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - 78,907,461.70 78,907,461.70 (二)其他综合收益 - (14,040,000.00)14,040,000.00) 综合收益总额 - (14,040,000.00) - - 78,907,461.70 64,867,461.70 (三) 股东投入和减少资本 1.股东投入资本 645,423,100.00 3,059,935,720.60 - - - 3,705,358,820.60 (四) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - 7,890,746.17 (7,890,746.17) - 2.对股东的分配 215,638,435.65) (215,638,435.65) (五) 其他 1.同一控制下企业合并 注1 - (69,731,956.68)69,731,956.68) 2.其他 注2 - - 3,912,213.00 - - 3,912,213.00 三、本年年末余额 2,083,012,671.00 4,428,990,273.22 8,279,079.84 549,337,497.49 531,490,838.84 7,601,110,360.39 注1:本公司收购上海德寰置业有限公司属于同一控制下企业合并,支付的对价与被投资方的账面净资产的差额调整资本公积,具体请请参见附注四.4. 注2:本公司本年度根据联营公司计提专项储备金额确认专项储备增加人民币3,912,213.00元. 中化国际(控股)股份有限公司 股东权益变动表(续) 2012年度 人民币元 76 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 1,437,589,571.00 1,572,115,999.53 - 531,131,574.77 798,914,405.70 4,339,751,551.00 二、 本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - 103,151,765.46 103,151,765.46 (二)其他综合收益 - (119,289,490.23)119,289,490.23) 综合收益总额 - (119,289,490.23) - - 103,151,765.46 (16,137,724.77) (三) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - 10,315,176.55 (10,315,176.55) - 2.对股东的分配 215,638,435.65) (215,638,435.65) (四)其他 注1 - - 4,366,866.84 - - 4,366,866.84 三、本年年末余额 1,437,589,571.00 1,452,826,509.30 4,366,866.84 541,446,751.32 676,112,558.96 4,112,342,257.42 注1:本公司本年度根据联营公司计提专项储备金额确认专项储备增加人民币4,366,866.84元. 中化国际(控股)股份有限公司 现金流量表 2013年度 人民币元 附注十一 2013年2012年一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 16,955,428,997.75 24,713,131,384.28 收到的税费返还 22,038,108.00 54,102,845.06 收到的其他与经营活动有关的现金 535,121,771.51 124,394,787.59 经营活动现金流入小计 17,512,588,877.26 24,891,629,016.93 购买商品、接受劳务支付的现金 17,903,219,344.13 26,004,202,135.56 支付给职工以及为职工支付的现金 215,645,201.13 233,274,294.89 支付的各项税费 50,410,833.34 95,645,609.80 支付的其他与经营活动有关的现金 2,590,227,730.19 440,777,468.62 经营活动现金流出小计 20,759,503,108.79 26,773,899,508.87 经营活动产生的现金流量净额 7 (3,246,914,231.53) (1,882,270,491.94) 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 3,101,827,248.88 2,595,686,748.98 取得投资收益收到的现金 133,033,906.41 129,043,280.83 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 58,294,296.08 27,292,037.70 投资活动现金流入小计 3,293,155,451.37 2,752,022,067.51 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 12,397,103.09 8,137,591.15 投资支付的现金 7,133,160,720.50 4,511,249,089.83 投资活动现金流出小计 7,145,557,823.59 4,519,386,680.98 投资活动产生的现金流量净额 (3,852,402,372.22) (1,767,364,613.47) 中化国际(控股)股份有限公司 现金流量表(续) 2013年度 人民币元 78 附注十一 2013年2012年三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 3,705,358,820.60 - 取得借款所收到的现金 9,739,033,772.92 4,436,023,390.07 发行债券收到的现金 - 1,900,000,000.00 筹资活动现金流入小计 13,444,392,593.52 6,336,023,390.07 偿还债务支付的现金 8,332,702,415.12 2,336,968,902.36 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 491,804,581.92 357,288,425.08 支付其他与筹资活动有关的现金 - 13,400,000.00 筹资活动现金流出小计 8,824,506,997.04 2,707,657,327.44 筹资活动产生的现金流量净额 4,619,885,596.48 3,628,366,062.63 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (23,756,118.77) 57,815.72 五、 现金及现金等价物净增加额 (2,503,187,126.04) (21,211,227.06) 加:年初现金及现金等价物余额 3,186,984,766.68 3,208,195,993.74 六、 年末现金及现金等价物余额 7 683,797,640.64 3,186,984,766.68 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注 2013年12月31日 人民币元 79 一、 本集团基本情况 中化国际(控股)股份有限公司(原名为中化国际贸易股份有限公司,以下简称"本公 司")是由中国中化集团公司(原名为中国化工进出口总公司)作为主要发起人,并联 合中国粮油食品进出口(集团)有限公司、北京燕山石油化工集团有限公司、中国石 油销售总公司、上海石油化工股份有限公司、浙江中大集团股份有限公司五家公司, 以发起方式设立.本公司于1998年12月14日在国家工商局注册登记,领取企业法人 营业执照,股本为人民币25,265万元.本公司经中国证券监督管理委员会证监发行 字(1999)155号文批准, 于1999年12月21日通过上海证券交易所向社会公众发行人民 币普通股12,000万股.本公司于1999年12月28日领取变更后的企业法人营业执照, 股本为人民币37,265万元. 本公司股票于2000年3月1日在上海证券交易所挂牌交易. 2001年7月本公司迁至上海浦东新区,2002年9月本公司发布公告,用本公司的资本 公积金每10股转增5股股本,股本增加到人民币55,897.5万元.2004年4月26日本公 司发布公告,实施以2003年度未分配利润及资本公积金转增股本,每10股送2股并转 增3股,变更后的股本为人民币83,846.25万元.2005年4月26日本公司发布公告,实 施以2004年度未分配利润及资本公积金转增股本,每10股送2股并转增3股,变更后 的股本为人民币125,769.375万元. 2005年6月19日本公司由中国证监会确定为第二批股权分置改革试点公司. 《公司股 权分置改革方案》经2005年7月20日召开的本公司第三届董事会第十一次会议修订, 于8月5日召开的本公司2005年第一次临时股东大会上获得通过.2005年8月10日(方 案实施股权登记日)登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东 支付的1.75股股份和5.58元对价. 本公司股权分置改革方案于2005年8月12日实施完 毕. 2006年12月1日本公司发行12,000万可转换债券, 附有18,000万份股份认股权证. 2007年12月17日本公司成功行权的权证数量为179,895,821份, 变更后的股本为人民 币143,758.9571万元. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 80 一、 本集团基本情况(续) 于2009年6月1日,根据国务院国资委《关于设立中国中化股份有限公司的批复》(国 资改革[2009]358号),由中国中化集团公司与中国远洋运输(集团)总公司共同发起设 立中国中化股份有限公司,其中,中国中化集团公司持有中国中化股份有限公司98% 的股份,中国远洋运输(集团)总公司持有中国中化股份有限公司2%的股份. 于2009年6月24日,国务院国资委出具了《关于中国中化股份有限公司国有股权管理 有关问题的批复》(国资产权[2009]447号),批准中国中化集团公司以其持有的本公 司的股份和其他资产向中国中化股份有限公司出资.为实施本次出资,中国中化集团 公司将其持有的本公司55.17%的股份转让给中化股份.就本次收购涉及的中国中化集 团公司通过中国对外经济贸易信托有限公司间接持有的本公司1.49%的股份,中国银 监会于2009年7月24日出具了《关于批准中国对外经济贸易信托有限公司变更股权和 修改公司章程的批复》(银监复[2009]262号),批准中国中化集团公司将其持有的中 国对外经济贸易信托有限公司的股权全部转让给中国中化股份有限公司. 由于该次收购完成后,中国中化股份有限公司将直接及通过下属子公司间接持有本公 司55.17%的股份,根据《上市公司收购管理办法》 ,该次收购已经触发要约收购的义 务.鉴于该次收购系因中国中化集团公司实施整体重组改制、履行出资义务而导致中 国中化股份有限公司拥有本公司的权益超过其发行总股本的30%,股份转让前后本公 司的实际控制人未发生变更.因此,收购人根据《上市公司收购管理办法》第六章第 六十二条等相关规定,向中国证监会申请豁免要约收购义务,并收到中国证券监督管 理委员会《关于核准中国中化股份有限公司公告中化国际(控股)股份有限公司收购报 告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监许可[2009]867号),核准豁免中化股份有 限公司因协议转让而持有本公司793,100,931股股份而应履行的要约收购义务. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 81 一、 本集团基本情况(续) 于2009年9月15日,中国证券登记结算有限公司上海分公司出具《过户登记确认书》 , 中国中化集团公司原直接持有本公司的747,418,295股股份,已过户登记至中国中化 股份有限公司名下.于2009年9月16日,中国证券登记结算有限公司上海分公司出具 《过户登记确认书》 ,远东国际租赁有限公司及中国对外经济贸易信托有限公司分别 将其原直接持有本公司的24,199,146股股份(占本公司总股本的1.68%)、21,483,490 股股份(占本公司总股本的1.49%)过户登记至中国中化股份有限公司名下.至此,中 国中化股份有限公司直接持有本公司793,100,931股股份,占本公司总股本的55.17%. 根据于2012年9月28日召开的2012年度第二次临时股东大会决议,本公司拟向中国中 化股份有限公司在内的不超过10名(或依据发行时法律法规规定的数量上限)的特定 投资者,包括证券投资基金管理公司、证券公司、保险机构投资者、信托投资公司、 财务公司、合格境外机构投资者等符合相关规定条件的法人、自然人或其他合格的投 资者发行人民币普通股新股,本次非公开发行募集资金总额不超过人民币40亿元. 于2013年7月22日,中国证券监督管理委员会下发《关于核准中化国际(控股)股份有 限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2013]956号),核准本公司非公开发行人 民币普通股股票事宜. 于2013年11月26日,本公司收到本次非公开发行股票募集资金.募集资金净额 3,705,358,820.60元.本次公开发行股票业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 验证,并出具安永华明(2013)验字第60662729_B01号验资报告. 于本次非公开发行股票完成后,中国中化股份有限公司直接持有本公司1,152,988,931股股份,占本公司总股本的55.35%. 本公司控股股东中国中化股份有限公司认购的本次非公开发行的股份自本次发行结 束之日起36个月内不得对外转让,其他特定投资者认购的股份的限售期为12个月,限 售期自本次发行结束之日起开始计算. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 82 一、 本集团基本情况(续) 本公司及其子公司(以下简称"本集团")的主要经营业务范围:化工原料、精细化工、 农用化工、塑料、橡胶制品等的进出口、内销贸易及仓储运输和货运代理业务等.其中,母公司业务经营范围:自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实 行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务;进料加工和"三来 一补"业务;对销贸易和转口贸易;饲料、棉、麻、土畜产品、纺织品、服装、日用 百货、纸浆、纸制品、五金交电、家用电器、化工、化工材料、矿产品、石油制品(成 品油除外)、润滑脂、煤炭、钢材、橡胶及橡胶制品、建筑材料、黑色金属材料、机械、电子设备、汽车(小轿车除外)、摩托车及零配件的销售(国家有专营专项规定的 除外);橡胶作物种植;仓储服务;项目投资;粮油及其制品的批发;化肥、农膜、 农药等农资产品的经营,以及与上述业务相关的咨询服务、技术交流、技术开发(涉 及行政许可的凭许可证经营).子公司主要从事国际航线货物运输及油运;国内沿海 化学品船运输;进出口货物的海、陆、空运输代理;焦炭生产、焦炉设计、建材销售; 天然橡胶种植、加工及销售;聚氨酯相关产品的生产销售;等等. 本集团的母公司为中国中化股份有限公司,最终控股公司为中国中化集团公司. 本财务报表业经本公司董事会于2014年4月11日决议批准.根据本公司章程,本财务 报表将提交股东大会审议. 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 1. 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计 准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称"企业会计准则")编制. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 83 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 1. 财务报表的编制基础(续) 本财务报表以持续经营为基础列报. 编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则.资产如果发生减 值,则按照相关规定计提相应的减值准备. 2. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量. 3. 会计期间 本集团会计年度釆用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止. 4. 记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币.除有特别说明外,均 以人民币元为单位表示. 本集团下属子公司及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本 位币,编制财务报表时折算为人民币. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 84 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 5. 企业合并 企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项. 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并. 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性 的,为同一控制下的企业合并.同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合 并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方.合并日,是指合并 方实际取得对被合并方控制权的日期. 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的账面价 值计量.合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面 值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益. 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的 企业合并.非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方.购买日,是指为购买方实际取得对被 购买方控制权的日期. 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日 以公允价值计量. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 85 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 5. 企业合并(续) 支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的 被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量.支付的合并对 价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股 权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的 公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的 公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券 的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益. 6. 合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截至2013年12月31日止年度的财务报表.子公司,是指被本公司控制的企业或主体. 编制合并财务报表时,对子公司可能存在的与本公司不一致的会计年度和会计政策, 原则上按照本公司统一规定的会计政策和会计期间确定.如新并购的子公司采用的会 计政策、会计期间与公司不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策、 会计期间进行必要的调整.本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销. 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有 的份额的,其余额仍冲减少数股东权益. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 86 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 6. 合并财务报表(续) 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自 本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止.在编制合 并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础 对子公司的财务报表进行调整. 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合 并当期期初纳入合并财务报表.编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项 目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在. 不丧失控制权情况下,少数股东权益发生变化作为权益性交易. 7. 现金及现金等价物 现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集 团持有的期限短、 流动性强、 易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小的投资. 8. 外币业务和外币报表折算 本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额. 外币交易在初始确认时,采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算,与交易发生日 即期汇率近似的汇率按月初汇率计算确定. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 87 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 8. 外币业务和外币报表折算(续) 于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算.由此产生的 结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借 款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益.以历史成本计 量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金 额.以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由 此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益. 对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负 债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除"未 分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项 目,采用交易发生当期平均汇率折算.按照上述折算产生的外币财务报表折算差额, 确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示.处置境外经营时, 将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计 算. 外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生的当期平均汇率折算. 汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报. 9. 金融工具 金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的 合同. 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 88 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 9. 金融工具(续) 金融工具的确认和终止确认(续) 满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的 一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销: (1) 收取金融资产现金流量的权利届满; (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在"过手"协议下承担了及时将收 取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制. 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认.如果现有金 融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债 的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债 处理,差额计入当期损益. 以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认.常规方式买卖金融资 产, 是指按照合同条款的约定, 在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产. 交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期. 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期 工具的衍生工具.金融资产在初始确认时以公允价值计量.对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资 产相关交易费用计入其初始确认金额. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 89 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 9. 金融工具(续) 金融资产分类和计量(续) 金融资产的后续计量取决于其分类: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.交易性金融资产,是指 满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进 行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获 利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工 具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.对于此类金 融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益. 与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入,计入当 期损益. 持有至到期投资 持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产.对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余 成本进行后续计量, 其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失, 均计入当期损益. 贷款和应收款项 贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融 资产.对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或 减值产生的利得或损失,均计入当期损益. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 90 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 9. 金融工具(续) 金融资产分类和计量(续) 可供出售金融资产 可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上 述金融资产类别以外的金融资产.对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量. 其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用.除减值损失及外币 货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作 为其他综合收益于资本公积中确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,其累计 利得或损失转入当期损益.与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损 益. 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计 量. 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具.对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债 的相关交易费用计入其初始确认金额. 其他金融负债 对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 91 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 9. 金融工具(续) 衍生金融工具 本集团使用衍生金融工具,例如以远期外汇合同和远期商品合约,分别对外汇风险、 商品价格风险进行套期保值.衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值 进行计量,并以其公允价值进行后续计量.公允价值为正数的衍生金融工具确认为一 项资产,公允价值为负数的确认为一项负债.但对于在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具,按 成本计量. 除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益 时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当 期损益. 可转换债券 本集团发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份.发行的可转 换债券既包含负债也包含权益成份的,在初始确认时将负债和权益成份进行分拆,并 分别进行处理.在进行分拆时,先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金 额,再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益 成份的初始确认金额.交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值 进行分摊.负债成份作为负债列示,以摊余成本进行后续计量,直至被撤销、转换或 赎回.权益成份作为权益列示,不进行后续计量. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 92 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 9. 金融工具(续) 可转换债券(续) 发行的可转换债券仅包含负债成份和嵌入衍生工具,即股份转换权具备嵌入衍生工具 特征的,则将其从可转换债券整体中分拆,作为衍生金融工具单独处理,按其公允价 值进行初始确认.发行价格超过初始确认为衍生金融工具的部分被确认为债务工具. 交易费用根据初始确认时债务工具和衍生金融工具分配的发行价格为基础按比例分 摊.与债务工具有关的交易费用确认为负债,与衍生金融工具有关的交易费用确认为 当期损益. 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值.金融 工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟 悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等. 金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资 产发生减值的,计提减值准备.表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初 始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影 响进行可靠计量的事项. 以摊余成本计量的金融资产 发生减值时,将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的 未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益.预计未来现金流量现值,按照该金融 资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的 价值. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 93 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 9. 金融工具(续) 金融资产减值(续) 以摊余成本计量的金融资产(续) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确 认减值损失,计入当期损益.对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试.单独测试未发生减值的 金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中再进行减值测试.已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试. 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资 产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转 回,计入当期损益.但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 金融资产在转回日的摊余成本. 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失,予以转出,计入当期损益.该转出的累计损失,为可供出售金融资产 的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值 损失后的余额. 可供出售权益工具投资发生减值的客观证据,包括公允价值发生严重或非暂时性下 跌. "严重"根据公允价值低于成本的程度进行判断, "非暂时性"根据公允价值低于 成本的期间长短进行判断. 可供出售权益工具投资发生的减值损失, 不通过损益转回, 减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认. 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观 上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当 期损益. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 94 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 9. 金融工具(续) 金融资产减值(续) 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损 失,计入当期损益.发生的减值损失一经确认,不再转回. 按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值也按照上述原则处理. 金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金 融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 不终止确认该金融资产. 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下 列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和 负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产,并相应确认有关负债. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 95 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 10. 应收款项 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 本集团将金额最重大的前五名应收款项确认为单项金额重大的应收款项.本 集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的 金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试. 单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试. (2) 按组合计提坏账准备的应收款项 本集团对前五名应收款项以外且逾期账龄一年以上的应收款项, 按信用风险特 征的相似性和相关性确认为资产组合. 这些信用风险通常反映债务人按照该等 资产的合同条款偿还所有到期金额的能力, 并且与被检查资产的未来现金流量 测算相关. 本集团以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合, 并采用账龄分 析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备比例如下: 应收账款 其他应收款 计提比例 计提比例 未逾期 0% 0% 逾期小于1年0% 0% 逾期1至2年0%-20% 0%-20% 逾期2至3年20%-60% 20%-60% 逾期3年以上 60%-100% 60%-100% 公司对关联方的应收款项余额不计提坏账准备. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 96 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 10. 应收款项(续) (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本集团将前五名应收款项以外且逾期账龄在一年以内的应收款项,认定为非 重大应收款项,并单独计提坏账准备.本集团对单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收款项单独进行减值测试. 11. 存货 存货包括在原材料、在产品、库存商品、在途物资、低值易耗品和委托加工物资. 存货按照成本进行初始计量.存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本.发出存 货,采用加权平均法确定其实际成本.周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易 耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销. 存货的盘存制度采用永续盘存制.于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低 计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益.如果以前计提 存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原 已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损 益. 可变现净值, 是指在日常活动中, 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额.存货按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取存货跌价准备. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 97 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 12. 长期股权投资 长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资,以及对被投资单位不具有控 制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益 性投资. 长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量.通过同一控制下的企业合并取 得的长期股权投资,以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本. 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本 (通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括 购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日 之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其 他综合收益转入当期投资收益.除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期 股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价 款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本; 发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;投资者投 入的,以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公 允的除外. 本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算.本公司能够对被投资单位实施 控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算.控制,是指有权决 定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益. 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的 现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资 是否减值. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 98 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 12. 长期股权投资(续) 本集团对被投资单位具有重大影响的,长期股权投资采用权益法核算.重大影响,是 指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定. 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损 益,同时调整长期股权投资的成本. 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损 益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.在确认应享有被投资单位 净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按 照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易 损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失 的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认.按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.本集团 确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外.对 于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计 入股东权益. 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.采用权益法 核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损 益. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 99 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 12. 长期股权投资(续) 对子公司和联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注 二、25.在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值测试 方法及减值准备计提方法,详见附注二、9. 13. 投资性房地产 投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出 租的建筑物. 投资性房地产按照成本进行初始计量.与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资 产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本. 否则,于发生时计入当期损益. 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量. 投资性房地产的折旧釆用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净残值率 及年折旧率如下: 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10-30年3%-5% 3.17-9.7% 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法,详见 附注二、25. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 100 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 14. 固定资产 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时 才予以确认.与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本, 并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益. 固定资产按照成本进行初始计量.购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、 使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出. 除使用提取的安全生产费形成的之外,固定资产的折旧釆用年限平均法计提,各类 固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下: 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10-30年3%-5% 3.17-9.7% 机器设备 5-15年3%-5% 6.33-19.4% 运输工具 4-25年3%-5% 3.8-24.25% 储罐设备 15-25年3%-5% 3.8-6.47% 办公设备 2-5年3%-5% 19-48.5% 以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧. 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折 旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧. 本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核,必要时进行调整. 固定资产减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、25. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 101 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 15. 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程 达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等. 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产. 在建工程减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、25. 16. 借款费用 借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价 或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等. 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其 他借款费用计入当期损益.符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建 或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货 等资产. 借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化: (1) 资产支出已经发生; (2) 借款费用已经发生; (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始. 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用 停止资本化.之后发生的借款费用计入当期损益. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 102 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 16. 借款费用(续) 在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定: (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收 益后的金额确定. (2) 占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均 数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定. 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售 状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的 资本化.在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或 者生产活动重新开始. 17. 生物资产 生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包 括经济林.生产性生物资产按照成本进行初始计量.自行营造的生产性生物资产的成 本,为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包 括符合资本化条件的借款费用. 生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧. 各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下: 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 橡胶林 25年-4% 棕榈林 25年-4% 本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核,如发生改变则作为会计估计变更处理. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 103 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 17. 生物资产(续) 生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 差额计入当期损益. 本集团在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象.如 果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额.估计资产的可收回金额以单项资产为 基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基 础确定资产组的可收回金额.如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提 资产减值准备,并计入当期损益. 生产性生物资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回. 18. 无形资产 无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才 予以确认,并以成本进行初始计量.但企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够 可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量. 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团 带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产. 各项无形资产的使用寿命如下: 使用寿命 喀麦隆土地使用权 不确定 其他土地使用权 20-50年 商标权使用权和产品登记证 10-20年 专有技术 2-10年 特许经营权 不确定 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 104 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 18. 无形资产(续) 本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算.自行开发建造厂房等建筑物,相 关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算.外购土地及建筑物支付 的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处 理. 使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销.本集团至少于每年年 度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调 整. 对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.此 类无形资产不予摊销,在每个会计期间对其使用寿命进行复核.如果有证据表明使用 寿命是有限的,则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理. 无形资产减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、25. 19. 长期待摊费用 长期待摊费用采用直线法摊销,摊销期如下: 摊销期 场地租赁费 不确定 房屋装修费 5年 经营租赁改良 3-7年 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 105 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 20. 预计负债 除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合 以下条件,本集团将其确认为预计负债: (1) 该义务是本集团承担的现时义务; (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团; (3) 该义务的金额能够可靠地计量. 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.每个资产负债表日对预计负 债的账面价值进行复核.有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按 照当前最佳估计数对该账面价值进行调整. 21. 收入 收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时 予以确认. 销售商品收入 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通 常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量,确认为收入的实现.销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的 合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外;合同或协议价 款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允 价值确定. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 106 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 21. 收入(续) 提供劳务收入 于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法 确认提供劳务收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入. 提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠地 计量,相关的经济利益很可能流入本集团,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中 已发生和将发生的成本能够可靠地计量.本集团以已经提供的劳务占应提供劳务总量 的比例确定提供劳务交易的完工进度.提供劳务收入总额,按照从接受劳务方已收或 应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外. 租赁收入 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生时计 入当期损益. 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定. 22. 政府补助 政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认.政府补助为货币性资 产的, 按照收到或应收的金额计量. 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量; 公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 107 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 22. 政府补助(续) 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助; 政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其 他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收 益相关的政府补助. 与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接 计入当期损益.与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平 均分配,计入当期损益.但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益. 23. 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税.除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计 入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当 期损益. 本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期 应交纳或返还的所得税金额计量. 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以 及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与 计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税. 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非: (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下 特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交 易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 108 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 23. 所得税(续) (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时 性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回. 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限,确认由此产生的递延所得税资产,除非: (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损. (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满 足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很 可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额. 本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回 资产或清偿负债方式的所得税影响. 于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资 产的账面价值.于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可 能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延 所得税资产. 如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税与 同一应纳税主体和同一税收征管部门相关,则将递延所得税资产和递延所得税负债以 抵销后的净额列示. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 109 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 24. 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均 为经营租赁. 作为经营租赁承租人 经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损 益,或有租金在实际发生时计入当期损益. 作为经营租赁出租人 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实 际发生时计入当期损益. 作为融资租赁承租人 融资租入的资产,于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分 摊.或有租金在实际发生时计入当期损益. 25. 资产减值 本集团对除存货、递延所得税、金融资产和按成本法核算的在活跃市场中没有报价且 其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值,按以下方法确定: 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本 集团将估计其可收回金额,进行减值测试.对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不 确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试.对于尚未达 到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 110 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 25. 资产减值(续) 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定.本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项 资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额.资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的 现金流入为依据. 当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收 回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备. 就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照 合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资 产组组合.相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资 产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部. 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组 或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减 值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失.然后对包含商誉的资产组或者资产 组组合进行减值测试, 比较其账面价值与可收回金额, 如可收回金额低于账面价值的, 减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产 组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其 他各项资产的账面价值. 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回. 26. 职工薪酬 职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关 支出.在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债.对于资产负债表 日后1年以上到期的,如果折现的影响金额重大,则以其现值列示. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 111 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续) 26. 职工薪酬(续) 本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险费 和住房公积金,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益. 对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受 裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自 愿裁减建议并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议 的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益. 27. 利润分配 本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债. 28. 安全生产费 按照规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备; 使用时区分是否形成固定资产分别进行处理: 属于费用性支出的, 直接冲减专项储备; 形成固定资产的,归集所发生地支出,于达到预定可使用状态时确认固定资产,同时 冲减等值专项储备并确认等值累计折旧. 29. 重大会计判断和估计 编制财务报表要求管理层作出判断和估计,这些判断和估计会影响收入、费用、资产 和负债的报告金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露.然而,这些估计的 不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调 整. 估计的不确定性 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能 会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 112 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 29. 重大会计判断和估计(续) 估计的不确定性(续) 除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外) 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值 的迹象.对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹 象时,也进行减值测试.其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面 金额不可收回时,进行减值测试.当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公 允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减 值.公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可 观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定.预计未来现金流 量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折 现率确定未来现金流量的现值. 商誉减值 本集团至少每年测试商誉是否发生减值.这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组 合的未来现金流量的现值进行预计.对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要 预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现 金流量的现值. 非上市股权投资的公允价值 非上市的股权投资的估值,是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当 前折现率折现的预计未来现金流量. 这要求本集团估计预计未来现金流量、 信用风险、 波动和折现率,因此具有不确定性. 生产性生物资产 生产性生物资产的使用寿命和预计残值,是根据对类似性质及功能的生产性生物资产 的实际使用寿命和残值的历史经验为基础,并可能因自然因素等有重大改变.当生产 性生物资产使用寿命和预计残值少于先前估计,本集团将提高摊销、或冲销相应的生 产性生物资产. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 113 二、 重要会计政策、会计估计和前期差错 (续) 29. 重大会计判断和估计(续) 估计的不确定性(续) 递延所得税资产 在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的 可抵扣亏损确认递延所得税资产.这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳 税所得额的时间和金额, 结合纳税筹划策略, 以决定应确认的递延所得税资产的金额. 三、 税项 1. 主要税种及税率 企业所得税 – 本公司和除西双版纳中化橡胶有限公司外的国内子公司企业 所得税均按应纳税所得额的25%计缴.部分海外子公司享受当 地税法给予的企业所得税优惠税率,具体情况请参见附注 三.2. 增值税 – 应税收入按6%、11%、13%及17%的税率计算销项税,并按扣除 当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税. 据财政部和国家税务总局联合印发《关于在全国开展交通运输 业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》 (财税[2013]37号),本集团下属物流板块子公司适用增值税分 别为6%(国际货代业务)、11%(陆运业务)和17%(租赁业务). 营业税 – 应税收入的3%-5%计缴营业税. 城巿维护建设税 – 按实际缴纳的流转税的5%-7%计缴. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 114 三、 税项(续) 2. 税收优惠及批文 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税发[2011]58号文《关于深入实施西部大开 发战略有关税收政策问题的通知》 ,根据相关规定,新企业所得税法实施后该文件中 的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行.自2011年1月1日至2020年12月31日,对 设在西部地区的以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务且其主 营业务收入占企业收入总额70%以上的鼓励产业企业,减按15%的税率征收企业所得 税.西双版纳中化橡胶有限公司从2012年起享受上述优惠政策. 根据阿拉伯联合酋长国迪拜Jebel Ali Freezone的规定,Sinochem International FZE、SC Petrochemical FZE及Sinochem Isotank FZE Co., Ltd.享受免征企业所得 税的优惠政策. Sinochem International (Overseas) Pte.,Ltd.的Global Trader Programme已经新 加坡工商部批准,自2004年10月1日起五年享受税收优惠,公司在该项目下获得的税 前利润减按10%征收企业所得税, 其余税前利润适用17%的所得税税率. 于2009年10月, Sinochem International (Overseas) Pte., Ltd.获得该税收优惠的延长批复,自2009 年10月起继续享受5年税收优惠.于2013年,Sinochem International (Overseas) Pte.,Ltd.获得新加坡工商部披准,享受贸易税前利润按5%征收企业所得税. GMG Global Ltd.系注册于新加坡的境外公司,2013年度适用的企业所得税税率为17%. GMG Investment (S'pore) Pte.,Ltd.系注册于新加坡的境外公司,2013年度经新加 坡工商部批准,享受贸易税前利润按5%征收企业所得税(2012年度享受贸易税前利润 按10%征收企业所得税),其余税前利润适用17%的所得税税率. GMG Investment Congo SPRL系注册于民主刚果的境外公司,根据当地税务机关给予 的优惠政策,2012至2016年度享受免征企业所得税的优惠政策. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 115 三、 税项(续) 2. 税收优惠及批文(续) Ivoirienne De Traitement De Caoutchouc (Cote d'lvoire)系注册于科特迪瓦的境 外公司,根据当地税务机关给予的优惠政策,2009年至2014年度享受免征企业所得税 的优惠政策. 上海中化思多而特船务有限公司系注册于上海洋山保税港区的船运企业,享受交通运 输业增值税即征即退优惠政策. 四、 合并财务报表的合并范围 1. 子公司情况 本公司重要子公司的情况如下: 子公司 注册地 法人 业务 注册 经营 组织机构 类型 代表 性质 资本 范围 代码 通过设立或投资等方式取得的重要子公司 Sinochem 全资子公司 新加坡 不适用 贸易 美元2.11亿元 进出口贸易 不适用 International (Overseas) Pte.,Ltd. SC Petrochemical 全资子公司 阿联酋 不适用 贸易 美元81.74万元 化工、橡胶产品贸易 不适用 FZE 中化国际物流 全资子公司 中国上海 张增根 物流 人民币29.11亿元 国际和国内航线 55882679-2 有限公司` 货物运输及油运等 海南中化船务 全资子公司 中国海南 刘红生 物流 人民币17.79亿元 国际和国内航线 28401656-4 有限责任公司 货物运输及油运等 Sinochem 全资子公司 阿联酋 不适用 物流 美元2,081.66万元 国际和国内航线 不适用 International FZE 货物运输及油运等 上海中化思多而特 控股子公司 中国上海 刘红生 物流 美元6,000万元 国际和国内航线 71785762-6 船务有限公司 货物运输及油运等 上海思尔博化工 全资子公司 中国上海 刘红生 物流 人民币5.07亿元 道路货物运输、 78312469-0 物流有限公司 货运代理 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 116 四、 合并财务报表的合并范围(续) 1. 子公司情况(续) 本公司重要子公司的情况如下:(续) 子公司 注册地 法人 业务 注册 经营 组织机构 类型 代表 性质 资本 范围 代码 通过设立或投资等方式取得的重要子公司(续) 上海优保博国际 进出口货物运输 物流有限公司 全资子公司 中国上海 刘红生 物流 人民币3,000万元 代理、储罐租赁 07813046-2 中化国际仓储 全资子公司 中国北京 刘红生 物流 人民币2,350万元 进出口货物的海、 10117516-8 运输有限公司 陆、空运输代理 连云港港口国际石化 控股子公司 中国江苏 刘红生 物流 人民币5,000万元 进出口货物的海、 58551701-2 仓储有限公司 陆、空运输代理 中化作物保护品 全资子公司 中国上海 李大军 贸易 人民币8亿元 农资经营及化工原料 56801552-0 有限公司 及产品贸易 海南中化橡胶 控股子公司 中国海南 姚星亮 生产 人民币10,000万元 天然橡胶加工 76746147-8 有限公司 西双版纳中化 控股子公司 中国云南 姚星亮 生产 人民币9,000万元 天然橡胶加工 77855368-5 橡胶有限公司 GMG Investment 全资子公司 民主刚果 不适用 生产 新加坡元270万元 天然橡胶加工 不适用 Congo SPRL GMG C?te 全资子公司 科特迪瓦 不适用 生产 新加坡元60.6万元 天然橡胶加工 不适用 d'Ivoire SA. 同一控制下企业合并取得的子公司 裕华隆贸易有限公司 全资子公司 马来西亚 不适用 贸易 美元20万元 进出口贸易 不适用 上海德寰置业有限 公司 全资子公司 中国上海 李超 房地产 人民币54,341万元 房地产开发经营 58525803-0 非同一控制下企业合并取得的重要子公司 Euroma Rubber 控股子公司 马来西亚 不适用 生产 林吉特2,000万元 天然橡胶加工 不适用 Industries Sendirian Berhad GMG Global Ltd. 控股子公司 新加坡 不适用 生产 新加坡元 天然橡胶种植、加工 不适用 611,330,000元 和销售 Teck Bee Hang 控股子公司 泰国 不适用 生产 泰铢16.48亿元 天然橡胶加工 不适用 Co., Ltd. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 117 四、 合并财务报表的合并范围(续) 1. 子公司情况(续) 本公司重要子公司的情况如下:(续) 子公司 注册地 法人 业务 注册 经营 组织机构 类型 代表 性质 资本 范围 代码 非同一控制下企业合并取得的重要子公司(续) Hevecam SA 控股子公司 喀麦隆 不适用 生产 中非法郎 天然橡胶加工 不适用 157.4795亿元* Tropical Rubber 控股子公司 科特迪瓦 不适用 生产 非共法郎 天然橡胶加工 不适用 Cote d'Ivoire 20亿元** 江苏圣奥化学 控股子公司 中国江苏 覃衡德 生产 人民币5.85亿元 橡胶防老剂生产 67545808-7 科技有限公司 泰安圣奥化工 控股子公司 中国山东 覃衡德 生产 人民币1亿元 橡胶防老剂生产 79248172-9 有限公司 山东圣奥化工 控股子公司 中国山东 覃衡德 生产 人民币1亿元 橡胶防老剂生产 67220777-6 有限公司 Dorval Ship 控股子公司 日本 不适用 物流 日元100万元 船务管理、船舶专业 不适用 Management K.K. 领域内技术咨询服务 Inobonto Holdings 控股子公司 印尼 不适用 生产 新加坡元10,090元 天然橡胶加工 不适用 Pte. Ltd. Ivoirienne De 控股子公司 科特迪瓦 不适用 生产 中非法郎15.36亿元 天然橡胶加工 不适用 Traitement De Caoutchouc* * 中非法郎:中非金融合作法郎 ** 非共法郎:非洲金融共同体法郎 年末 实质上构成 持股 表决权 是否 少数 少数股东权益 实际 净投资的 比例(%) 比例(%) 合并 股东 中用于冲减少数 出资 其他项目余额 报表 权益 股东损益金额 通过设立或投资等方式取得的重要子公司 Sinochem 美元2.11亿元 - 100 100 是--International (Overseas) Pte.,Ltd. SC Petrochemical 美元81.74万元 - 100 100 是--FZE 中化国际物流 人民币29.11亿元 - 100 100 是--有限公司 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 118 四、 合并财务报表的合并范围(续) 1. 子公司情况(续) 年末 实质上构成 持股 表决权 是否 少数 少数股东权益 实际 净投资的 比例(%) 比例(%) 合并 股东 中用于冲减少数 出资 其他项目余额 报表 权益 股东损益金额 通过设立或投资等方式取得的重要子公司(续) 海南中化船务 人民币17.79亿元 - 100 100 是--有限责任公司 Sinochem 美元2,081.66万元 - 100 100 是--International FZE 上海中化思多而特 美元3,060万元 - 51 51 是304,294,657.26 - 船务有限公司 上海思尔博化工 人民币5.07亿元 - 100 100 是--物流有限公司 上海优保博国际物流 人民币3,000万元 - 100 100 是--有限公司 连云港港口国际石化 人民币2,550万元 - 51 51 是24,563,371.04 - 仓储有限公司 中化国际仓储 人民币2,485万元 - 100 100 是--运输有限公司 中化作物保护品 人民币8亿元 - 100 100 是--有限公司 海南中化橡胶 人民币95,500,000元-95.5 95.5 是7,354,308.13 - 有限公司 西双版纳中化 人民币8,700万元 - 96.67 96.67 是4,922,289.29 - 橡胶有限公司 GMG Investment 新加坡元270万元 - 100 100 是--Congo SPRL GMG C?te 新加坡元60.6万元 - 100 100 是--d'Ivoire SA 同一控制下企业合并取得的子公司 裕华隆贸易有限公司 美元1元-100 100 是--上海德寰置业有限公司 人民币6.12亿元 - 100 100 是--中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 119 四、 合并财务报表的合并范围(续) 1. 子公司情况(续) 本公司重要子公司的情况如下:(续) 年末 实质上构成 持股 表决权 是否 少数 少数股东权益 实际 净投资的 比例(%) 比例(%) 合并 股东 中用于冲减少数 出资 其他项目余额 报表 权益 股东损益金额 非同一控制下企业合并取得的重要子公司 Euroma Rubber 美元4,044,984.26元-97.5 97.5 是957,550.86 - Industries Sendirian Berhad GMG 新加坡元497,117,309.77元-51 51 是1,955,548,987.05 - Global Ltd. Teck Bee Hang 泰铢30,000.00元-55 55 是(23,674,399.75) - Co., Ltd. Hevecam SA 中非法郎157.4795亿元 - 90 90 是143,942,816.71 - Tropical Rubber 非共法郎20亿元 - 51.2 51.2 是129,557,343.83 - Cote d'Ivoire 江苏圣奥化学 人民币26.26亿元 - 60.976 60.976 是1,033,700,406.28 - 科技有限公司 泰安圣奥化工 有限公司 人民币1亿元 - 100 100 是--山东圣奥化学 科技有限公司 人民币1亿元 - 100 100 是--Dorval Ship 日元1元-100 100 是--Management K.K. Inobonto Holdings 新加坡元352万元 - 95.45 95.45 是(3,851,704.31) - Pte. Ltd. Ivoirienne De 新加坡元360万元 - 60 60 是(6,794,836.86) - Traitement De Caoutchouc 2. 合并范围变更 除附注四、3的说明外,合并财务报表范围与上年度一致. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 120 四、 合并财务报表的合并范围(续) 3. 本年度新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体 2013年,新纳入合并范围的子公司如下: 2013年12月31日 并购日起至2013年末 净资产 净利润 上海优保博国际物流有限公司 33,459,985.02 3,459,985.02 上海德寰置业有限公司 542,611,907.29 - Dorval SC Singapore Pte. Ltd. 347,790.70 35,996.50 Sinochem Shipping Singapore Pte. Ltd. 11,852,692.47 4,600,034.46 Coral Amber Shipping Co.,Ltd. 23,543,042.96 23,901,001.94 Sea Charming Shipping Co.,Ltd. 6,728,030.53 6,832,092.16 Sea Angel Shipping Co.,Ltd 940,715.63 955,265.57 2013年,不再纳入合并范围的子公司如下: 2013年7月31日2013年1至7月 净资产 净利润 宁波中化国际仓储运输有限公司 - (3,248,928.31) 4. 本年度发生的同一控制下企业合并 同一控制下 同一控制 企业合并 实际控制人 2013年1至8月2013年1至8月 判断依据 收入 净利润 上海德寰置业有限公司 同受最终控股 中国中化集团公司 - (2,136.03) 公司控制 2013年1至8月2013年1至8月 经营活动现金流量 现金流量净额 上海德寰置业有限公司 - (26,833,574.81) 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 121 四、 合并财务报表的合并范围(续) 4. 本年度发生的同一控制下企业合并(续) 2013年8月,本公司以现金人民币612,346,000.00元取得上海德寰置业有限公司100% 股权.上海德寰置业有限公司系本公司的关联方—中化国际信息公司的子公司.由于 合并前后合并双方均受中国中化集团公司控制且该控制并非暂时性,故本合并属同一 控制下的企业合并.本公司于2013年8月完成工商变更,支付交易款项并实施对上海 德寰置业有限公司的控制,因此确定合并日为2013年8月31日. 上海德寰置业有限公司设立的目的系建造办公楼宇.本年度,上海德寰置业有限公司 处于基建期. 上海德寰置业有限公司在合并日及上一会计期间资产负债表日资产及负债的账面价 值如下: 2013年8月31日2012年12月31日 流动资产 6,866,290.52 33,700,980.31 非流动资产 572,631,601.09 544,161,809.83 流动负债 (36,883,848.29) (35,250,882.85) 542,614,043.32 542,611,907.29 合并差额(计入权益) 69,731,956.68 合并成本 612,346,000.00 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 122 四、 合并财务报表的合并范围(续) 5. 本集团境外经营实体主要报表项目的折算汇率 平均汇率 年末汇率 2013年2012年2013年2012年 美元 6.1896 6.3108 6.0969 6.2855 英镑 9.6885 10.0301 10.0556 10.1611 欧元 8.2396 8.1362 8.4189 8.3176 港币 0.7979 0.8126 0.7862 0.8128 日元 0.0630 0.0788 0.0578 0.0730 中非法郎 0.0126 0.0124 0.0128 0.0127 非共法郎 0.0126 0.0124 0.0128 0.0127 印尼卢比 0.0006 0.0007 0.0005 0.0006 菲律宾比索 0.1442 0.1494 0.1365 0.1516 马来西亚林吉特 1.9394 2.0445 1.8470 2.0384 新加坡元 5.0161 5.0701 4.7845 5.0929 印度卢比 0.1047 0.1180 0.0978 0.1139 泰铢 0.1995 0.2031 0.1849 0.2038 阿联酋迪拉姆 1.6729 1.7161 1.6478 1.6979 刚果法郎 0.0067 0.0066 0.0067 0.0066 澳元 5.9315 6.5375 5.4301 6.5363 瑞士法郎 6.6497 6.7508 6.8336 6.8219 丹麦克朗 1.0966 1.0921 1.1218 1.1038 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 123 五、 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2013年2012年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 -人民币 213,081.03 1.0000 213,081.03 197,935.73 1.0000 197,935.73 -美元 6,290.44 6.0969 38,352.18 12,971.56 6.2855 81,532.71 -英镑 2,335.00 10.0556 23,479.83 2,335.00 10.1611 23,726.17 -欧元 2,337.18 8.4189 19,676.48 2,337.18 8.3176 19,439.73 -中非法郎 251,028,847.00 0.0128 3,213,169.24 212,696,625.00 0.0127 2,701,247.14 -非共法郎 37,493,479.00 0.0128 479,916.53 318,588,927.00 0.0127 4,046,079.37 -印尼卢比 60,753,623.00 0.0005 30,376.81 81,595,050.00 0.0006 48,957.03 -印度卢比 3,775.00 0.0978 369.20 4,702.99 0.1139 535.67 -马来西亚林吉特 700.24 1.8470 1,293.34 3,556.12 2.0384 7,248.80 -新加坡元 13,490.00 4.7845 64,542.91 24,726.50 5.0929 125,929.59 -泰铢 47,350.00 0.1849 8,755.02 52,410.70 0.2038 10,681.30 -日元 710.00 0.0578 41.04 1,183,975.75 0.0730 86,430.23 -刚果法郎 219,714,351.00 0.0067 1,472,086.15 - - - 银行存款 -人民币 1,238,891,897.71 1.0000 1,238,891,897.71 4,051,666,339.33 1.0000 4,051,666,339.33 -美元 68,076,781.37 6.0969 415,057,328.33 110,943,527.93 6.2855 697,335,544.82 -欧元 7,185,686.95 8.4189 60,495,579.86 7,010,863.52 8.3176 58,313,558.39 -中非法郎 9,915,339,579.00 0.0128 126,916,346.61 18,060,850,616.00 0.0127 229,372,802.82 -非共法郎 99,449,928.00 0.0128 1,272,959.08 2,102,025,934.00 0.0127 26,695,729.36 -刚果法郎 50,528,444.00 0.0067 338,540.57 875,556,243.94 0.0066 5,778,671.21 -印尼卢比 97,446,549,275.00 0.0005 48,723,274.64 97,728,325,133.33 0.0006 58,636,995.08 -印度卢比 96,215,285.91 0.0978 9,409,854.96 362,059,872.34 0.1139 41,238,619.46 -菲律宾比索 186,560,266.86 0.1365 25,465,476.43 99,906,355.94 0.1516 15,145,803.56 -马来西亚林吉特 2,004,637.08 1.8470 3,702,564.69 1,448,371.47 2.0384 2,952,360.41 -新加坡元 10,872,554.86 4.7845 52,019,738.73 39,746,114.91 5.0929 202,422,988.65 -泰铢 292,149,802.72 0.1849 54,018,498.52 591,167,065.65 0.2038 120,479,847.98 -阿联酋迪拉姆 1,422,660.87 1.6478 2,344,260.58 9,513,700.59 1.6979 16,153,312.23 -日元 450,499,598.00 0.0578 26,038,876.76 12,561,629.04 0.0730 916,998.92 -澳元 2,035,615.65 5.4301 11,053,596.54 556,096.66 6.5363 3,634,814.60 -港币 105.78 0.7862 83.16 - - - 其他货币资金 -人民币 5,373,454.35 1.0000 5,373,454.35 85,091,551.75 1.0000 85,091,551.75 -新加坡元 - - - 3,131,000 5.0929 15,945,869.90 -美元 41.54 6.0969 253.27 340,200.00 6.2855 2,138,327.10 -泰铢 59,620,071.00 0.1849 11,023,751.13 - - - -非共法郎 1,857,978,500.00 0.0128 23,782,124.80 - - - -印度卢比 - - - 2,624,450.04 0.1139 298,924.86 2,121,493,600.48 5,641,568,803.90 2013年12月31日,本集团存放于境外的货币资金为人民币649,293,251.36元(2012年12月31日:人民币1,366,997,174.95元). 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入.短期定期存款的存款期分为7天至3个月不等,依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息 收入. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 124 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 1. 货币资金(续) 2013年12月31日,由Hevecam SA和Tropical Rubber Cote d'lvoire持有的货币资 金折合人民币76,553,384.69元(2012: 折合人民币151,387,665.23元)被作为抵 押物向当地金融机构借入长期借款. 2013 年12 月31 日,其他货币资金系因开立保函而质押的保证金人民币5,046,296.00元(2012年12月31日:人民币69,565,100.00元),无因开立信用证而 质押的保证金(2012年12月31日:美元340,200.00元),因取得银行授信额度而质 押的保证金泰铢59,620,071.00元、非共法郎1,857,978,500.00元(2012年12月31 日:新加坡元3,131,000.00元). 2013年12月31日,本集团无因开立银行承兑汇票而质押的保证金(2012年12月31 日:人民币15,000,000.00元),无现金支票(2012年12月31日:2,624,450.04印度 卢比), 信用卡存款人民币293,541.44元(2012年12月31日: 人民币526,451.75元). 2. 交易性金融资产 2013年2012年 橡胶期货 19,902,657.79 3,085,350.01 远期外汇买卖合约 21,711,170.35 10,316,625.57 41,613,828.14 13,401,975.58 本集团的衍生金融资产主要包括橡胶期货和远期外汇买卖合约,其中:橡胶期货的 年末公允价值参考相应期货交易所截至资产负债表日最后一个交易日之收盘价;远期 外汇买卖合约年末公允价值参考相关机构资产负债表日的远期外汇报价. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 125 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 3. 应收票据 2013年2012年 银行承兑汇票 895,868,707.23 619,933,292.69 2013年12月31日和2012年12月31日,本集团无已质押的应收票据. 2013年12月31日,已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下: 出票单位 出票日期 到期日 金额 甲公司 2013年9月6日2014年3月6日10,000,000.00 乙公司 2013年8月6日2014年2月6日10,000,000.00 丙公司 2013年10月8日2014年4月8日10,000,000.00 丁公司 2013年7月24日2014年1月24日5,000,000.00 戊公司 2013年9月11日2014年3月11日5,000,000.00 40,000,000.00 2012年12月31日,已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下: 出票单位 出票日期 到期日 金额 甲公司 2012年8月20日2013年2月20日20,000,000.00 乙公司 2012年8月20日2013年2月20日10,600,000.00 丙公司 2012年9月20日2013年3月20日10,000,000.00 丁公司 2012年11月9日2013年5月9日10,000,000.00 戊公司 2012年7月10日2013年1月10日7,477,412.75 58,077,412.75 2013年12月31日,本集团无已贴现取得短期借款的银行承兑汇票(2012年12月31日: 无). 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 126 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 4. 应收股利 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 1年以内 中化镇江焦化有限公司 5,513,888.92 - 5,513,888.92 - 上海北海船务股份有限公司 - 67,285,789.21 67,285,789.21 - 南通江山农药化工股份 有限公司 - 9,246,306.88 9,246,306.88 - 中化兴中石油转运(舟山) 有限公司 - 16,639,732.24 16,639,732.24 - Siat NV - 14,623,876.88 14,623,876.88 - 青岛港华物流有限公司 - 525,433.33 525,433.33 - 江苏苏润高碳材股份有限公司 - 200,000.00 200,000.00 - 天津北海实业有限公司 - 195,501.91 195,501.91 - 1年以上 中化镇江焦化有限公司 10,895,631.39 - 10,895,631.39 - 16,409,520. 31 108,716,640.45 125,126,160.76 - 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 1年以内 中化兴中石油转运(舟山) 有限公司 - 10,443,711.63 10,443,711.63 - 中化兴源石油储运(舟山) 有限公司 - 2,757,704.58 2,757,704.58 - 中化镇江焦化有限公司 - 5,513,888.92 - 5,513,888.92 海南天然橡胶产业集团 股份有限公司 - 320,000.00 320,000.00 - 交通银行股份有限公司 - 15,011,050.40 15,011,050.40 - 上海北海船务股份有限公司 - 70,000,000.00 70,000,000.00 - 山西亚鑫煤焦化有限公司 8,249,556.98 - 8,249,556.98 - 江苏苏润高碳材股份 有限公司 - 1,875,000.00 1,875,000.00 - 1年以上 中化镇江焦化有限公司 10,895,631.39 - - 10,895,631.39 19,145,188.37 105,921,355.53 108,657,023.59 16,409,520.31 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 127 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 5. 应收账款 应收账款的账龄分析如下: 2013年2012年 1年以内 2,610,021,386.16 2,964,944,638.69 1年至2年5,766,275.59 7,177,491.19 2年至3年3,071,524.16 1,894,959.17 3年以上 994,859.58 70,234,348.42 2,619,854,045.49 3,044,251,437.47 减:应收账款坏账准备 1,827,030.00 4,707,535.40 2,618,027,015.49 3,039,543,902.07 应收账款坏账准备的变动如下: 年初数 本年计提 本年减少 年末数 转回 转销 汇率变动 2013年4,707,535.40 876,556.39 - 3,777,919.78 (20,857.99) 1,827,030.00 2012年14,947,023.59 432,202.56 2,159,315.48 8,477,669.57 34,705.70 4,707,535.40 2013年2012年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提 (%) 比例 (%) 比例 (%) (%) 单项金额重大并 单项计提坏账准备 229,309,184.60 8.75 - - 350,447,510.89 11.51 146,773.90 0.04 按组合计提 坏账准备 7,657,944.92 0.30 1,473,878.88 19.25 11,260,254.65 0.37 4,333,707.25 38.49 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 2,382,886,915.97 90.95 353,151.12 0.01 2,682,543,671.93 88.12 227,054.25 0.01 2,619,854,045.49 100.00 1,827,030.00 0.07 3,044,251,437.47 100.00 4,707,535.40 0.15 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 128 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 5. 应收账款(续) 应收账款种类说明: 2013年2012年 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的 风险较大的应收账款: 1至2年3,930,633.72 0-20 3,601.20 6,791,944.37 0-20 23,059.30 2至3年2,841,821.50 20-60 584,787.98 197,077.91 20-60 39,415.58 3年以上 885,489.70 60-100 885,489.70 4,271,232.37 60-100 4,271,232.37 7,657,944.92 1,473,878.88 11,260,254.65 4,333,707.25 2013年12月31日,单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款情况如下: 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 甲公司 192,075.35 192,075.35 100% 预计无法收回 除上述款项外,其他单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款数量众多但金 额较小. 2012年12月31日,单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款情况如下: 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 甲公司 214,064.41 214,064.41 100% 预计无法收回 除上述款项外,其他单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款数量众多但金 额较小. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 129 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 5. 应收账款(续) 2013年度,无应收账款转回或收回情况. 2012年度,应收账款转回或收回情况如下: 转回 确定 转回或收回前 转回 或收回 原坏账准备 累计已计提 或收回 原因 的依据 坏账准备金额 金额 甲公司 收回 账龄超过三年 2,120,573.22 2,120,573.22 乙公司 收回 账龄超过三年 9,389.90 9,389.90 丙公司 收回 账龄超过三年 29,352.36 29,352.36 2,159,315.48 2,159,315.48 2013年实际核销的应收账款如下: 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 甲公司 货款 292,308.95 无法收回 否 乙公司 货款 1,131,575.89 无法收回 否 丙公司 货款 2,195,531.17 无法收回 否 丁公司 货款 134,283.29 无法收回 否 戊公司 货款 24,220.48 无法收回 否3,777,919.78 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 130 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 5. 应收账款(续) 2012年实际核销的应收账款如下: 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 甲公司 货款 248,313.00 无法收回 否 乙公司 货款 2,000,217.39 无法收回 否 丙公司 货款 77,922.70 无法收回 否 丁公司 货款 523,500.72 无法收回 否 戊公司 货款 32,810.00 无法收回 否 己公司 货款 3,610,245.54 无法收回 否 庚公司 货款 271,456.00 无法收回 否 辛公司 货款 166,200.00 无法收回 否 壬公司 货款 971,679.49 无法收回 否 癸公司 货款 575,324.73 债务人倒闭 否8,477,669.57 2013年12月31日,无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收账款 (2012年12月31日:无). 2013年12月31日,应收账款金额前五名如下: 与本集团关系 金额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 甲公司 第三方 53,528,609.18 1年以内 2.04 乙公司 第三方 51,058,320.29 1年以内 1.95 丙公司 第三方 46,469,742.99 1年以内 1.77 丁公司 第三方 41,269,362.14 1年以内 1.58 戊中心 第三方 36,983,150.00 1年以内 1.41 229,309,184.60 8.75 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 131 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 5. 应收账款(续) 2012年12月31日,应收账款金额前五名如下: 与本集团关系 金额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 甲公司 第三方 84,829,187.82 1年以内 2.79 乙公司 第三方 72,616,362.00 1年以内 2.39 94,637.82 1至2年0.00 260,680.40 2至3年0.01 丙公司 第三方 66,175,248.18 1年以内 2.17 丁公司 第三方 65,784,892.17 3年以上 2.16 戊公司 第三方 60,686,502.50 1年以内 1.99 350,447,510.89 11.51 2013年12月31日,应收关联方账款如下: 与本集团关系 金额 占应收账款总额 的比例(%) 中化镇江焦化有限公司 联营公司 5,198,897.60 0.20 上海昌化实业有限公司 同受中国中化集团 公司控制 1,558,980.33 0.06 中化国际石油(巴哈马) 同受中国中化集团 有限公司 公司控制 1,546,173.84 0.06 太仓中化环保化工有限公司 同受中国中化集团 公司控制 898,229.00 0.03 中化宁波(集团)有限公司 同受中国中化集团 公司控制 131,330.00 0.01 浙江蓝天环保高科技股份 同受中国中化集团 有限公司 公司控制 47,306.60 0.00 Sinochem Trading 同受中国中化集团 (Singapore)Pte Ltd. 公司控制 24,894.00 0.00 中化河北有限公司 同受中国中化集团 公司控制 18,182.66 0.00 9,423,994.03 0.36 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 132 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 5. 应收账款(续) 2012年12月31日,应收关联方账款如下: 与本集团关系 金额 占应收账款总额 的比例(%) 南通江山农药化工股份 有限公司 联营公司 51,194,418.84 1.68 Sinochem Trading 同受中国中化集团 (Singapore) Pte Ltd. 公司控制 717,887.78 0.02 中化塑料有限公司 同受中国中化集团 公司控制 621,461.42 0.02 太仓中化环保化工有限公司 同受中国中化集团 公司控制 488,312.00 0.02 中化(青岛)实业有限公司 同受中国中化集团 公司控制 206,338.24 0.01 中化广东有限公司 同受中国中化集团 公司控制 52,000.00 0.00 浙江蓝天环保高科技股份 同受中国中化集团 有限公司 公司控制 10,726.00 0.00 53,291,144.28 1.75 应收账款余额按币种披露如下: 2013年2012年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 人民币 1,769,275,492.64 1.0000 1,769,275,492.64 874,093,249.08 1.0000 874,093,249.08 美元 106,010,491.31 6.0969 646,335,364.47 319,498,298.72 6.2855 2,008,206,556.63 欧元 5,923,075.82 8.4189 49,865,783.02 6,718,660.77 8.3176 55,883,132.81 非共法郎 772,127,547.00 0.0128 9,883,232.60 439,841,503.15 0.0127 5,585,987.09 中非法郎 828,754.00 0.0128 10,608.05 699,496.06 0.0127 8,883.60 菲律宾比索 605,171,052.60 0.1365 82,605,848.68 406,041,420.78 0.1516 61,555,879.39 马来西亚林吉特 87,433.22 1.8470 161,489.16 87,433.22 2.0384 178,223.88 印尼卢比 39,616,322.00 0.0005 19,808.16 - 0.0006 - 印度卢比 145,445,036.99 0.0978 14,224,524.62 85,328,523.97 0.1139 9,718,918.88 日币 79,845,761.00 0.0578 4,615,084.99 28,055,350.00 0.0730 2,048,040.55 泰铢 104,216,354.69 0.1849 19,269,603.98 132,348,211.78 0.2038 26,972,565.56 澳元 4,343,788.35 5.4301 23,587,205.12 - - - 2,619,854,045.49 3,044,251,437.47 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 133 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 5. 应收账款(续) 应收账款说明: 2013年12月31日,由Hevecam SA和Tropical Rubber Cote d'lvoire持有的应收账款 中有折合人民币191,309,197.87元(2012: 折合人民币283,156,109.12元)被作为抵 押物向当地金融机构借入长期借款. 6. 其他应收款 其他应收款的账龄分析如下: 2013年2012年 1年以内 530,843,644.08 602,019,580.85 1年至2年78,252,222.37 9,714,981.63 2年至3年8,099,618.70 2,535,083.26 3年以上 19,402,804.14 25,829,426.30 636,598,289.29 640,099,072.04 减:其他应收款坏账准备 16,573,218.32 24,659,890.56 620,025,070.97 615,439,181.48 其他应收款坏账准备的变动如下: 年初数 本年计提 本年减少 年末数 转回 转销 汇率变动 2013年24,659,890.56 857,962.36 - 9,083,059.29 (138,424.69) 16,573,218.32 2012年49,167,257.22 1,421,079.63 4,747,406.35 21,166,419.11 14,620.83 24,659,890.56 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 134 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 2013年2012年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提 (%) 比例 (%) 比例 (%) (%) 单项金额重大 并单项计提坏账准备 258,030,985.37 40.53 - - 255,683,566.64 39.94 - - 按组合计提坏账准备 64,556,476.24 10.14 12,385,404.41 19.19 29,789,260.58 4.65 22,036,985.05 73.98 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 314,010,827.68 49.33 4,187,813.91 1.33 354,626,244.82 55.41 2,622,905.51 0.74 636,598,289.29 100.00 16,573,218.32 2.60 640,099,072.04 100.00 24,659,890.56 3.85 其他应收款种类说明: 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下: 2013年2012年 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的 风险较大的应收账款: 1至2年54,011,275.02 0-20 1,854,782.74 8,415,790.20 0-20 1,527,321.05 2至3年18,224.44 20-60 3,644.89 1,589,901.05 20-60 726,094.67 3年以上 10,526,976.78 60-100 10,526,976.78 19,783,569.33 60-100 19,783,569.33 64,556,476.24 12,385,404.41 29,789,260.58 22,036,985.05 2013年12月31日,单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下: 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 甲公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 预计无法收回 乙公司 1,252,590.27 1,252,590.27 100% 预计无法收回 丙公司 604,214.86 604,214.86 100% 预计无法收回 丁公司 308,808.79 308,808.79 100% 预计无法收回 戊公司 22,200.00 22,200.00 100% 预计无法收回 4,187,813.92 4,187,813.92 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 135 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 2012年12月31日,单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下: 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 甲公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 预计无法收回 乙公司 308,356.14 308,356.14 100% 预计无法收回 丙公司 288,376.23 288,376.23 100% 预计无法收回 戊公司 26,173.14 26,173.14 100% 预计无法收回 2,622,905.51 2,622,905.51 2013年度,无其他应收款转回或收回情况. 2012年度,其他应收款转回或收回情况如下: 转回 确定 转回或收回前 转回 或收回 原坏账准备 累计已计提 或收回 原因 的依据 坏账准备金额 金额 甲公司 收回部分账款 预计无法收回 3,000,000.00 1,000,000.00 乙公司 收回部分账款 预计无法收回 21,918,520.53 815,101.42 丙公司 收回部分账款 预计无法收回 2,920,891.52 2,920,891.52 丁公司 收回部分账款 预计无法收回 11,413.41 11,413.41 27,850,825.46 4,747,406.35 2013年实际核销的应收账款如下: 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 甲公司 货款 9,083,059.29 预计无法收回 否 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 136 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 2012年实际核销的应收账款如下: 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 甲公司 索赔款 21,103,419.11 预计无法收回 否 乙公司 货款 63,000.00 预计无法收回 否21,166,419.11 2013年12月31日,其他应收款金额前五名如下: 与本集团关系 金额 账龄 占其他应收款总额 的比例(%) 甲交易所 第三方 89,359,545.64 1年以内 14.04 乙政府部门 第三方 79,060,298.39 1年以内 12.42 丙公司 第三方 45,081,723.83 1年以内 7.08 丁公司 第三方 22,399,417.51 1年以内 3.52 中国中化集团 公司 最终控股公司 22,130,000.00 1年以内 3.48 258,030,985.37 40.54 2012年12月31日,其他应收款金额前五名如下: 与本集团关系 金额 账龄 占其他应收款总额 的比例(%) 甲公司 第三方 66,176,994.20 1年以内 10.33 乙公司 第三方 53,013,756.26 1年以内 8.28 丙公司 第三方 49,005,795.80 1年以内 7.66 丁公司 第三方 45,463,369.45 1年以内 7.10 戊公司 第三方 42,023,650.93 1年以内 6.57 255,683,566.64 39.94 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 137 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 2013年12月31日,其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位如 下: 2013年2012年 金额 坏账准备 金额 坏账准备 中国中化集团公司 22,130,000.00 - - - 2013年12月31日,其他应收关联方款项如下: 与本集团关系 金额 占其他应收款 总额的比例(%) 中国金茂(集团)有限公司 同受中国中化集团 公司控制 9,250,296.96 1.45 中化塑料有限公司 同受中国中化集团 公司控制 865,079.38 0.14 中化国际物业酒店管理 同受中国中化集团 有限公司 公司控制 584,322.81 0.09 沈阳化工研究院设计 同受中国中化集团 工程公司 公司控制 495,557.62 0.08 Sinochem Trading 同受中国中化集团 (Singapore) Pte.Ltd 公司控制 322,599.44 0.05 中化金茂物业管理(北京) 同受中国中化集团 有限公司 公司控制 103,580.49 0.02 中化河北有限公司 同受中国中化集团 公司控制 8,912.42 0.00 中化香港化工国际有限公司 同受中国中化集团 公司控制 3,959.65 0.00 11,634,308.77 1.83 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 138 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 2012年12月31日,其他应收关联方款项如下: 与本集团关系 金额 占其他应收款 总额的比例(%) 中国金茂(集团)有限公司 同受中国中化集团 公司控制 11,412,130.92 1.78 中化国际物业酒店管理 同受中国中化集团 有限公司 公司控制 584,322.81 0.09 中化金茂物业管理(北京) 同受中国中化集团 有限公司 公司控制 103,580.49 0.02 12,100,034.22 1.89 2013年12月31日,应收政府补助款项如下: 补助项目 金额 账龄 预计收取时间 本公司 股权收购贷款贴息 21,100,000.00 1年以内 2014年1月 本公司 股权收购直接补助 1,030,000.00 1年以内 2014年1月22,130,000.00 2012年12月31日,无应收政府补助款项. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 139 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 其他应收款余额按币种披露如下: 2013年2012年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 人民币 279,766,208.71 1.0000 279,766,208.71 241,803,467.22 1.0000 241,803,467.22 美元 15,043,728.17 6.0969 91,720,106.28 27,338,151.28 6.2855 171,833,949.84 欧元 2,200.00 8.4189 18,521.58 - - - 日元 113,029,462.00 0.0578 6,533,102.90 233,757,549.04 0.0730 17,064,301.08 中非法郎 8,980,492,498.00 0.0128 114,950,303.97 5,833,445,885.04 0.0127 74,084,762.74 非共法郎 5,485,973,246.00 0.0128 70,220,457.55 4,952,265,729.92 0.0127 62,893,774.77 印尼卢比 34,454,229,746.00 0.0005 17,227,114.8730 40,403,064,516.66 0.0006 24,241,838.71 菲律宾比索 7,917,463.30 0.1365 1,080,733.74 7,872,633.11 0.1516 1,193,491.18 马来西亚林吉特 99,127.08 1.8470 183,087.72 190,701.44 2.0384 388,725.81 新加坡元 4,861,083.26 4.7845 23,257,852.86 4,865,673.00 5.0929 24,780,386.02 刚果法郎 882,008,039.00 0.0067 5,909,453.86 104,276,869.70 0.0066 688,227.34 泰铢 131,897,514.54 0.1849 24,387,850.44 74,732,106.13 0.2038 15,230,403.23 澳元 47,666.37 5.4301 258,833.16 35,183.25 6.5363 229,968.28 阿联酋迪拉姆 78,977.04 1.6478 130,138.37 - - - 印度卢比 9,759,951.70 0.0978 954,523.28 49,743,422.48 0.1139 5,665,775.82 636,598,289.29 640,099,072.04 其他应收款说明: 2013年12月31日,由Hevecam SA和Tropical Rubber Cote d'lvoire持有的其他应收 款中有折合人民币122,836,790.69元(2012: 折合人民币143,992,305.90元)被作为 抵押物向当地金融机构借入长期借款. 7. 预付款项 预付款项的账龄分析如下: 2013年2012年 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1年以内 202,928,297.23 78.91 568,780,299.04 85.41 1到2年2,275,313.89 0.89 97,166,698.66 14.59 2到3年51,955,475.26 20.20 - - 257,159,086.38 100.00 665,946,997.70 100.00 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 140 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 7. 预付款项(续) 预付款项账龄说明: 2013年12月31日,预付款项金额前五名如下: 与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因 甲公司 第三方 60,000,000.00 一年以内 对方尚未发货 乙公司 第三方 51,679,582.28 两至三年 对方尚未发货 丙公司 第三方 39,896,731.70 一年以内 对方尚未发货 中化镇江焦化 有限公司 联营公司 14,700,000.00 一年以内 对方尚未发货 丁公司 第三方 13,873,000.00 一年以内 对方尚未发货 180,149,313.98 2012年12月31日,预付款项金额前五名如下: 与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因 甲公司 第三方 90,005,662.22 一年以内 对方尚未发货 乙公司 第三方 84,371,448.01 一至两年 对方尚未发货 丙公司 第三方 47,701,495.73 一年以内 对方尚未发货 丁公司 第三方 21,063,218.09 一年以内 对方尚未发货 戊公司 第三方 20,382,633.15 一年以内 对方尚未发货 263,524,457.20 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 141 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 7. 预付款项(续) 预付款项主要单位说明: 2013年12月31日,预付款项中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位如下: 2013年2012年 金额 坏账准备 金额 坏账准备 中国中化集团公司 93,540.00 - 19,786,433.25 - 中国中化股份有限公司 - - 1,500.00 - 93,540.00 - 19,787,933.25 - 2013年12月31日,预付关联方款项如下: 与本集团关系 金额 占预付账款款 总额的比例(%) 中化镇江焦化有限公司 联营公司 14,700,000.00 5.72 中化塑料有限公司 同受中国中化集团 公司控制 12,254,495.52 4.77 沈阳化工研究院设计工程公司 同受中国中化集团 公司控制 2,308,880.00 0.90 浙江天正设备成套工程 同受中国中化集团 有限公司 公司控制 500,196.00 0.19 浙江省天正设计工程 同受中国中化集团 有限公司 公司控制 320,000.00 0.12 30,083,571.52 11.70 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 142 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 7. 预付款项(续) 2012年12月31日,预付关联方款项如下: 与本集团关系 金额 占预付账款款 总额的比例(%) 山西亚鑫煤焦化有限公司 联营公司 14,360,000.00 2.16 Sinochem Japan Co.,Ltd. 同受中国中化集团 公司控制 2,274,783.00 0.34 沈阳化工研究院设计工程 同受中国中化集团 公司 公司控制 1,090,000.00 0.16 中化弘润石油化工有限公 同受中国中化集团 司 公司控制 495,835.60 0.07 浙江天正设备成套工程 同受中国中化集团 有限公司 公司控制 408,822.00 0.06 中化塑料有限公司 同受中国中化集团 公司控制 345,944.00 0.05 浙江省天正设计工程有限 同受中国中化集团 公司 公司控制 120,000.00 0.02 19,095,384.60 2.86 预付款项余额按币种披露如下: 2013年2012年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 人民币 155,901,885.36 1.0000 155,901,885.36 559,318,167.92 1.0000 559,318,167.92 美元 7,794,590.85 6.0969 47,522,840.95 10,892,230.97 6.2855 68,463,117.76 欧元 120,251.60 8.4189 1,012,386.20 285,944.48 8.3176 2,378,371.81 印度卢比 120,981,350.87 0.0978 11,831,976.11 2,708,174.63 0.1139 308,461.09 印尼卢比 20,692,747,325.00 0.0005 10,346,373.66 332,100,900.00 0.0006 199,260.54 菲律宾比索 6,161,360.41 0.1365 841,025.70 808,026.12 0.1516 122,496.76 中非法郎 1,565,900,626.00 0.0128 20,043,528.01 1,174,124,621.26 0.0127 14,911,382.69 非共法郎 299,281,860.00 0.0128 3,830,807.81 49,099,046.46 0.0127 623,557.89 刚果法郎 56,216,042.00 0.0067 376,647.48 675,165,124.24 0.0066 4,456,089.82 阿联酋迪拉姆 1,866,249.73 1.6478 3,075,206.31 6,711,607.45 1.6979 11,395,638.29 泰铢 1,379,988.60 0.1849 255,159.89 6,587,798.63 0.2038 1,342,593.36 港币 34,563.67 0.7862 27,173.96 - - - 澳元 385,642.06 5.4301 2,094,074.95 - - - 日元 - - - 21,322,200.00 0.0730 1,556,520.60 新加坡元 - - - 171,089.00 5.0929 871,339.17 257,159,086.39 665,946,997.70 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 143 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 8. 应收利息 2013年2012年 外汇掉期利息 - 2,590,123.69 定期存款利息 1,264,838.36 4,212,309.71 1,264,838.36 6,802,433.40 9. 存货 2013年2012年 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 774,162,213.58 - 774,162,213.58 700,878,869.34 109,005.13 700,769,864.21 在产品 49,443,664.52 - 49,443,664.52 38,224,538.89 - 38,224,538.89 库存商品 2,474,432,014.71 8,150,147.46 2,466,281,867.25 2,101,821,175.58 35,655,055.81 2,066,166,119.77 周转材料 19,454,466.03 - 19,454,466.03 18,089,002.87 - 18,089,002.87 在途物资 132,876,996.36 - 132,876,996.36 262,771,052.78 - 262,771,052.78 低值易耗品 89,423,901.51 3,100,127.41 86,323,774.10 100,936,360.75 626,681.35 100,309,679.40 委托加工物资 - - - 2,508,128.58 1,869,174.18 638,954.40 3,539,793,256.71 11,250,274.87 3,528,542,981.84 3,225,229,128.79 38,259,916.47 3,186,969,212.32 存货跌价准备变动如下: 2013年 年初数 本年计提 本年减少 年末数 转回 转销 汇率变动 原材料 109,005.13 - - 109,005.13 - - 库存商品 35,655,055.81 117,589,757.99 - 145,390,827.44 (296,161.10) 8,150,147.46 低值易耗品 626,681.35 2,643,259.65 - 10,532.81 159,280.78 3,100,127.41 委托加工物资 1,869,174.18 - - 1,869,174.18 - - 38,259,916.47 120,233,017.64 - 147,379,539.56 (136,880.32) 11,250,274.87 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 144 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 9. 存货(续) 2012年 年初数 本年计提 本年减少 年末数 转回 转销 汇率变动 原材料 5,172,534.41 - - 5,101,773.82 (38,244.54) 109,005.13 库存商品 82,413,186.65 68,612,895.73 1,763,796.89 113,434,455.79 172,773.89 35,655,055.81 低值易耗品 57,252.64 621,847.77 - 58,424.77 (6,005.71) 626,681.35 委托加工物资 - 1,869,174.18 - - - 1,869,174.18 87,642,973.70 71,103,917.68 1,763,796.89 118,594,654.38 128,523.64 38,259,916.47 存货说明: 2013年12月31日,由Hevecam SA和Tropical Rubber Cote d'lvoire持有的存货中有 折合人民币129,978,950.24元(2012: 折合人民币289,936,209.25元)被作为抵押物 向当地金融机构借入长期借款. 10. 其他流动资产 2013年2012年 可供出售金融资产 注1 500,000,000.00 22,000,000.00 贷款与应收款项类 注2 200,000,000.00 - 委托贷款 注3 300,000,000.00 300,000,000.00 保付加签质押的定期存款 - 71,528,990.00 预缴所得税 35,000,000.00 - 待抵扣增值税 196,622,280.09 108,799,080.98 1,231,622,280.09 502,328,070.98 注1: 可供出售金融资产系持有的兴业银行股份有限公司短期理财产品人民币 200,000,000.00 元,持有 宁波银行股份有限公司短期理财产品人民币300,000,000.00元. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 145 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 10. 其他流动资产(续) 注2: 贷款与应收款项类系本公司持有宁波银行股份有限公司的短期理财产品. 注3: 委托贷款系向江苏扬农化工集团有限公司提供的贷款人民币300,000,000.00 元,期限为3个月. 11. 可供出售金融资产 2013年2012年 可供出售权益工具 392,510,940.98 22,720,000.00 2013年2012年 可供出售权益工具 可供出售权益工具 权益工具成本 405,627,028.19 4,000,000.00 累计计入其他综合收益 的公允价值变动 (13,078,749.80) 18,720,000.00 已计提的减值 - - 公允价值 392,510,940.98 22,720,000.00 2013年12月31日,可供出售权益工具系持有的中国光大银行股份有限公司(06818)的 股份.年末公允价值均参照香港证券交易所截至2013年12月最后一个交易日之收盘价 确定,根据香港联交所的规定,本公司持有的中国光大银行股份有限公司(06818)的 股份在购买后的6个月内不得转让. 本年度本集团将持有的海南天然橡胶产业集团股份有限公司的股份全部处置. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 146 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 12. 长期应收款 2013年2012年 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期贷款注1 25,673,627.00 - 25,673,627.00 12,533,626.90 - 12,533,626.90 其他注2 - - - 3,893,346.04 - 3,893,346.04 25,673,627.00 - 25,673,627.00 16,426,972.94 - 16,426,972.94 注1: 本集团于2010 年10 月11 日向某第三方贷出之长期贷款非共法郎1,000,000,000.00元,将于2018年开始分七年归还,年利率5%.某第三方以 其持有的部分其他公司股权作为对该贷款的抵押. 本集团于2013 年4月1日向某第三方贷出之长期贷款非共法郎1,000,000,000.00元,将于2020年开始归还,年利率5%.某第三方以其持有 的部分其他公司股权作为对该贷款的抵押. 注2: 本集团位于喀麦隆的橡胶林537.54公顷,该部分橡胶林无对应土地使用权. 2010年末根据与当地政府之协议,将该部分即将进入产胶期的橡胶林交予政 府经营管理.该部分橡胶林的成本为人民币36,327,011.02元,根据双方协议 通过以下两种方式收回:其中折合人民币16,033,021.20元部分计入其他应收 款,已经抵偿部分于2011年4月到期的当地政府下属某银行之贷款;剩余折合 人民币20,293,989.82元部分计入长期应收款,将以自2011年起未来七年中当 地政府向公司销售该部分橡胶林产出之原胶的对应价款进行抵偿.2012年末 该项长期应收款余额为人民币3,893,346.04元.本年度已收回. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 147 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 12. 长期应收款(续) 长期应收款的账龄分析如下: 2013年2012年 一年以上 25,673,627.00 16,426,972.94 减:长期应收款减值准备 - - 25,673,627.00 16,426,972.94 减:一年内到期的长期应收款 - - 25,673,627.00 16,426,972.94 长期应收款说明: 2012年12月31日:折合人民币3,893,346.04元的长期应收款被作为抵押物向当地金融 机构借入长期借款.(2013年,无) 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 148 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 13. 对合营企业和联营企业投资 2013年 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构代码 联营企业 上海北海船务股份 有限公司 股份有限公司 中国上海 孙大陆 物流 人民币763,750,000.00元60727983-7 江阴桑阳氨轮有限公司 有限责任公司 中国江苏 许奇峰 生产 人民币41,461,421.02元75641310-4 南通江山农药化工 股份有限公司 股份有限公司 中国江苏 蔡建国 生产 人民币198,000,000.00元13829911-3 中化兴中石油转运(舟山) 有限公司 有限责任公司 中国浙江 张志银 物流 美元40,939,000.00元60985803-1 江苏扬农化工集团 有限公司 有限责任公司 中国江苏 程晓曦 生产 人民币168,990,614.02元14071663-3 江苏瑞盛新材料科技 有限公司 有限责任公司 中国江苏 周颖华 生产人民币1,000,000,000.00元58840230-9 连云港港口国际石化 港务有限公司 有限责任公司 中国江苏 李春宏 物流 人民币100,000,000.00元58551681-0 中化镇江焦化有限公司 有限责任公司 中国江苏 苏启善 生产 人民币165,000,000.00元75508036-0 山西亚鑫煤焦化有限公司 有限责任公司 中国山西 贾永明 生产 人民币315,000,000.00元72967247-7 Feltex Co., Ltd. 有限责任公司 泰国 不适用 生产 泰铢43,781,821.06元 不适用 Siat NV 有限责任公司 比利时 不适用 生产 欧元24,000,000.00元 不适用 Newport Two LLC 有限责任公司 美国 不适用 物流 美元44,820,000.00元 不适用 资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润 年末数 年末数 年末数 本年数 本年数 联营企业 上海北海船务 股份有限公司 2,449,109,089.22 391,113,224.31 2,057,995,864.91 1,257,525,209.12 365,244,166.50 江阴桑阳氨轮 有限公司 南通江山农药化工 股份有限公司 3,272,596,028.60 2,062,355,661.47 1,210,240,367.13 3,162,572,050.32 302,793,880.28 中化兴中石油转运 (舟山)有限公司 1,868,258,759.45 244,439,863.35 1,623,818,896.10 490,373,195.18 217,948,537.43 江苏扬农化工集团 有限公司 9,218,359,934.30 4,170,220,737.09 5,048,139,197.22 6,531,678,938.08 357,870,695.19 江苏瑞盛新材料科技 有限公司 1,069,940,684.10 2,889,766.61 1,067,050,917.49 2,623,376.02 36,043,338.54 连云港港口国际 石化港务有限公司 99,455,208.29 1,344,252.84 98,110,955.45 - (1,440,101.81) 中化镇江焦化 有限公司 1,100,059,131.85 816,223,216.24 283,835,915.61 993,793,181.91 5,499,024.29 山西亚鑫煤焦化 有限公司 1,316,341,877.27 930,936,778.21 385,405,099.06 1,725,227,142.96 4,957,036.80 Feltex Co.,Ltd. 42,577,154.08 37,653,007.93 4,924,146.16 170,772,572.86 (12,182,589.00) Siat NV 3,671,448,614.40 1,236,450,167.40 2,434,998,447.00 1,793,291,262.80 (35,834,020.40) Newport Two LLC 319,323,835.81 249,593,930.60 69,729,905.21 328,867,176.53 (7,247,001.74) 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 149 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 13. 对合营企业和联营企业投资(续) 2012年 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构代码 联营企业 上海北海船务股份 有限公司 股份有限公司 中国上海 孙大陆 物流 人民币763,750,000.00元60727983-7 江阴桑阳氨轮有限公司 有限责任公司 中国江苏 许奇峰 生产 人民币41,461,421.02元75641310-4 南通江山农药化工 股份有限公司 上市公司 中国江苏 蔡建国 生产 人民币198,000,000.00元13829911-3 中化兴中石油转运(舟山) 有限公司 有限责任公司 中国浙江 张志银 物流 美元32,564,000.00元60985803-1 中化兴源石油储运(舟山) 有限公司 有限责任公司 中国浙江 张志银 物流 美元8,375,000.00元72890574-2 江苏扬农化工集团 有限公司 有限责任公司 中国江苏 程晓曦 生产 人民币168,990,614.02元14071663-3 江苏瑞盛新材料科技 有限公司 有限责任公司 中国江苏 周颖华 生产人民币1,000,000,000.00元58840230-9 连云港港口国际石化 港务有限公司 有限责任公司 中国江苏 李春宏 物流 人民币100,000,000.00元58551681-0 中化镇江焦化有限公司 有限责任公司 中国江苏 苏启善 生产 人民币165,000,000.00元75508036-0 山西亚鑫煤焦化有限公司 有限责任公司 中国山西 贾永明 生产 人民币315,000,000.00元72967247-7 Feltex Co., Ltd. 有限责任公司 泰国 不适用 生产 泰铢43,781,821.06元 不适用 Siat NV 有限责任公司 比利时 不适用 生产 欧元24,000,000.00元 不适用 安徽铜峰盛达化学 有限公司 有限责任公司 中国安徽 王晓云 生产 人民币39,000,000.00元77499833-7 资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润 年末数 年末数 年末数 本年数 本年数 联营企业 上海北海船务 股份有限公司 2,590,216,184.43 586,038,522.64 2,004,177,661.79 1,334,440,012.26 449,175,830.89 江阴桑阳氨轮 有限公司 南通江山农药化工 股份有限公司 3,243,817,359.19 2,305,295,905.77 938,521,453.42 3,007,905,374.84 34,596,430.28 中化兴中石油转运 (舟山)有限公司 1,582,103,458.48 534,296,526.28 1,047,806,932.20 406,305,231.39 188,909,882.12 中化兴源石油储运 (舟山)有限公司 705,416,463.57 309,768,802.47 395,647,661.10 167,926,715.95 52,359,295.05 江苏扬农化工集团 有限公司 10,317,618,557.32 5,587,556,271.45 4,730,062,285.87 6,050,666,387.00 361,706,297.36 江苏瑞盛新材料科技 有限公司 1,035,334,496.63 4,326,942.68 1,031,007,553.95 - 31,007,553.95 连云港港口国际 石化港务有限公司 19,553,244.55 2,187.29 19,551,057.26 - (251,648.47) 中化镇江焦化 有限公司 1,141,194,320.88 830,063,731.33 311,130,589.55 1,106,592,488.49 7,548,587.25 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 150 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 13. 对合营企业和联营企业投资(续) 2012年(续) 资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润 年末数 年末数 年末数 本年数 本年数 联营企业(续) 山西亚鑫煤焦化 有限公司 1,772,016,033.97 1,390,583,525.87 381,432,508.10 1,815,250,667.66 100,382.75 Feltex Co., Ltd. 83,670,963.61 43,056,876.38 40,614,087.23 251,939,586.07 (463,202.63) Siat NV 3,496,019,128.68 900,513,391.06 2,595,505,737.62 1,549,865,722.64 242,401,144.96 安徽铜峰盛达 化学有限公司 1,946,938.59 1,287,305.77 659,632.82 - (865,423.10) 14. 长期股权投资 2013年 投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 减值准备 本年计提 本年 比例 比例 减值准备 现金红利 (%) (%) 权益法: 联营企业 上海北海船务股份 有限公司 53,398,537.50 400,625,468.99 8,095,605.13 408,721,074.12 20.00% 20.00% - - 67,285,789.21 江阴桑阳氨轮 有限公司 3,719,025.00 3,719,025.00 - 3,719,025.00 25.00% 25.00% 3,719,025.00 - - 南通江山农药化工 股份有限公司 501,568,229.13 592,400,249.07 78,543,639.63 670,943,888.70 29.19% 29.19% - - 9,246,306.88 中化兴中石油转运 (舟山)有限公司 注1 105,586,705.97 467,346,044.96 244,053,276.16 711,399,321.12 44.80% 44.80% - - 16,639,732.24 中化兴源石油储运 (舟山)有限公司 注1 31,038,483.27 163,250,068.51 (163,250,068.51) - 44.80% 44.80% - - - 中化镇江焦化 有限公司 20,691,250.00 74,708,998.00 (2,393,233.61) 72,315,764.39 25.00% 25.00% - - 16,409,520.31 山西亚鑫煤焦化 有限公司 90,000,000.00 96,454,603.78 289,865.33 96,744,469.11 25.00% 25.00% - - - Feltex Co., Ltd 20,969,242.15 18,557,234.50 (6,803,942.55) 11,753,291.95 45.00% 45.00% - - - 连云港港口国际石化 港务有限公司 9,800,000.00 9,580,019.90 38,492,047.08 48,072,066.98 49.00% 49.00% - - - 江苏扬农化工集团 有限公司 1,815,024,043.25 1,868,875,215.20 41,922,511.45 1,910,797,726.65 40.53% 40.53% - - - 江苏瑞盛新材料科技 有限公司(注) 400,000,000.00 458,634,300.00 14,417,335.42 473,051,635.42 40.00% 40.00% - - - Siat NV 1,583,095,353.22 1,618,700,995.10 (67,193,936.26) 1,551,507,058.84 35.00% 35.00% - - 14,623,876.88 Newport Two LLC 注2 275,184,756.00 - 272,101,601.88 272,101,601.88 40.00% 40.00% - - - 成本法: 天津北海实业有限公司 5,084,415.00 5,084,415.00 - 5,084,415.00 14.53% 14.53% - - 195,501.91 Y.T.rubber 924,604.62 1,016,797.49 (92,192.87) 924,604.62 5.00% 5.00% - - - 青岛港华物流有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 15.00% 15.00% - - 525,433.33 云南天然橡胶产业 股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 1.59% 1.59% - - - 江苏苏润高碳材股 份有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 - 22,500,000.00 6.25% 6.25% - - - 期货会员资格投资 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 4,960,584,645.11 5,823,453,435.50 458,182,508.28 6,281,635,943.78 3,719,025.00 - 124,926,160.76 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 151 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 14. 长期股权投资(续) 2013年(续) 注1:2012年4月,经中化兴中石油转运(舟山)有限公司和中化兴源石油储运(舟山)有 限公司两家董事会决议通过,由中化兴中石油转运(舟山)有限公司吸收合并中 化兴源石油储运(舟山)有限公司. 2013年1月已完成吸收合并, 中化兴源石油储 运(舟山)有限公司已注销,吸收合并后本公司在中化兴中石油转运(舟山)有限 公司所占股权比例不变. 注2:中化国际物流有限公司出资美元44,820,000.00元向World Shipping Inc.收购 Newport Two LLC 40%的股权. 2012年 投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 减值准备 本年计提 本年 比例 比例 减值准备 现金红利 (%) (%) 权益法: 联营企业 上海北海船务股份 有限公司 53,398,537.50 378,231,375.00 22,394,093.99 400,625,468.99 20.00% 20.00% - - 70,000,000.00 江阴桑阳氨轮 有限公司 3,719,025.00 3,719,025.00 - 3,719,025.00 25.00% 25.00% 3,719,025.00 - - 南通江山农药化工 股份有限公司 501,568,229.13 583,036,240.37 9,364,008.70 592,400,249.07 29.19% 29.19% - - - 中化兴中石油转运 (舟山)有限公司 105,586,705.97 393,018,580.25 74,327,464.71 467,346,044.96 44.80% 44.80% - - 10,443,711.63 中化兴源石油储运 (舟山)有限公司 31,038,483.27 141,840,017.37 21,410,051.14 163,250,068.51 44.80% 44.80% - - 2,757,704.58 中化镇江焦化 有限公司 20,691,250.00 77,263,169.47 (2,554,171.47) 74,708,998.00 25.00% 25.00% - - 5,804,093.60 山西亚鑫煤焦化 有限公司 90,000,000.00 95,949,859.00 504,744.78 96,454,603.78 25.00% 25.00% - - - Medline Product Co.,Ltd 676,149.02 641,208.37 (641,208.37) Feltex Co., Ltd 20,969,242.15 18,613,411.08 (56,176.58) 18,557,234.50 45.00% 45.00% - - - 连云港港口国际石化 港务有限公司 9,800,000.00 9,703,327.65 (123,307.75) 9,580,019.90 49.00% 49.00% - - - 江苏扬农化工集团 有限公司 1,815,024,043.25 - 1,868,875,215.20 1,868,875,215.20 40.53% 40.53% - - - 江苏瑞盛新材料科技 有限公司(注) 400,000,000.00 - 458,634,300.00 458,634,300.00 40.00% 40.00% - - - Siat NV 1,583,095,353.22 - 1,618,700,995.10 1,618,700,995.10 35.00% 35.00% - - - 安徽铜峰盛达化学 有限公司 8,826,551.70 - - - 29.00% 29.00% - - - 成本法: 天津北海实业有限公司 5,084,415.00 5,084,415.00 - 5,084,415.00 14.53% 14.53% - - - Y.T.rubber 1,016,797.49 997,919.50 18,877.99 1,016,797.49 5.00% 5.00% - - - 青岛港华物流有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 15.00% 15.00% - - - 云南天然橡胶产业 股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 1.59% 1.59% - - - 江苏苏润高碳材股 份有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 - 22,500,000.00 6.25% 6.25% - - 1,875,000.00 江苏扬农化工 集团有限公司 - 181,144,810.07 (181,144,810.07) 期货会员资格投资 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 4,694,994,782.70 1,933,743,358.13 3,889,710,077.37 5,823,453,435.50 3,719,025.00 - 90,880,509.81 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 152 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 15. 固定资产 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 房屋及建筑物 795,932,346.69 72,281,877.44 6,485,370.79 861,728,853.34 机器设备 736,691,232.82 102,473,810.74 3,118,538.18 836,046,505.38 运输工具 4,059,766,422.52 18,521,698.56 72,851,012.95 4,005,437,108.13 储罐设备 1,025,309,917.19 294,749,600.78 21,743,449.62 1,298,316,068.35 办公设备 180,586,083.68 15,949,062.57 5,120,493.87 191,414,652.38 6,798,286,002.90 503,976,050.09 109,318,865.41 7,192,943,187.58 累计折旧 房屋及建筑物 202,896,432.73 54,019,353.73 250,696.81 256,665,089.65 机器设备 246,099,050.65 96,695,873.84 7,567,358.45 335,227,566.04 运输工具 853,065,402.34 190,702,905.45 18,278,347.54 1,025,489,960.25 储罐设备 121,851,542.75 45,965,687.20 1,569,569.07 166,247,660.88 办公设备 85,177,265.27 15,268,426.40 4,153,093.31 96,292,598.36 1,509,089,693.74 402,652,246.62 31,819,065.18 1,879,922,875.18 账面净值 房屋及建筑物 593,035,913.96 605,063,763.69 机器设备 490,592,182.17 500,818,939.34 运输工具 3,206,701,020.18 2,979,947,147.88 储罐设备 903,458,374.44 1,132,068,407.47 办公设备 95,408,818.41 95,122,054.02 5,289,196,309.16 5,313,020,312.40 减值准备 房屋及建筑物 - 20,150,273.60 - 20,150,273.60 机器设备 8,609,402.19 22,128,271.42 - 30,737,673.61 运输工具 - 637,707.95 - 637,707.95 储罐设备 - - - - 办公设备 - 130,640.12 - 130,640.12 8,609,402.19 43,046,893.09 - 51,656,295.28 账面价值 房屋及建筑物 593,035,913.96 584,913,490.09 机器设备 481,982,779.98 470,081,265.73 运输工具 3,206,701,020.18 2,979,309,439.93 储罐设备 903,458,374.44 1,132,068,407.47 办公设备 95,408,818.41 94,991,413.90 5,280,586,906.97 5,261,364,017.12 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 153 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 15. 固定资产(续) 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 房屋及建筑物 666,690,116.42 306,878,925.37 177,636,695.10 795,932,346.69 机器设备 364,154,692.93 385,991,477.24 13,454,937.35 736,691,232.82 运输工具 3,975,408,236.12 95,711,757.86 11,353,571.46 4,059,766,422.52 储罐设备 785,912,516.47 240,603,409.21 1,206,008.49 1,025,309,917.19 办公设备 105,735,808.61 78,346,883.86 3,496,608.79 180,586,083.68 5,897,901,370.55 1,107,532,453.54 207,147,821.19 6,798,286,002.90 累计折旧 房屋及建筑物 261,387,422.76 27,965,861.85 86,456,851.88 202,896,432.73 机器设备 211,284,509.26 37,573,449.01 2,758,907.62 246,099,050.65 运输工具 665,323,483.95 195,663,114.28 7,921,195.89 853,065,402.34 储罐设备 84,170,338.12 37,796,950.42 115,745.79 121,851,542.75 办公设备 72,687,828.47 14,619,421.59 2,129,984.79 85,177,265.27 1,294,853,582.56 313,618,797.15 99,382,685.97 1,509,089,693.74 账面净值 房屋及建筑物 405,302,693.66 593,035,913.96 机器设备 152,870,183.67 490,592,182.17 运输工具 3,310,084,752.17 3,206,701,020.18 储罐设备 701,742,178.35 903,458,374.44 办公设备 33,047,980.14 95,408,818.41 4,603,047,787.99 5,289,196,309.16 减值准备 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 1,919,776.38 7,000,000.00 310,374.19 8,609,402.19 运输工具 - - - - 储罐设备 - - - - 办公设备 - - - - 1,919,776.38 7,000,000.00 310,374.19 8,609,402.19 账面价值 房屋及建筑物 405,302,693.66 593,035,913.96 机器设备 150,950,407.29 481,982,779.98 运输工具 3,310,084,752.17 3,206,701,020.18 储罐设备 701,742,178.35 903,458,374.44 办公设备 33,047,980.14 95,408,818.41 4,601,128,011.61 5,280,586,906.97 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 154 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 15. 固定资产(续) 2013年计提的折旧金额为人民币383,791,128.69元(2012年:人民币313,618,797.15 元);因汇率变动产生的影响为人民币18,861,117.93元(2012年:无);2013年由在建 工程转入固定资产原价的金额为人民币219,776,577.18 元(2012 年:人民币83,750,475.83元). 2013年12月31日,上海中化思多而特船务有限公司、Sinochem International FZE和Sinochem Isotank FZE以所持有的账面净值人民币1,413,192,959.51元的船舶和集装 罐作为抵押物取得银行借款(2012年:人民币1,036,430,530.89元). 2013年12月31日,Hevecam SA,Tropical Rubber Cote d'lvoire和ITCA的固定资产 折合人民币318,047,031.66元(2012年12月31日: 折合人民币287,776,937.85元)被 作为抵押物向当地金融机构借入长期借款;Teck Bee Hang Co., Ltd.的固定资产折 合人民币122,359,999.13元(2012年12月31日: 折合人民币22,686,774.00元)被作为 抵押物向当地金融机构借入短期借款. 2013年12月31日,经营性租出固定资产如下: 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 储罐设备 374,750,685.61 49,766,911.53 - 324,983,774.08 2013年12月31日,融资租入固定资产如下: 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输工具 8,997,975.19 5,226,841.17 - 3,771,134.02 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 155 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 15. 固定资产(续) 2013年12月31日,未办妥产权证书的固定资产如下: 未办妥 预计办结 产权证书原因 产权证书时间 苏州中化国际聚氨酯有限公司之厂房及办公楼 房产所属土地系 向关联方租赁 不适用 西双版纳中化橡胶有限公司之职工宿舍 正在办理中 2014年16. 投资性房地产 采用成本模式进行后续计量: 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 房屋及建筑物 177,884,484.05 18,653,886.25 59,701,006.96 136,837,363.34 累计折旧和累计摊销 房屋及建筑物 83,750,785.69 3,126,369.29 27,948,845.86 58,928,309.12 账面价值 房屋及建筑物 94,133,698.36 15,527,516.96 31,752,161.10 77,909,054.22 注:2013年度由于处置房屋及建筑物而减少的原值及累计折旧分别为人民币 34,794,912.63元和人民币11,688,737.77元, 因汇率变动产生的影响分别为人民 币24,906,094.33元和人民币16,260,108.09元. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 156 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 16. 投资性房地产 (续) 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 房屋及建筑物 - 177,884,484.05 - 177,884,484.05 累计折旧和累计摊销 房屋及建筑物 - 83,750,785.69 - 83,750,785.69 账面价值 房屋及建筑物 - 94,133,698.36 - 94,133,698.36 17. 在建工程 2013年2012年 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 白鹭嘴码头 工程 1,168,100.00 1,168,100.00 - 1,168,100.00 - 1,168,100.00 三高不溶性 硫磺项目 100,143,295.99 - 100,143,295.99 77,215,783.58 - 77,215,783.58 二厂重建工程 38,714,402.17 - 38,714,402.17 20,679,475.70 - 20,679,475.70 铜峰盛达 购入资产 - - - 11,749,731.12 - 11,749,731.12 天邑国际商品房 - - - 3,658,708.85 - 3,658,708.85 重庆仓储码头 4,357,892.28 4,357,892.28 - 4,357,892.28 - 4,357,892.28 集装罐购置费 6,364,980.00 - 6,364,980.00 4,424,187.46 - 4,424,187.46 版纳SAP系统 - - - 1,594,339.63 - 1,594,339.63 TBH工厂扩建 6,083,182.79 - 6,083,182.79 26,826,818.00 - 26,826,818.00 Hevecam SA 种植园扩建 24,101,323.53 - 24,101,323.53 10,064,674.64 - 10,064,674.64 SUD-Cameroon 种植园扩建 4,399,406.36 - 4,399,406.36 15,103,731.12 - 15,103,731.12 安徽煤气 综合利用项目 11,419,113.94 - 11,419,113.94 - - - 中化集团世博 B03C-02地块 商办楼项目 51,056,130.63 - 51,056,130.63 12,095,461.14 - 12,095,461.14 其他 35,534,790.32 1,345,122.00 34,189,668.32 16,431,211.06 - 16,431,211.06 283,342,618.01 6,871,114.28 276,471,503.73 205,370,114.58 - 205,370,114.58 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 157 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 17. 在建工程(续) 2013年 预算 年初数 本年增加 本年转入 其他减少 年末数 资金来源 工程投入 固定资产 占预算 比例(%) 三高不溶性 硫磺项目 102,434,239.58 77,215,783.58 22,927,512.41 - - 100,143,295.99 自筹资金 98% 二厂重建工程 153,000,000.00 20,679,475.70 36,063,697.29 190,000.00 17,838,770.82 38,714,402.17 自筹资金 25% 版纳SAP系统 3,380,000.00 1,594,339.63 1,594,339.63 - 3,188,679.26 - 自筹资金 不适用 铜峰盛达购入资产 28,797,341.05 11,749,731.12 4,792,582.62 16,542,313.74 - - 自筹资金 不适用 天邑国际商品房 7,540,085.00 3,658,708.85 31,376.15 3,690,085.00 - - 自筹资金 不适用 集装罐购置费 515,080,000.00 4,424,187.46 153,887,325.50 151,414,386.98 532,145.98 6,364,980.00 自筹资金 1% TBH工厂扩建 29,101,865.00 26,826,818.00 2,475,385.53 21,464,783.10 1,754,237.64 6,083,182.79 自筹资金 21% Hevecam SA 种植园扩建 56,926,923.00 10,064,674.64 14,036,648.89 - - 24,101,323.53 自筹资金 42% SUD-Cameroon 种植园扩建 59,179,486.00 15,103,731.12 5,472,970.03 16,177,294.79 - 4,399,406.36 自筹资金 7% 安徽煤气 综合利用项目 14,580,000.00 - 11,419,113.94 - - 11,419,113.94 自筹资金 78% 中化集团世博 B03C-02地块 商办楼项目注 1,248,380,000.00 12,095,461.14 38,960,669.49 - - 51,056,130.63 自筹资金 4% 其他 21,957,203.34 34,663,067.55 10,297,713.57 5,261,774.72 41,060,782.60 不适用 205,370,114.58 326,324,689.03 219,776,577.18 28,575,608.42 283,342,618.01 2012年 预算 年初数 本年增加 本年转入 其他减少 年末数 资金来源 工程投入 固定资产 占预算 比例(%) 购船及改造费用 480,105,664.29 37,477,963.02 3,889,712.12 38,461,788.05 2,905,887.09 - 募股资金 不适用 白鹭嘴码头工程 50,000,000.00 1,168,100.00 - - - 1,168,100.00 自筹资金 2% 国家补助、 双职工宿舍 2,893,963.87 2,449,331.19 366,888.90 2,816,220.09 - - 自筹资金 不适用 污水处理系统 4,156,800.00 4,126,800.00 30,000.00 4,156,800.00 - - 自筹资金 不适用 三高不溶性 硫磺项目 102,434,239.58 - 77,215,783.58 - - 77,215,783.58 自筹资金 75% 二厂重建工程 153,000,000.00 126,300.00 20,553,175.70 - - 20,679,475.70 自筹资金 14% 版纳SAP系统 3,380,000.00 - 1,594,339.63 - - 1,594,339.63 自筹资金 47% 7PPD工程项目 8,043,090.75 - 8,043,090.75 8,043,090.75 - - 自筹资金 不适用 铜峰盛达购入资产 28,797,341.05 - 28,797,341.05 17,047,609.93 - 11,749,731.12 自筹资金 41% 天邑国际商品房 7,540,085.00 7,208,000.00 300,708.85 3,850,000.00 3,658,708.85 自筹资金 49% 重庆仓储码头 4,357,892.28 4,357,892.28 - - - 4,357,892.28 自筹资金 100% 集装罐购置费 8,436,624.38 - 8,436,624.38 4,012,436.92 4,424,187.46 自筹资金 52% TBH工厂扩建 29,101,865.00 - 26,826,818.00 - - 26,826,818.00 自筹资金 92% Hevecam SA 种植园扩建 56,926,923.00 2,846,981.00 7,217,693.64 - - 10,064,674.64 自筹资金 18% SUD-Cameroon 种植园扩建 59,179,486.00 - 15,103,731.12 - - 15,103,731.12 自筹资金 26% 中化集团世博 B03C-02地块 商办楼项目 1,248,380,000.00 - 12,095,461.14 - - 12,095,461.14 自筹资金 1% 其他 9,434,263.33 16,651,563.62 5,362,530.09 4,292,085.80 16,431,211.06 不适用 69,195,630.82 227,122,932.48 83,750,475.83 7,197,972.89 205,370,114.58 注:本集团本年度在建工程增加数中包含利息资本化金额计人民币2,147,569.14元(2012年,无),系上海德寰置业有限公司中化集团世博B03C-02地块商办楼项目 的专门借款利息. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 158 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 17. 在建工程(续) 在建工程减值准备: 2013年 年初数 本年计提 本年减少 年末数 转回 转销 汇率变动 白鹭嘴码头工程 - 1,168,100.00 - - - 1,168,100.00 重庆仓储码头 - 4,357,892.28 - - - 4,357,892.28 其他 - 1,345,122.00 - - - 1,345,122.00 - 6,871,114.28 - - - 6,871,114.28 18. 工程物资 2013年 年初数 本年增加 本年减少 汇率变动 年末数 工程建设物资 802,074.98 28,994,078.83 29,349,595.69 - 446,558.12 2012年 年初数 本年增加 本年减少 汇率变动 年末数 工程建设物资 117,074.54 1,558,167.48 873,167.04 - 802,074.98 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 159 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 19. 生产性生物资产 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备 海外橡胶林 455,023,356.86 104,346,862.66 5,578,488.29 553,791,731.23 - 海外棕榈林 8,879,663.04 25,608,735.72 1,977,569.22 32,510,829.54 263,069.25 463,903,019.90 129,955,598.38 7,556,057.51 586,302,560.77 263,069.25 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备 海外橡胶林 402,125,435.37 67,588,466.51 14,690,545.02 455,023,356.86 - 海外棕榈林 - 8,879,663.04 - 8,879,663.04 - 402,125,435.37 76,468,129.55 14,690,545.02 463,903,019.90 - 注: 2013 年度生物性资产中海外橡胶林的减少中正常摊销计人民币15,356,511.80元(2012年:人民币14,690,545.02元),汇率变动产生的影响 为人民币9,778,023.51元(2012年:无);海外棕榈林的减少中由汇率变动产 生的减少为人民币1,977,569.22元(2012年:无) 生物资产减值准备的变动如下: 年初数 本年计提 本年减少 年末数 转回 转销 汇率变动 2013年-284,715.10 - - 21,645.85 263,069.25 2012年 海外橡胶林系GMG Global Ltd.所持有的位于喀麦隆和科特迪瓦的橡胶林,占地面积 20,763公顷,橡胶林在种植后经过11-20年达到可使用状态.截至2013年12月31日止, 海外橡胶林有账面净值为人民币266,135,845.64元(2012:186,288,004.53元)的橡胶 林尚未达到可使用状态,其余已经达到预定可使用状态的橡胶林鉴于其市场价值和公 允价值无法可靠计量,因此海外橡胶林按照历史成本确认账面价值,已经达到预定可 使用状态的橡胶林以每年4.0%比率进行摊销. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 160 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 19. 生产性生物资产 (续) 本年度本集团因自行培育而增加的生产性生物资产为人民币129,955,598.38元.本年 度本集团因摊销而减少生产性生物资产为人民币15,356,511.80元,因汇率变动的影 响人民币7,800,454.29元,因减值而减少人民币263,069.25元. 2013年12月31日,由Hevecam SA和Tropical Rubber Cote d'lvoire持有的生产性生 物资产中有折合人民币244,260,635.66 元(2012 年12 月31 日:折合人民币293,277,451.56元)被作为抵押物向当地金融机构借入长期借款. 20. 无形资产 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 国内土地使用权(注1) 695,103,776.02 38,472,881.08 - 733,576,657.10 喀麦隆土地 使用权(注2) 752,640,786.33 9,109,832.19 45,576,080.11 716,174,538.41 科特迪瓦土 地使用权 24,297,969.32 587,764.32 - 24,885,733.64 专有技术 729,104,651.78 - 4,139,120.52 724,965,531.26 商品使用权及 产品登记证(注3) 178,501,465.35 - 10,172,058.64 168,329,406.71 特许经营权 29,127,525.37 - 29,127,525.37 其他 42,535,947.52 22,038,649.40 842,818.49 63,731,778.43 2,451,312,121.69 70,209,126.99 60,730,077.76 2,460,791,170.92 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 161 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 20. 无形资产(续) 2013年(续) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 累计摊销 国内土地使用权 15,696,306.27 16,554,950.93 - 32,251,257.20 喀麦隆土地 使用权 - - - - 科特迪瓦土 地使用权 6,023,088.21 491,610.86 - 6,514,699.07 专有技术 12,199,024.51 44,928,649.68 - 57,127,674.19 商品使用权及 产品登记证 16,154,144.41 12,596,056.37 1,272,953.51 27,477,247.27 特许经营权 28,214,986.45 912,538.92 - 29,127,525.37 其他 14,099,608.61 4,877,325.06 78,796.72 18,898,136.95 92,387,158.46 80,361,131.82 1,351,750.23 171,396,540.05 账面价值 国内土地使用权 679,407,469.75 701,325,399.90 喀麦隆土地 使用权 752,640,786.33 716,174,538.41 科特迪瓦土 地使用权 18,274,881.11 18,371,034.57 专有技术 716,905,627.27 667,837,857.07 商品使用权及 产品登记证 162,347,320.94 140,852,159.44 特许经营权 912,538.92 - 其他 28,436,338.91 44,833,641.48 2,358,924,963.23 2,289,394,630.87 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 162 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 20. 无形资产(续) 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 国内土地使用权(注1) 577,056,627.12 119,557,887.45 1,510,738.55 695,103,776.02 喀麦隆土地 使用权(注2) 719,389,755.13 33,251,031.20 - 752,640,786.33 科特迪瓦土 地使用权 22,841,014.67 1,456,954.65 - 24,297,969.32 专有技术 26,542,218.41 702,562,433.37 - 729,104,651.78 商品使用权及 产品登记证(注3) 88,080,227.74 92,206,779.90 1,785,542.29 178,501,465.35 特许经营权 33,657,714.05 - 4,530,188.68 29,127,525.37 其他 27,682,498.42 14,877,011.12 23,562.02 42,535,947.52 1,495,250,055.54 963,912,097.69 7,850,031.54 2,451,312,121.69 累计摊销 国内土地使用权 3,749,138.71 12,152,013.45 204,845.89 15,696,306.27 喀麦隆土地 使用权 - - - - 科特迪瓦土 地使用权 5,666,023.32 357,064.89 - 6,023,088.21 专有技术 5,358,777.69 6,840,246.82 - 12,199,024.51 商品使用权及 产品登记证 13,212,034.52 3,046,085.51 103,975.62 16,154,144.41 特许经营权 28,970,208.28 - 755,221.83 28,214,986.45 其他 9,505,496.33 4,597,971.55 3,859.27 14,099,608.61 66,461,678.85 26,993,382.22 1,067,902.61 92,387,158.46 账面价值 国内土地使用权 573,307,488.41 679,407,469.75 喀麦隆土地 使用权 719,389,755.13 752,640,786.33 科特迪瓦土 地使用权 17,174,991.35 18,274,881.11 专有技术 21,183,440.72 716,905,627.27 商品使用权及 产品登记证 74,868,193.22 162,347,320.94 特许经营权 4,687,505.77 912,538.92 其他 18,177,002.09 28,436,338.91 1,428,788,376.69 2,358,924,963.23 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 163 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 20. 无形资产(续) 注1: 本公司本年度收购上海德寰置业有限公司100%股权形成同一控制下企业合并 而进行重述. 注2: 本集团拥有的位于喀麦隆的土地使用权系由喀麦隆政府授予取得, 以50年作为 标准使用年限, 并可在使用年限终止前以名义价值获得展期. 鉴于对橡胶林的 持续投入和扩建, 本集团估计不太可能出现该土地使用权在现有标准使用年限 终止时无法延展的情况,故其使用期限为永久年限,不做摊销.当有确凿证据 表明该土地使用权无法延展, 本集团将估计相关土地的预计可使用年限并按照 使用寿命有限的无形资产摊销政策进行摊销. 注3: 商品使用权及产品登记证中包含商标特许使用权,计人民币4,687,505.77元, 其合同中未约定年限,本集团不进行摊销,于每年末进行减值准备.本年度该 项商标特许使用权不存在减值情况. 本年度无形资产摊销金额为人民币80,206,396.64元(2012年:人民币26,325,426.75 元). 本年度无形资产原值增加中,因当年购置而增加人民币69,621,362.67元,因汇率变 动而增加人民币587,764.32元. 本年度无形资产累计摊销增加中,因汇率变动而增加人民币154,735.18元, 因本年摊 销而增加人民币80,206,396.64元. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 164 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 21. 商誉 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备 GMG Global Ltd. 569,483,245.90 - 14,434,316.48 555,048,929.42 - Euroma Rubber Industries Sendirian Berhad 3,149,914.54 - - 3,149,914.54 - ITCA 8,711,782.32 - (50,503.13) 8,762,285.45 - Inobonto Group 12,947,386.30 - 3,276,706.11 9,670,680.19 - Dorval Ship Management K.K. 79,643.66 - 16,583.34 63,060.32 - 安徽圣奥化学科技 有限公司 658,581.05 - - 658,581.05 - 江苏圣奥化学科技 有限公司 1,324,963,618.17 - - 1,324,963,618.17 - Teck Bee Hang Co., Ltd. 41,816,721.68 - 4,298,237.25 37,518,484.43 - 1,961,810,893.62 - 21,975,340.05 1,939,835,553.57 - 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备 GMG Global Ltd. 570,878,527.42 - 1,395,281.52 569,483,245.90 - Euroma Rubber Industries Sendirian Berhad 3,149,914.54 - - 3,149,914.54 - ITCA - 8,711,782.32 - 8,711,782.32 - Inobonto Group - 12,947,386.30 - 12,947,386.30 - Dorval Ship Management K.K. - 79,643.66 - 79,643.66 - 安徽圣奥化学科技 有限公司 - 658,581.05 - 658,581.05 - 江苏圣奥化学科技 有限公司 - 1,324,963,618.17 - 1,324,963,618.17 - Teck Bee Hang Co., Ltd. 42,032,674.15 - 215,952.47 41,816,721.68 - 616,061,116.11 1,347,361,011.50 1,611,233.99 1,961,810,893.62 - 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 165 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 21. 商誉(续) 本集团本年度商誉的减少为汇率变动的影响. 本集团以各独立营运的经营实体作为资产组组合进行商誉减值测试.于2013年12月31 日,本集团管理层认为商誉不存在减值情况. 22. 长期待摊费用 2013年 年初数 本年增加 本年摊销 汇率变动 年末数 场地租赁费 578,795.02 55,250.00 56,458.03 - 577,586.99 房屋装修费 1,629,709.40 130,839.84 362,213.97 43,475.57 1,354,859.70 经营租赁改良 2,006,388.91 13,052,400.58 655,346.44 57,539.46 14,345,903.59 其他 728,396.23 - 728,396.23 - - 4,943,289.56 13,238,490.42 1,802,414.67 101,015.03 16,278,350.28 2012年 年初数 本年增加 本年摊销 汇率变动 年末数 场地租赁费 355,619.07 274,602.08 51,426.13 - 578,795.02 房屋装修费 - 1,715,483.60 86,119.45 (345.25) 1,629,709.40 经营租赁改良 - 2,335,679.66 301,426.11 27,864.64 2,006,388.91 其他 70,000.00 693,396.23 35,000.00 - 728,396.23 425,619.07 5,019,161.57 473,971.69 27,519.39 4,943,289.56 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 166 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 23. 递延所得税资产/负债 已确认递延所得税资产和负债: 2013年2012年 递延所得税资产 资产减值准备 8,597,223.06 25,240,329.05 可抵扣亏损 295,787,430.64 193,287,435.04 交易性金融工具的估值 2,063,033.89 3,997,731.12 预提费用 35,258,316.03 47,533,721.23 内部长期资产转让未实现收益 4,913,732.77 5,188,825.49 递延收益 341,666.67 391,666.67 固定资产折旧 8,133,152.53 10,279,961.65 内部未实现收益 20,666,655.39 14,388,939.26 其他 9,707,901.41 9,396,162.17 385,469,112.39 309,704,771.68 递延所得税负债 交易性金融工具的估值 6,424,103.33 2,557,280.02 视同处置收益 8,236,040.67 8,236,040.67 计入资本公积的可供出售金 融资产公允价值变动 - 4,680,000.00 税率不同的子公司未分配利 润566,795,497.16 492,159,329.77 中期票据承销费 1,106,339.60 4,467,739.53 内部长期资产转让未实现收益 6,403,706.14 3,348,028.24 长期资产评估增值 222,085,833.92 240,729,584.70 固定资产折旧 1,233,796.00 1,229,130.28 其他 23,901,934.82 6,379,989.61 836,187,251.64 763,787,122.82 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 167 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 23. 递延所得税资产/负债(续) 未确认递延所得税资产如下: 2013年2012年 国内子公司可抵扣亏损(注) 69,977,769.86 58,235,413.11 海外子公司可抵扣亏损 29,571,889.45 36,107,617.72 可抵扣暂时性差异 64,446,700.50 38,340,771.89 163,996,359.81 132,683,802.72 未确认递延所得税资产的国内子公司可抵扣亏损将于以下年度到期: 2013年2012年2013年-452,837.52 2014年5,051,377.08 5,051,377.08 2015年17,428,139.78 17,428,139.78 2016年11,965,324.29 11,965,324.29 2017年23,337,734.44 23,337,734.44 2018年12,195,194.27 - 69,977,769.86 58,235,413.11 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 168 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 23. 递延所得税资产/负债(续) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异如下: 2013年2012年 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 34,388,892.24 100,961,316.20 可抵扣亏损 1,196,224,032.49 778,417,717.69 交易性金融工具的估值 12,135,493.48 22,964,064.23 预提费用 136,316,794.37 186,523,201.92 内部长期资产转让未实现收益 19,654,931.08 20,755,301.98 递延收益 1,366,666.68 1,566,666.68 固定资产折旧 32,532,610.12 41,119,846.60 内部未实现收益 82,666,621.54 57,555,757.03 其他 38,831,605.62 37,584,648.68 1,554,117,647.62 1,247,448,521.01 应纳税暂时性差异 交易性金融工具的估值 28,554,416.39 13,401,975.59 视同处置收益 32,944,162.68 32,944,162.68 计入资本公积的可供出售金 融资产公允价值变动 - 18,720,000.00 税率不同的子公司未分配利 润3,590,599,836.90 3,004,477,190.73 中期票据承销费 4,425,358.40 17,870,958.12 内部长期资产转让未实现收益 25,614,824.58 13,392,112.96 长期资产评估增值 898,543,619.08 973,964,167.93 固定资产折旧 4,935,184.00 4,916,521.12 其他 136,740,565.84 40,166,699.90 4,722,357,967.87 4,119,853,789.03 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 169 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 23. 递延所得税资产/负债(续) 递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示: 2013年2012年 抵销后的 抵销后的 抵销后的 抵销后的 递延所得税 可抵扣/应纳税 递延所得税 可抵扣/应纳税 资产或负债 暂时性差异 资产或负债 暂时性差异 递延所得税资产 276,859,034.04 1,088,113,770.18 223,781,852.75 885,937,248.37 递延所得税负债 727,577,173.29 4,256,354,090.43 677,864,203.89 3,758,342,516.39 已确认递延所得税资产和负债的互相抵销如下: 2013年2012年 互抵金额 108,610,078.35 85,922,918.93 24. 其他非流动资产 2013年2012年 船舶保证金 195,568,077.33 - 其他 6,623,843.97 1,876,223.00 202,191,921.30 1,876,223.00 25. 资产减值准备 2013年 年初数 本年计提 本年减少 年末数 转回 转销 汇率变动 坏账准备 29,367,425.96 1,734,518.75 - 12,860,979.07 (159,282.68) 18,400,248.32 存货跌价准备 38,259,916.47 120,233,017.64 - 147,379,539.56 (136,880.32) 11,250,274.87 长期股权投资 减值准备 3,719,025.00 - - - - 3,719,025.00 固定资产减值 准备 8,609,402.19 43,046,893.09 - - - 51,656,295.28 在建工程减值 准备 6,871,114.28 - - - 6,871,114.28 生物资产减值 准备 - 284,715.10 - - 21,645.85 263,069.25 79,955,769.62 172,170,258.86 - 160,240,518.63 (274,517.15) 92,160,027.00 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 170 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 25. 资产减值准备(续) 2012年 年初数 本年计提 本年减少 年末数 转回 转销 汇率变动 坏账准备 64,114,280.81 1,853,282.19 6,906,721.83 29,644,088.68 49,326.53 29,367,425.96 存货跌价准备 87,642,973.70 71,103,917.68 1,763,796.89 118,594,654.38 128,523.64 38,259,916.47 长期股权投资 减值准备 3,719,025.00 - - - - 3,719,025.00 固定资产减值 准备 1,919,776.38 7,000,000.00 - 310,374.19 - 8,609,402.19 157,396,055.89 79,957,199.87 8,670,518.72 148,549,117.25 177,850.17 79,955,769.62 26. 短期借款 2013年2012年 信用借款 2,097,633,937.69 6,997,542,604.30 押汇借款 - 523,981,762.75 质押借款 - 71,523,442.46 抵押借款(注1) 24,059,969.19 59,824,195.25 2,121,693,906.88 7,652,872,004.76 短期借款分类说明: 注1: 2013年12月31日,短期借款130,109,500.50泰铢系Teck Bee Hang以其持有的 折合人民币122,359,999.13元的固定资产作为抵押物向当地金融机构借入. 2013年12月31日,本集团无已到期但未偿还的短期借款. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 171 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 27. 交易性金融负债 2013年2012年 橡胶期货 42,007.64 4,271,023.54 化工产品期货 - 347,402.50 远期外汇买卖合约 12,093,485.84 18,345,638.17 12,135,493.48 22,964,064.21 本集团的衍生金融负债主要包括橡胶期货、化工产品期货和远期外汇买卖合约,其中:橡胶期货和化工产品期货的年末公允价值参考相应期货交易所截至资产负债表日 最后一个交易日之收盘价;远期外汇买卖合约年末公允价值参考相关机构资产负债表 日的远期外汇报价. 28. 应付票据 2013年2012年 银行承兑汇票 428,730,816.39 563,142,060.20 商业承兑汇票 60,000,000.00 60,000,000.00 488,730,816.39 623,142,060.20 下一会计期间将到期的金额为人民币488,730,816.39元. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 172 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 29. 应付账款 2013年2012年 商品采购款 2,685,370,775.70 2,724,907,925.51 物流劳务费 102,299,459.32 132,355,643.45 工程项目款 45,750,971.87 66,058,317.08 2,833,421,206.89 2,923,321,886.04 应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项如下: 2013年2012年 南通江山农药化工股份有限公司 4,473,946.68 32,232,044.00 中化石油上海有限公司 2,200,050.00 2,252,220.00 太仓中化环保化工有限公司 143,841.88 168,427.16 山西亚鑫煤焦化有限公司 14,245.64 - 中国中化集团公司 - 7,935,000.00 中化国际石油(巴哈马)有限公司 - 2,529,088.09 Sinochem Japan Co.,Ltd. 1,356,360.58 298,686.96 上海凯乐货运有限公司 - 70,727.80 8,188,444.78 45,486,194.01 2013年12月31日,无账龄超过1年的大额应付账款. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 173 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 29. 应付账款(续) 2012年12月31日,账龄超过1年的大额应付账款列示如下: 单位名称 应付金额 未偿还原因 甲公司 72,216,332.19 三方挂账 乙公司 1,247,343.83 尚未支付工程款 以上账龄超过1年的大额应付账款于资产负债表日后尚未偿还. 应付账款余额按币种列示如下: 2013年2012年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 309,048,882.78 6.0969 1,884,240,133.41 323,896,018.34 6.2855 2,035,848,423.26 人民币 768,070,364.98 1.0000 768,070,364.98 776,000,696.55 1.0000 776,000,696.55 非共法郎 2,711,342,720.00 0.0128 34,705,186.81 4,279,838,568.50 0.0127 54,353,949.82 中非法郎 1,725,185,157.00 0.0128 22,082,370.01 2,167,080,760.63 0.0127 27,521,925.66 菲律宾比索 172,640,044.54 0.1365 23,565,366.08 50,732,337.60 0.1516 7,691,022.38 印度卢比 486,908,585.36 0.0978 47,619,659.65 42,589,504.57 0.1139 4,850,944.57 欧元 63,571.76 8.4189 535,204.29 517,480.95 8.3176 4,304,199.55 日元 166,359,847.00 0.0578 9,615,599.16 46,506,296.03 0.0730 3,394,959.61 阿联酋迪拉姆 2,215,965.57 1.6478 3,651,468.07 1,620,666.42 1.6979 2,751,729.51 印尼卢比 10,546,700,535.00 0.0005 5,273,350.27 4,572,910,333.33 0.0006 2,743,746.20 马来西亚林吉特 4,122,914.36 1.8470 7,615,022.82 1,153,823.71 2.0384 2,351,954.26 泰铢 142,441,526.29 0.1849 26,337,438.21 3,026,291.32 0.2038 616,758.17 新加坡元 10,955.00 4.7845 52,414.20 64,758.26 5.0929 329,807.34 英镑 2,091.14 10.0556 21,027.67 13,536.57 10.1611 137,546.40 刚果法郎 485,760.00 0.0067 3,254.59 - - - 港币 42,415.00 0.7862 33,346.67 73,132.34 0.8128 59,441.97 丹麦克朗 - - - 185,336.47 1.1038 204,574.40 瑞士法郎 - - - 23,484.13 6.8219 160,206.39 2,833,421,206.89 2,923,321,886.04 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 174 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 30. 预收款项 2013年2012年 预收货款 399,905,420.59 616,958,399.27 预收劳务款 39,087,440.88 70,680,660.86 438,992,861.47 687,639,060.13 预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项如下: 2013年2012年 中化河北有限公司 12,306.51 - 中化塑料有限公司 1,329.00 1,159.46 13,635.51 1,159.46 2013年12月31日,本集团无账龄超过1年的大额预收款项. 预收账款余额按币种列示如下: 2013年2012年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 人民币 210,825,298.38 1.0000 210,825,298.38 510,572,589.00 1.0000 510,572,589.00 美元 36,777,324.83 6.0969 224,227,671.76 19,688,549.94 6.2855 123,752,380.63 印度卢比 6,982,629.03 0.0978 682,901.12 24,671,045.48 0.1139 2,810,032.08 欧元 236,936.87 8.4189 1,994,747.81 119,977.50 8.3176 997,924.85 日元 15,113,503.00 0.0578 873,560.47 - - - 菲律宾比索 1,214,378.39 0.1365 165,762.65 3,067,879.55 0.1516 465,090.54 英镑 22,168.67 10.0556 222,919.28 22,168.67- 10.1611 225,258.07 泰铢 - - - 226,914,259.47 0.2038 46,245,126.08 马来西亚林吉特 - - - 1,261,116.01 2.0384 2,570,658.88 438,992,861.47 687,639,060.13 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 175 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 31. 应付职工薪酬 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 工资、奖金、津贴和补贴 114,192,069.39 669,717,988.04 670,712,668.61 113,197,388.82 职工福利费 - 48,975,808.45 48,975,808.45 - 社会保险费 3,687,383.07 107,885,236.02 105,315,196.38 6,257,422.71 其中: 医疗保险费 286,482.72 21,759,983.03 21,668,086.34 378,379.41 基本养老保险费 1,805,562.00 63,076,071.05 62,488,296.61 2,393,336.44 年金缴费 188.00 7,473,221.26 7,450,769.26 22,640.00 失业保险费 53,398.46 3,337,056.55 3,250,268.78 140,186.23 工伤保险费 22,327.64 2,173,636.17 2,170,960.50 25,003.31 生育保险费 56,280.16 1,777,816.43 1,787,398.58 46,698.01 住房公积金 310,507.68 23,654,781.79 23,850,565.44 114,724.03 因解除劳动关系给予的补偿 - 4,655,775.68 4,655,775.68 - 其他 13,091,855.33 14,700,705.34 21,644,783.91 6,147,776.76 131,281,815.47 869,590,295.32 875,154,798.47 125,717,312.32 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 工资、奖金、津贴和补贴 109,849,724.01 620,734,462.88 616,392,117.50 114,192,069.39 职工福利费 - 35,555,299.79 35,555,299.79 - 社会保险费 13,463,837.64 73,568,567.25 83,345,021.82 3,687,383.07 其中: 医疗保险费 1,513,161.00 16,353,307.60 17,579,985.88 286,482.72 基本养老保险费 11,883,024.70 39,347,533.35 49,424,996.05 1,805,562.00 年金缴费 - 3,456,918.21 3,456,730.21 188.00 失业保险费 27,649.61 2,588,924.45 2,563,175.60 53,398.46 工伤保险费 13,066.34 2,694,346.03 2,685,084.73 22,327.64 生育保险费 12,163.92 1,378,620.96 1,334,504.72 56,280.16 住房公积金 1,559.03 20,686,067.56 20,377,118.91 310,507.68 因解除劳动关系给予的补偿 - 473,550.97 473,550.97 - 其他 7,884,499.49 21,763,169.67 16,555,813.83 13,091,855.33 131,199,620.17 772,781,118.12 772,698,922.82 131,281,815.47 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 176 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 31. 应付职工薪酬(续) 2013年12月31日,本集团无属于拖欠性质的应付职工薪酬(2012年12月31日:无). 2013年工会经费和职工教育经费金额为人民币10,448,863.72元(2012年:人民币 6,067,010.93元),因解除劳动关系给予补偿金额为人民币4,655,775.68元(2012年: 人民币473,550.97元). 本集团预计年末计提的相关应付职工薪酬将于下一会计年度发放. 32. 应交税费 2013年2012年 增值税 28,123,479.00 5,338,540.24 营业税 1,092,652.98 9,250,596.97 企业所得税 63,920,744.97 104,601,197.84 个人所得税 5,597,259.45 1,370,492.76 城市维护建设税 2,158,890.71 1,470,213.64 教育费附加 1,721,661.25 560,941.92 其他 9,246,233.09 611,003.80 111,860,921.45 123,202,987.17 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 177 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 33. 应付利息 2013年2012年 中期票据利息 107,006,666.73 107,006,666.69 分期付息到期还本的 长期借款利息 7,951,139.09 5,623,209.85 短期借款应付利息 55,964.95 3,475,679.85 115,013,770.77 116,105,556.39 34. 应付股利 2013年2012年 子公司自然人股东 252,485,280.00 253,606,990.27 思多而特运输 (百慕大)有限公司 - 17,640,000.00 252,485,280.00 271,246,990.27 35. 其他应付款 2013年2012年 代收代付保证金及港建费 - 283,900.00 应付运费及杂费 158,569,494.53 130,902,155.46 押金及保证金 20,884,199.98 17,040,079.32 工程物料款 299,100.58 171,615,649.52 应付农药产品结算价差 61,662,577.31 50,895,009.80 预提费用 77,615,976.58 20,808,883.16 联营公司往来款 35,646,876.12 60,623,676.65 其他 141,805,821.42 140,141,472.58 496,484,046.52 592,310,826.49 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 178 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 35. 其他应付款(续) 应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项如下: 2013年2012年Siat NV 35,646,876.12 60,623,676.65 中国金茂(集团)有限公司 2,491,125.34 336,330.00 太仓中化环保化工有限公司 748,201.05 93,600.00 金茂(上海)物业服务有限公司 83,893.75 - 中化保险经纪(北京)有限责任公司 25,402.22 - 中化河北有限公司 23,056.30 - 中化塑料有限公司 19,188.83 - 远东宏信租船有限公司 - 8,571,966.09 中化国际石油(巴哈马)有限公司 - 556,078.19 中国中化集团公司 - 150,000.00 39,037,743.61 70,331,650.93 2013年12月31日,本集团无账龄超过1年的大额其他应付款. 其他应付款余额按币种列示如下: 2013年2012年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 人民币 225,406,495.07 1.0000 225,406,495.07 326,082,555.35 1.0000 326,082,555.35 美元 9,273,423.29 6.0969 56,539,134.46 6,017,128.11 6.2855 37,820,658.74 欧元 29,889.00 8.4189 251,632.50 - - - 新加坡元 5,382,088.91 4.7845 25,750,604.39 13,314,628.46 5.0929 67,810,071.27 菲律宾比索 455,791,639.09 0.1365 62,215,558.74 337,915,019.46 0.1516 51,227,916.95 中非法郎 2,527,464,899.00 0.0128 32,351,550.71 2,977,246,548.03 0.0127 37,811,031.16 非共法郎 2,526,976,003.00 0.0128 32,345,292.84 2,638,905,126.77 0.0127 33,514,095.11 泰铢 197,836,495.06 0.1849 36,579,967.94 106,047,992.20 0.2038 21,612,580.81 阿联酋迪拉姆 - - - 3,780,665.76 1.6979 6,419,192.39 印度卢比 158,897,970.50 0.0978 15,540,221.51 43,227,468.04 0.1139 4,923,608.61 马来西亚林吉特 1,323,960.84 1.8470 2,445,355.67 1,230,516.51 2.0384 2,508,284.85 印尼卢比 3,057,749,892.00 0.0005 1,528,874.95 2,737,206,016.67 0.0006 1,642,323.61 澳元 889,904.65 5.4301 4,832,271.24 89,493.83 6.5363 584,958.52 刚果法郎 99,783,200.00 0.0067 668,547.44 53,568,048.48 0.0066 353,549.12 港币 36,300.00 0.7862 28,539.06 - - - 496,484,046.52 592,310,826.49 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 179 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 36. 一年内到期的非流动负债 2013年2012年 一年内到期的长期借款 1,528,192,888.81 113,340,501.63 一年内到期的应付债券 1,000,000,000.00 - 2,528,192,888.81 113,340,501.63 一年内到期的长期借款如下: 2013年2012年 抵押借款 124,681,088.81 100,795,834.81 信用借款 1,403,511,800.00 12,544,666.82 1,528,192,888.81 113,340,501.63 2013年12月31日 ,金额前五名的一年内到期的长期借款如下: 借款 借款 币种 利率 2013年末余额 2012年末余额 起始日 终止日 (%) 外币 本币 外币 本币 甲银行 2011年09月30日2014年09月30日 美元 1.88% 190,000,000.00 1,158,411,000.00 - - 乙银行 2012年11月15日2014年02月13日 美元 1.16% 20,000,000.00 121,938,000.00 - - 丙银行 2012年12月17日2014年09月17日 美元 1.16% 12,000,000.00 73,162,800.00 - - 丁银行 2012年06月30日2014年11月20日 人民币 Libor-5.00% - 45,000,000.00 - 120,000,000.00 戊银行 2011年12月06日2014年12月06日 美元 Libor+1.50% 5,687,500.00 34,676,118.75 25,000,000.00 152,422,500.00 1,433,187,918.75 272,422,500.00 2013年12月31日,本集团无已到期但未偿还的长期借款. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 180 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 36. 一年内到期的非流动负债(续) 一年内到期的长期借款说明: 2013年12月31日,一年内到期的长期借款刚果法郎1,091,450,847.00元及一年以上到 期的长期借款系Hevecam SA和Tropical Rubber Cote d'lvoire以其持有的折合人民 币1,082,985,990.81元资产,包括货币资金、应收账款、其他应收款、存货、生产性 生物资产、固定资产等,作为抵押物向当地金融机构借入. 2013年12月31日,一年内到期的长期借款14,812,500.00美元和人民币20,360,000.00 元及一年以上到期的长期借款115,718,750.00美元和人民币82,500,000.00元系上海 中化思多而特船务有限公司、Sinochem International FZE以及Sinochem Isotank FZE 以其账面净值人民币1,413,192,959.51元的船舶和集装罐作为抵押物向当地金融机 构借入. 一年内到期的应付债券如下: 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 09中化国MTN1 - 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 37. 长期借款 2013年2012年 抵押借款 826,704,927.27 629,057,245.32 信用借款 1,113,844,853.46 1,908,288,013.09 1,940,549,780.73 2,537,345,258.41 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 181 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 37. 长期借款(续) 长期借款说明: 2013年12月31日,一年内到期的长期借款刚果法郎1,091,450,847.00元及一年以上到 期的长期借款系Hevecam SA和Tropical Rubber Cote d'lvoire以其持有的折合人民 币1,082,985,990.81元资产,包括货币资金、应收账款、其他应收款、存货、生产性 生物资产、固定资产等,作为抵押物向当地金融机构借入. 2013年12月31日,一年内到期的长期借款14,812,500.00美元和人民币20,360,000.00 元及一年以上到期的长期借款115,718,750.00美元和人民币82,500,000.00元系上海 中化思多而特船务有限公司、Sinochem International FZE以及Sinochem Isotank FZE 以其账面净值人民币1,413,192,959.51元的船舶和集装罐作为抵押物向当地金融机 构借入. 长期借款分类说明: 2013年12月31日,本集团无已到期但未偿还的长期借款. 2013年12月31日,金额前五名的长期借款如下: 借款 借款 币种 利率 2013年末余额 2012年末余额 起始日 终止日 (%) 外币 本币 外币 本币 甲银行 2012年06月28日2019年06月28日 人民币 4.20% - 480,000,000.00 - 500,000,000.00 乙银行 2013年06月20日2017年11月20日 人民币 5.20% - 340,000,000.00 - - 丙银行 2013年11月25日2020年11月25日 美元 1.28% 55,000,000.00 335,329,500.00 - - 丁银行 2013年06月25日2018年05月20日 人民币 5.20% - 255,000,000.00 - - 戊银行 2011年12月06日2019年12月06日 美元 Libor+1.50% 33,000,000.00 201,197,700.00 59,031,250.00 371,040,921.88 1,611,527,200.00 871,040,921.88 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 182 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 38. 应付债券 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 09中化国MTN1 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 - 11中化国MTN1 693,908,331.22 1,666,310.36 - 695,574,641.58 11中化01 695,914,713.13 1,186,596.63 - 697,101,309.76 11中化02 1,192,305,997.55 1,072,385.20 - 1,193,378,382.75 3,582,129,041.90 3,925,292.19 1,000,000,000.00 2,586,054,334.09 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 09中化国MTN1 1,000,000,000.00 - - 1,000,000,000.00 11中化国MTN1 692,330,994.47 1,577,336.75 - 693,908,331.22 11中化01 - 700,000,000.00 4,085,286.87 695,914,713.13 11中化02 - 1,200,000,000.00 7,694,002.45 1,192,305,997.55 1,692,330,994.47 1,901,577,336.75 11,779,289.32 3,582,129,041.90 2013年12月31日,应付债券余额列示如下: 面值 发行日期 债券 发行金额 年初 本年 本年 年末 年末余额 期限 应付利息 应计利息 已付利息 应付利息 11中化 国MTN1 700,000,000.00 2011年06月3日 5年 700,000,000.00 21,315,000.00 36,540,000.00 36,540,000.00 21,315,000.00 695,574,641.58 11中化 01 700,000,000.00 2012年03月5日 4年 700,000,000.00 28,291,666.69 33,950,000.04 33,950,000.00 28,291,666.69 697,101,309.76 11中化 02 1,200,000,000.00 2012年03月5日5+2年1,200,000,000.00 49,900,000.00 59,880,000.00 59,880,000.00 49,900,000.00 1,193,378,382.75 2011年6月3日, 本集团发行第二期中期票据(11中化国MTN1: 期限5年, 票面利率5.22%, 实际利率5.48%),发行金额为人民币7亿元;2012年3月3日,本集团发行2011年公司 债券(11中化01:期限4年,票面利率4.85%,实际利率5.05%),发行金额为人民币7亿元; 2012年3月5日, 本集团发行2011年公司债券(11中化02: 期限7年, 票面利率4.99%, 实际利率5.11%),发行金额为人民币12亿元. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 183 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 38. 应付债券(续) 2012年12月31日,应付债券余额列示如下: 面值 发行日期 债券 发行金额 年初 本年 本年 年末 年末余额 期限 应付利息 应计利息 已付利息 应付利息 09中化 国MTN1 1,000,000,000.00 2009年11月2日 5年 1,000,000,000.00 7,500,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 7,500,000.00 1,000,000,000.00 11中化 国MTN1 700,000,000.00 2011年06月3日 5年 700,000,000.00 21,315,000.00 36,540,000.00 36,540,000.00 21,315,000.00 693,908,331.22 11中化 01 700,000,000.00 2012年03月5日 4年 700,000,000.00 - 28,291,666.69 - 28,291,666.69 695,914,713.13 11中化 02 1,200,000,000.00 2012年03月5日5+2年1,200,000,000.00 - 49,900,000.00 - 49,900,000.00 1,192,305,997.55 39. 长期应付款 2013年2012年 融资租赁 3,644,815.75 2,531,986.38 长期应付融资租赁款如下: 2013年2012年 融资租赁合同款 3,906,184.19 2,900,435.16 减:未实现融资收益 261,368.44 368,448.78 3,644,815.75 2,531,986.38 40. 其他非流动负债 2013年2012年 递延收益 8,859,964.35 9,568,110.39 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 184 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 40. 其他非流动负债(续) 其他非流动负债说明: 其中,递延收益如下: 2013年2012年 与资产相关的政府补助 厂房拆迁专项建设补助资金 6,308,708.45 6,787,646.45 固定资产购置补助补助资金 1,386,666.62 1,566,666.62 廉租住房专项建设补助资金 1,164,589.28 1,213,797.32 8,859,964.35 9,568,110.39 41. 股本 2013年 年初数 本年增减变动 年末数 发行新股 送股 公积金转增 其他 小计 无限售条件股份 人民币普通股 1,437,589,571.00 1,437,589,571.00 有限售条件股份 人民币普通股注 - 645,423,100.00 - - - 645,423,100.00 645,423,100.00 1,437,589,571.00 645,423,100.00 - - - 645,423,100.00 2,083,012,671.00 注:本公司本年度非公开发行股票,具体请参见附注一. 2012年 年初数 本年增减变动 年末数 发行新股 送股 公积金转增 其他 小计 无限售条件股份 人民币普通股 1,437,589,571.00 1,437,589,571.00 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 185 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 42. 资本公积 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 1,901,095,643.70 3,059,935,720.60 612,346,000.00 4,348,685,364.30 其中: 投资者投入的资本注1 1,374,848,741.33 3,059,935,720.60 - 4,434,784,461.93 同一控制下合并形 成的差额注2 526,246,902.37 - 612,346,000.00 (86,099,097.63) 其他 85,291,805.42 - 36,375,123.21 48,916,682.21 其中: 原制度资本公积 58,351,014.26 - - 58,351,014.26 可供出售金融资产 公允价值的变动 14,039,999.98 - 27,118,749.80 (13,078,749.82) 其他 12,900,791.18 - 9,256,373.41 3,644,417.77 1,986,387,449.12 3,059,935,720.60 648,721,123.21 4,397,602,046.51 2012年(已重述) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 1,910,050,494.17 2,333,831.60 11,288,682.07 1,901,095,643.70 其中: 投资者投入的资本 1,383,803,591.80 2,333,831.60 11,288,682.07 1,374,848,741.33 同一控制下合并形 成的差额注2 526,246,902.37 - - 526,246,902.37 其他 204,581,295.65 - 119,289,490.23 85,291,805.42 其中: 原制度资本公积 58,351,014.26 - - 58,351,014.26 可供出售金融资产 公允价值的变动 133,329,490.21 - 119,289,490.23 14,039,999.98 其他 12,900,791.18 - - 12,900,791.18 2,114,631,789.82 2,333,831.60 130,578,172.30 1,986,387,449.12 注1:本公司本年度非公开发行人民币普通股,募集资金净额为人民币 3,705,358,820.60元,其中新增注册资本人民币645,423,100.00元, 计入资本公积的股本溢价人民币3,059,935,720.60元. 具体请参见附 注一. 注2:本公司收购上海德寰置业有限公司属于同一控制下企业合并,支付的 对价与被投资方的账面净资产的差额调整资本公积, 并对2012年度的 资本公积进行追溯调整,具体请请参见附注四、4. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 186 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 43. 盈余公积 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 541,446,751.32 7,890,746.17 - 549,337,497.49 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 531,131,574.77 10,315,176.55 - 541,446,751.32 盈余公积说明: 根据公司法、本公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积 金.法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取. 本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金.经批准,任意 盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 187 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 44. 专项储备 2013年 年初数 购买子公司 本年增加 本年使用 年末数 增加 安全生产费 27,735,062.80 - 18,602,965.88 12,908,894.86 33,429,133.82 2012年 年初数 购买子公司 本年增加 本年使用 年末数 增加 安全生产费 640,780.00 21,849,802.51 11,352,140.61 6,107,660.32 27,735,062.80 45. 未分配利润 2013年2012年 已重述 上年年末未分配利润 3,324,997,592.18 2,966,690,573.26 加:同一控制下企业合并 (798,092.71) (532,594.88) 本年年初未分配利润 3,324,199,499.47 2,966,157,978.38 归属于母公司股东的净利润 608,533,742.24 583,995,133.29 减: 提取法定盈余公积 7,890,746.17 10,315,176.55 应付普通股现金股利 215,638,435.65 215,638,435.65 年末未分配利润 3,709,204,059.89 3,324,199,499.47 根据本公司2013年年度股东大会通过的2012年度利润分配方案,本公司以总股本 1,437,589,571股为基数,向全体股东每10股派发人民币现金股利1.5元(含税), 总计人民币215,638,435.65元. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 188 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 46. 营业收入及成本 营业收入列示如下: 2013年2012年 主营业务收入 46,745,558,456.75 54,321,591,501.64 其他业务收入 64,855,032.44 126,571,201.10 46,810,413,489.19 54,448,162,702.74 营业成本列示如下: 2013年2012年 营业成本 44,103,762,549.45 52,478,021,418.00 主营业务的分行业信息如下: 2013年2012年 收入 成本 收入 成本 橡胶 15,226,690,507.05 13,754,729,838.88 19,065,595,821.87 18,115,240,340.45 物流 2,968,436,185.46 2,446,378,632.99 2,342,342,164.11 1,991,576,878.39 冶金 能源 9,402,514,832.86 9,225,104,220.03 10,464,005,119.31 10,338,993,384.13 化工 17,873,193,312.82 17,586,312,768.02 21,165,198,935.33 20,878,092,384.83 农化 1,274,723,618.56 1,071,515,961.79 1,284,449,461.02 1,101,811,522.01 46,745,558,456.75 44,084,041,421.71 54,321,591,501.64 52,425,714,509.81 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 189 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 46. 营业收入及成本(续) 2013年前五名客户的营业收入如下: 金额 占营业收入 比例(%) 甲公司 1,412,789,312.79 3.02 乙公司 1,335,194,817.49 2.85 丙公司 638,567,898.86 1.36 丁公司 583,385,411.90 1.25 戊公司 523,549,354.67 1.12 4,493,486,795.71 9.60 2012年前五名客户的营业收入如下: 金额 占营业收入 比例(%) 甲公司 1,040,287,153.75 1.91 乙公司 980,903,975.72 1.80 丙公司 593,129,169.70 1.09 丁公司 579,891,709.04 1.07 戊公司 543,345,195.97 1.00 3,737,557,204.18 6.87 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 190 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 46. 营业收入及成本(续) 营业收入说明: 营业收入列示如下: 2013年2012年 销售商品 43,786,488,525.54 51,930,113,428.50 提供劳务 2,859,318,545.87 2,338,178,571.18 租赁收入 116,249,525.80 65,005,335.56 其他 48,356,891.98 114,865,367.50 46,810,413,489.19 54,448,162,702.74 47. 营业税金及附加 2013年2012年 城市维护建设税 8,030,187.13 5,107,609.48 教育费附加 7,150,476.44 4,359,477.05 营业税 5,322,733.58 11,341,948.18 出口关税 36,781,308.27 46,177,336.78 泰国橡胶林开采费 注58,404,688.01 106,459,830.19 其他税费 423,735.68 140,167.81 116,113,129.11 173,586,369.49 注:该项目为泰国政府部门对国内企业出口国内天然橡胶,根据出口数量征收的橡胶 林开采费. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 191 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 48. 销售费用 2013年2012年 运输包装费 305,800,900.07 191,794,188.27 工资薪酬 201,118,222.94 167,314,262.37 仓储费 62,282,452.65 83,197,681.52 业务经费 40,764,378.53 28,230,224.58 包干费 38,327,202.16 53,649,326.19 广告展览样品费 32,766,762.70 31,312,458.89 保险费 26,951,263.50 34,730,014.22 销售佣金 23,956,414.59 30,772,996.78 商品损耗费 6,746,808.37 14,131,145.63 其他 49,460,057.23 49,478,737.34 788,174,462.74 684,611,035.79 49. 管理费用 2013年2012年 工资薪酬 420,248,406.37 350,085,263.47 租赁费 80,445,033.31 69,796,270.06 无形资产摊销 65,048,145.14 14,522,463.74 差旅费 48,283,624.23 41,451,455.11 折旧费 43,564,862.82 34,346,874.02 业务招待费 34,706,799.85 49,618,212.74 税金 30,977,750.80 39,063,776.42 咨询费 30,304,872.58 60,095,852.78 研究开发费 27,868,382.10 4,373,386.51 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 192 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 49. 管理费用(续) 2013年2012年 中介机构费 15,953,648.56 5,926,981.21 修理费 11,002,100.60 10,478,607.72 保险费 8,921,398.64 4,818,945.00 办公费 6,990,712.02 7,077,600.99 工会经费 5,840,676.39 3,792,131.54 诉讼费 4,936,273.45 10,055,882.89 董事会经费 - 3,026,149.43 其他 88,542,186.09 84,196,808.19 923,634,872.95 792,726,661.82 50. 财务费用 2013年2012年 利息支出 463,466,498.96 474,439,541.89 减:已资本化的利息费用 2,147,569.14 - 利息收入 221,672,344.32 272,764,993.24 汇兑损益 (20,688,662.79) 2,307,795.80 其他 32,935,957.28 37,810,784.72 251,893,879.99 241,793,129.17 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 193 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 51. 资产减值损失 2013年2012年 坏账损失 1,734,518.75 (5,053,439.63) 存货跌价损失 120,233,017.64 69,340,120.78 固定资产减值损失 43,046,893.09 7,000,000.00 在建工程减值损失 6,871,114.28 - 生物资产减值损失 284,715.10 - 172,170,258.86 71,286,681.15 52. 公允价值变动收益 2013年2012年 交易性金融资产 28,954,220.19 2,096,140.82 其中:衍生金融工具 28,954,220.19 2,096,140.82 交易性金融负债 9,583,140.06 13,360,947.29 38,537,360.25 15,457,088.11 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 194 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 53. 投资收益 2013年2012年 成本法核算的长期股权投资收益 720,935.24 1,875,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 313,829,309.02 317,004,429.55 处置子公司长期股权投资产生的 - 73,725,019.70 投资收益 处置可供出售金融资产取得的 投资收益 26,442,216.65 143,714,790.97 持有可供出售金融资产期间取得的 投资收益 200,000.00 15,331,050.40 处置交易性金融资产取得的 投资收益 556,967.51 126,369,240.78 委托贷款取得的投资收益 6,742,762.23 55,466,455.59 理财产品取得的投资收益 18,814,094.28 18,674,291.13 367,306,284.93 752,160,278.12 权益法核算的长期股权投资收益中,投资收益占利润总额5%以上的投资单位,或占利 润总额比例最高的前五家投资单位如下: 2013年2012年 上海北海船务股份有限公司 73,048,833.30 89,835,166.18 中化兴中石油转运(舟山)有限公司 97,640,944.76 84,771,176.34 南通江山农药化工股份有限公司 89,873,167.85 9,036,155.80 江苏扬农化工集团有限公司 37,089,100.00 74,931,402.56 江苏瑞盛新材料科技有限公司 14,417,335.42 0.00 312,069,381.33 258,573,900.88 2013年12月31日,本集团的投资收益的汇回均无重大限制. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 195 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 54. 营业外收入 2013年2012年 非流动资产处置利得 12,136,335.08 1,584,056.80 其中:固定资产处置利得 1,567,885.23 1,584,056.80 政府补助 75,011,366.87 65,397,997.26 对外索赔收入 1,805,763.27 38,931,423.42 其他 17,613,039.25 18,703,777.17 106,566,504.47 124,617,254.65 计入当期损益的政府补助如下: 2013年2012年与资产/收益相关 股权收购贷款贴息及补助 22,130,000.00 - 与收益相关 财政返还 37,390,161.42 25,222,373.61 与收益相关 财政奖励 9,691,250.00 21,735,330.22 与收益相关 民营橡胶奖励 - 7,353,835.99 与收益相关 其他 5,799,955.45 11,086,457.44 与收益相关 75,011,366.87 65,397,997.26 财政补贴款主要包括收到的财政部批复股权收购项目的贷款贴息人民币21,100,000.00元和直接补助人民币1,030,000.00元;泰州高新技术产业园区财政局 财政奖励及项目补助人民币9,691,250.00元;泰安财政局财政返还补贴款和税款人民 币9,620,000.00元;上海市浦东新区财政局的财政返还补贴款和税务局税款人民币 10,269,434.58元;山东财政局补贴款人民币7,209,018.68元;上海市陆家嘴金融贸 易区财政返还税收款人民币 5,620,792.12元;上海控江财政扶持资金人民币 3,305,000.00元及海南省洋浦经济开发区财政返还补贴款人民币1,365,916.04元. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 196 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 55. 营业外支出 2013年2012年 非流动资产处置损失 179,526.36 2,788,518.63 其中:固定资产处置损失 172,420.16 670,221.37 赔偿损失 19,350,121.52 8,052,324.40 罚没支出 650,100.76 137,553.88 对外捐赠 400,484.85 - 其他 2,532,579.78 1,288,771.30 23,112,813.27 12,267,168.21 56. 所得税费用 2013年2012年 当期所得税费用 192,197,070.50158,689,894.49 递延所得税费用 1,315,738.11 3,968,987.46 193,512,808.61 162,658,881.95 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 197 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 56. 所得税费用(续) 所得税费用与利润总额的关系列示如下: 2013年2012年 利润总额 943,961,672.47 886,370,357.82 按法定或适用税率计算的 所得税费用(注1) 235,990,418.12 221,592,589.45 某些子公司适用不同税率的影响 513,321.38 8,076,138.44 对以前期间当期所得税的调整 (6,935,772.59) 2,037,466.14 归属于合营企业和联营企业的损益 (78,457,327.26) (76,267,607.98) 无须纳税的收入 (7,430,887.21) (5,421,022.60) 不可抵扣的费用 11,421,290.26 5,391,854.94 税率变动对期初递延 所得税余额的影响 23,625,594.88 - 利用以前年度可抵扣亏损 (1,483,254.18) (2,932,534.61) 未确认的可抵扣暂时性差异的 影响和可抵扣亏损 16,269,425.21 10,181,998.17 按本集团实际税率计算的 所得税费用 193,512,808.61 162,658,881.95 注1: 本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提.源于 其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公告 和惯例,按照适用税率计算. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 198 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 57. 每股收益 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加 权平均数计算. 基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下: 2013年2012年 收益 归属于本公司普通股股东的当期净利润 持续经营 608,533,742.24 583,995,133.29 调整后归属于本公司普通股股东的 当期净利润 608,533,742.24 583,995,133.29 归属于: 持续经营 608,533,742.24 583,995,133.29 股份 本公司发行在外普通股 的加权平均数 1,491,374,829 1,437,589,571 调整后本公司发行在外普通股的 加权平均数 1,491,374,829 1,437,589,571 本公司无稀释性潜在普通股. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 199 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 58. 其他综合收益 2013年2012年 可供出售金融资产产生的损失 (13,078,749.80) (4,480,000.00) 减:可供出售金融资产产生的 所得税影响 (4,680,000.00) (39,763,163.42) 减:前期计入其他综合收益 当期转入损益的净额 18,720,000.00 154,572,653.65 外币报表折算差额 (135,693,025.37) 105,120,269.52 (162,811,775.17) (14,169,220.71) 59. 现金流量表项目注释 收到的其他与经营活动有关的现金说明: 2013年2012年 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的利息收入 226,653,420.03 265,962,559.84 收到的索赔款项 1,867,557.73 29,193,310.12 受限制资金减少 62,727,478.89 - 其他 86,721,444.29 69,703,116.80 377,969,900.94 364,858,986.76 支付的其他与经营活动有关的现金说明: 2013年2012年 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的经营费用及管理费用 1,017,196,255.46 656,256,428.43 受限制货币资金的增加 - 101,723,953.64 银行手续费及其他 32,935,957.28 37,816,991.89 营业外支出 22,933,286.91 9,650,522.33 1,073,065,499.65 805,447,896.29 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 200 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 59. 现金流量表项目注释(续) 收到的其他与投资活动有关的现金说明: 2013年2012年 收到的其他与投资活动有关的现金 廉租住房专项建设补助资金 - 213,797.32 厂房拆迁专项建设补助资金 - 6,754,313.12 - 6,968,110.44 支付的其他与投资活动有关的现金说明: 2013年2012年 支付的其他与投资活动有关的现金 船舶保证金 147,858,077.00 - 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 2013年2012年 支付的其他与筹资活动有关的现金 同一控制下企业合并所 支付的现金 612,346,000.00 - GMG Global Ltd.收购少数 股东股权支付的现金 33,906,140.33 - 融资租赁款 645,478.76 - 中期票据承销费 - 13,400,000.00 646,897,619.09 13,400,000.00 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 201 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 60. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 将净利润调节为经营活动现金流量: 2013年2012年 净利润 750,448,863.86 723,445,978.04 加: 资产减值准备 172,170,258.86 71,286,681.15 固定资产折旧 383,791,128.69 313,624,395.38 无形资产摊销 80,206,396.64 15,457,226.75 长期待摊费用摊销 1,802,414.67 473,971.69 生物资产摊销 15,356,511.80 14,690,545.97 投资性房地产摊销 3,126,369.29 - 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产 的损失/(收益) (11,871,048.03) 1,204,461.83 公允价值变动(收益) (38,537,360.25) (15,457,088.11) 财务费用 445,611,342.74 483,198,715.22 投资收益 (367,306,284.93) (752,160,278.12) 递延所得税资产增加 (53,077,181.29) (68,092,229.24) 递延所得税负债减少 54,392,969.40 72,126,534.23 存货的减少/(增加) (461,943,667.48) 562,983,108.27 专项储备的增加 5,694,071.02 236,051.93 经营性应收项目 的减少/(增加) 416,147,700.63 (549,136,119.92) 经营性应付项目 的增加/(减少) (547,731,782.34) (215,837,394.29) 经营活动产生的现金流量净额 848,280,703.28 658,044,560.78 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 202 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 60. 现金流量表补充资料(续) (1) 现金流量表补充资料(续) 将净利润调节为经营活动现金流量:(续) 2013年2012年 现金及现金等价物净变动: 现金的年末余额 2,081,641,428.55 5,538,919,506.90 减:现金的年初余额 5,538,919,506.90 7,871,549,141.19 现金及现金等价物净增加额 (3,457,278,078.35) (2,332,629,634.29) (2) 取得或处置子公司及其他营业单位信息 处置子公司及其他营业单位的信息 2013年2012年 处置子公司及其他营业单位的价格 - 458,634,300.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金和现金等价物 - 458,634,300.00 减: 处置子公司及其他营业单位持 有的现金和现金等价物 - 4,894,583.27 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 - 453,739,716.73 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 203 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 60. 现金流量表补充资料(续) (2) 取得或处置子公司及其他营业单位信息(续) 2013年2012年 处置子公司的净资产 - 1,031,007,553.95 流动资产 - 1,034,938,783.27 非流动资产 - 395,713.36 流动负债 - 4,326,942.68 非流动负债 - - 取得子公司及其他营业单位的信息 2013年2012年 取得子公司及其他营业单位的价格 - 3,440,525,494.49 取得子公司及其他营业单位支付的 现金和现金等价物 - 3,440,525,494.49 减: 取得子公司及其他营业单位 持有的现金和现金等价物 - 1,476,497,630.19 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 - 1,964,027,864.30 2013年2012年 取得子公司的净资产 - 3,122,466,641.07 流动资产 - 2,876,078,352.25 非流动资产 - 1,659,060,357.61 流动负债 - 1,198,767,991.28 非流动负债 - 213,904,077.51 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 204 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 60. 现金流量表补充资料(续) (3) 现金及现金等价物 2013年2012年 现金 2,081,641,428.55 5,538,919,506.90 其中:库存现金 5,565,139.76 7,349,743.47 可随时用于支付的银 行存款 2,076,076,288.79 5,531,569,763.43 年末现金及现金等价物余额 2,081,641,428.55 5,538,919,506.90 六、 关联方关系及其交易 1. 母公司 对本公司 对本公司 企业 法人 业务 注册 持股 表决权 组织机构 类型 注册地 代表 性质 资本 比例(%) 比例(%) 代码 中国中化股份 有限公司 股份有限公司 中国北京 刘德树 石油、化肥、种子 人民币398亿元 55.35 55.35 71782493-9 、塑料、金融、酒店 、房地产开发等 本公司的最终控股公司为中国中化集团公司. 2. 子公司 子公司详见附注四、合并财务报表的合并范围. 3. 合营企业和联营企业 合营企业和联营企业详见附注五、13. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 205 六、 关联方关系及其交易 (续) 4. 其他关联方 关联方关系 组织机构代码 中国中化集团公司 最终控股公司 10000041-1 中化国际信息公司 同受中国中化集团公司控制 10119376-1 中化塑料有限公司 同受中国中化集团公司控制 10113578-0 中化农化有限公司 同受中国中化集团公司控制 13220595-6 中化石油上海有限公司 同受中国中化集团公司控制 13222142-X 中化宁波(集团)有限公司 同受中国中化集团公司控制 14405201-0 中化近代环保化工(西安)有限公司 同受中国中化集团公司控制 22112928-9 中国中化集团公司财务有限责任公司 同受中国中化集团公司控制 71093546-8 中化河北有限公司 同受中国中化集团公司控制 10432541-6 中化国际太仓兴国实业有限公司 同受中国中化集团公司控制 75202773-2 天津港中化危险品物流有限公司 同受中国中化集团公司控制 79496311-5 中化(青岛)实业有限公司 同受中国中化集团公司控制 74395376-9 太仓中化环保化工有限公司 同受中国中化集团公司控制 77804498-7 金茂(上海)物业服务有限公司 同受中国中化集团公司控制 60731070-X 中化南通石化储运有限公司 同受中国中化集团公司控制 13838138-7 中化化肥有限公司 同受中国中化集团公司控制 10115686-4 中化石油有限公司 同受中国中化集团公司控制 10115955-5 中化国际物业酒店管理有限公司 同受中国中化集团公司控制 62590783-3 上海昌化实业有限公司 同受中国中化集团公司控制 60722522-2 中国金茂(集团)有限公司 同受中国中化集团公司控制 13221785-0 中化金茂物业管理(北京)有限公司 同受中国中化集团公司控制 79755364-8 中化广东有限公司 同受中国中化集团公司控制 19034114-7 中化天津港石化仓储有限公司 同受中国中化集团公司控制 79728321-1 中化(青岛保税区)工贸实业有限公司 同受中国中化集团公司控制 75691671-3 浙江蓝天环保高科技股份有限公司 同受中国中化集团公司控制 72585921-8 杭州富时特化工有限公司 同受中国中化集团公司控制 60913839-2 中化扬州石化码头仓储有限公司 同受中国中化集团公司控制 78209297-3 沈阳化工研究院设计工程公司 同受中国中化集团公司控制 11798252-X 浙江天正设备成套工程有限公司 同受中国中化集团公司控制 05011441-X 浙江省天正设计工程有限公司 同受中国中化集团公司控制 74200557-2 中化弘润石油化工有限公司 同受中国中化集团公司控制 16544622-X 上海苏化国际贸易有限公司 同受中国中化集团公司控制 78519257-4 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 206 六、 关联方关系及其交易(续) 4. 其他关联方(续) 关联方关系 组织机构代码 中化天津有限公司 同受中国中化集团公司控制 10306341-8 中化保险经纪(北京)有限责任公司 同受中国中化集团公司控制 06732552-0 上海凯乐货运有限公司 同受中国中化集团公司控制 13347076-X 远东宏信租船有限公司 同受中国中化集团公司控制 不适用 中化国际石油(巴哈马)有限公司 同受中国中化集团公司控制 不适用 中化香港化工国际有限公司 同受中国中化集团公司控制 不适用 Sinochem Japan Co.,Ltd. 同受中国中化集团公司控制 不适用 Sinochem Trading (Singapore) Pte Ltd. 同受中国中化集团公司控制 不适用 5. 本集团与关联方的主要交易 (1) 关联方商品和劳务交易 自关联方购买商品 注释 2013年2012年 山西亚鑫煤焦化有限公司 (1)a 267,187,638.07 239,567,659.16 南通江山农药化工股份有限公司 (1)a 192,768,551.87 254,287,903.72 中化镇江焦化有限公司 (1)a 71,204,137.69 15,244,287.45 中化塑料有限公司 (1)a 25,525,360.53 25,228,973.69 中国中化集团公司 (1)a 23,683,252.31 60,663,562.58 中化石油上海有限公司 (1)a 22,235,978.46 58,770,078.45 Sinochem Japan Co.,Ltd. (1)a 5,230,589.34 3,197,165.51 中化南通石化储运有限公司 (1)a 1,368,780.06 - 浙江省天正设计工程有限公司 (1)a 200,000.00 - 上海昌化实业有限公司 (1)a 178,591.01 - 太仓中化环保化工有限公司 (1)a 25,524.38 831,114.28 中化弘润石油化工有限公司 (1)a - 41,668,612.82 中化国际石油(巴哈马)有限公司 (1)a - 34,460,543.46 杭州富时特化工有限公司 (1)a - 612,266.66 中化国际太仓兴国实业有限公司 (1)a - 128.21 609,608,403.72 734,532,295.99 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 207 六、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) (1) 关联方商品和劳务交易(续) 自关联方接受劳务 注释 2013年2012年 金茂(上海)物业服务有限公司 (1)b 986,352.16 919,392.37 上海凯乐货运有限公司 (1)c 662,327.95 1,246,473.69 中化金茂物业管理(北京)有限公司 (1)b 466,335.96 631,445.39 天津港中化危险品物流有限公司 (1)c 274,226.00 269,695.20 远东宏信租船有限公司 (1)c - 8,606,469.43 中化南通石化储运有限公司 (1)c - 3,389,369.94 中化天津港石化仓储有限公司 (1)c - 810,000.00 中化扬州石化码头仓储有限公司 (1)c - 299,102.99 上海昌化实业有限公司 (1)c - 59,907.76 中化农化有限公司 (1)c - 57,948.11 2,389,242.07 16,289,804.88 向关联方销售商品 注释 2013年2012年 南通江山农药化工股份有限公司 (1)d 60,655,649.67 129,912,721.27 中化镇江焦化有限公司 (1)d 9,743,972.32 50,425,488.30 江苏扬农化工集团有限公司 (1)d 1,911,039.00 66,304,170.97 Sinochem Japan Co.,Ltd. (1)d 1,709,157.95 20,604.13 上海昌化实业有限公司 (1)d 1,558,980.33 - 浙江天正设备成套工程公司 (1)d 91,374.00 - 中化农化有限公司 (1)d 79,943.40 - 太仓中化环保化工有限公司 (1)d 13,675.21 - 上海苏化国际贸易有限公司 (1)d - 604,248.69 中化(青岛保税区)工贸实业 有限公司 (1)d - 6,181.37 75,763,791.88 247,273,414.73 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 208 六、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) (1) 关联方商品和劳务交易(续) 向关联方提供劳务 注释 2013年2012年 中化塑料有限公司 (1)e 7,523,186.65 8,500,946.02 Sinochem Trading (Singapore) Pte Ltd. (1)e 3,386,388.15 4,648,990.73 中化石油有限公司 (1)e 1,823,534.74 134,738.67 中化化肥有限公司 (1)e 440,456.60 567,190.56 中国中化集团公司 (1)e 437,543.41 256,366.85 中化香港化工国际有限公司 (1)e 156,537.17 250,813.28 中化河北有限公司 (1)e 94,972.58 247,949.41 沈阳化工研究院设计工程公司 (1)e 39,971.70 - 中化天津有限公司 (1)e 12,614.19 - 中化(青岛)实业有限公司 (1)e - 624,857.72 中化广东有限公司 (1)e - 258,867.92 13,915,205.19 15,490,721.16 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 209 六、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) (2) 关联方租赁 向关联方出租资产 2013年 注释 租赁 租赁 租赁 年度确认的 资产类型 起始日 终止日 租赁收益 太仓中化环保 化工有限公司 (2)a 集装罐 2013年1月1日2013年12月31日7,597,002.71 中化近代环保化工 (西安)有限公司 (2)a 集装罐 2013年1月1日2013年12月31日4,199,673.78 中化(青岛)实业 有限公司 (2)a 集装罐 2013年1月1日2013年12月31日1,105,927.03 中化宁波(集团) 有限公司 (2)a 集装罐 2013年1月1日2013年12月31日533,426.66 浙江蓝天环保高科技 股份有限公司 (2)a 集装罐 2013年1月1日2013年12月31日142,450.14 中化广东有限 公司 (2)a 集装罐 2013年1月1日2013年12月31日49,056.60 13,627,536.92 2012年 注释 租赁 租赁 租赁 年度确认的 资产类型 起始日 终止日 租赁收益 太仓中化环保 化工有限公司 (2)a 集装罐 2012年1月1日2012年12月31日4,971,470.97 中化宁波(集团) 有限公司 (2)a 集装罐 2012年1月1日2012年12月31日2,019,378.70 浙江蓝天环保高科技 股份有限公司 (2)a 集装罐 2012年1月1日2012年12月31日1,387,902.91 中化近代环保化工 (西安)有限公司 (2)a 集装罐 2012年1月1日2012年12月31日1,103,891.47 9,482,644.05 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 210 六、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) (2) 关联方租赁(续) 自关联方承租资产 2013年 注释 租赁 租赁 租赁 年度确认的 资产类型 起始日 终止日 租赁费用 中国金茂(集团) 有限公司 (2)b 办公楼 2007年12月1日2015年11月30日32,803,241.99 中化国际物业酒店 管理有限公司 (2)b 办公楼 2010年10月1日2016年9月30日2,582,628.21 太仓中化环保化工 有限公司 (2)b 土地 2012年1月1日2028年7月31日1,638,201.05 中化广东 有限公司 (2)b 办公楼 2011年4月1日2016年3月31日1,198,669.74 38,222,740.99 2012年 注释 租赁 租赁 租赁 年度确认的 资产类型 起始日 终止日 租赁费用 中国金茂(集团) 有限公司 (2)b 办公楼 2007年12月1日2013年11月30日28,296,693.24 中化国际物业酒店 管理有限公司 (2)b 办公楼 2010年10月1日2013年9月30日2,456,282.04 太仓中化环保化工 有限公司 (2)b 土地 2012年1月1日2028年7月31日1,492,731.90 中化广东 有限公司 (2)b 办公楼 2011年4月1日2016年3月31日1,147,052.40 33,392,759.58 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 211 六、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) (3) 关联方担保 提供关联方担保 2013年 注释 担保 担保 担保 担保是否 金额 起始日 到期日 履行完毕 南通江山农药化工 股份有限公司 (3)a 350,000,000.00 2011年12月2014年12月否2012年 注释 担保 担保 担保 担保是否 金额 起始日 到期日 履行完毕 南通江山农药化工 股份有限公司 (3)a 350,000,000.00 2011年12月2014年12月否南通江山农药化工 股份有限公司 (3)b 220,000,000.00 2008年11月2013年10月否(4) 关联方资金拆借 资金拆入 2013年 注释 拆借金额 起始日 到期日 江苏瑞盛新材料科技 有限公司 (4)a 14,026,000.23 不适用 不适用 江苏扬农化工集团 有限公司 (4)b 2,069,491.19 不适用 不适用 2012年本集团无关联方资金拆入. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 212 六、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) (4) 关联方资金拆借(续) 资金拆出 2013年 注释 拆借金额 起始日 到期日 南通江山农药化工 股份有限公司 (4)c 150,000,000.00 2012年5月29日2013年5月27日 南通江山农药化工 股份有限公司 (4)c 150,000,000.00 2012年3月21日2013年3月18日 江苏扬农化工集团 有限公司 (4)d 150,000,000.00 2013年12月20日2014年3月20日 江苏扬农化工集团 有限公司 (4)d 150,000,000.00 2013年12月26日2014年3月26日 江苏扬农化工集团 有限公司 (4)e 50,000,000.00 2013年12月02日2013年12月27日 江苏扬农化工集团 有限公司 (4)e 40,000,000.00 2013年12月13日2013年12月27日2012年 注释 拆借金额 起始日 到期日 南通江山农药化工 股份有限公司 (4)f 150,000,000.00 2012年5月29日2013年5月27日 南通江山农药化工 股份有限公司 (4)f 150,000,000.00 2012年3月21日2013年3月18日 江苏扬农化工集团 有限公司 (4)g 800,000,000.00 2012年3月19日2013年3月18日 江苏扬农化工集团 有限公司 (4)h 130,000,000.00 2012年12月25日2013年3月24日 江苏扬农化工集团 有限公司 (4)h 100,000,000.00 2012年12月28日2013年3月27日 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 213 六、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) (5) 其他关联方交易 注释 2013年2012年 关键管理人员薪酬 (5)a 10,599,108.41 10,373,935.48 资产受让 (5)b 612,346,000.00 - 资产转让 - 458,634,300.00 利息收入 (5)c 18,113,480.38 58,821,918.68 利息支出 (5)d 3,714,638.17 3,271,026.20 原油期货投资损益 (5)e 1,569,682.56 (7,661,374.31) 佣金支出 (5)f 1,745,918.40 - 手续费 (5)g - 28,249.15 商标使用权 (5)h - 1.00 注释: (1) 关联方商品和劳务交易 (a) 本年度,本集团以合同价自关联方购入商品人民币609,608,403.72元(2012 年:人民币734,532,295.99元). (b) 本年度,本集团以合同价接受关联方提供的物业服务,并支付物业管理费人 民币1,452,688.12元(2012年:人民币1,550,837.76元). (c) 本年度,本集团以合同价接受关联方的仓储运输服务,并支付仓储运输费人 民币936,553.95元(2012年:人民币14,738,967.12元). (d) 本年度,本集团以合同价向关联方销售商品人民币75,763,791.88元(2012年: 人民币247,273,414.72元). (e) 本集团以合同价向关联方提供货运代理服务,并收取货运代理费人民币 13,915,205.19元.(2012年:人民币15,490,721.16元). 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 214 六、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) 注释(续); (2) 关联方资产租赁 (a) 本年度,本集团以合同价向关联方出租集装罐,并收取租赁费用人民币 13,627,536.92元(2012年:人民币9,482,644.05元). (b) 本年度,本集团向关联方租赁办公场地,并支付租赁费用人民币38,222,740.99元(2012年:人民币33,392,759.58元). (3) 关联方担保 (a) 本年度,本公司为南通江山农药化工股份有限公司的短期融资券提供总额不 超过人民币350,000,000.00 元的连带责任担保(2012 年人民币350,000,000.00元).南通产业控股集团有限公司为本公司提供相同额度的反 担保. (b) 上年度,本公司为南通江山农药化工股份有限公司的银行借款提供总额不超 过人民币220,000,000.00元的连带责任担保.南通产业控股集团有限公司为 本公司提供相同额度的反担保. (4) 关联方资金拆借 (a) 本年度,本集团通过资金池向江苏瑞盛新材料科技有限公司拆入资金人民币 14,026,000.23元,年利率为5.04%. (b) 本年度,本集团通过资金池向江苏扬农化工集团有限公司拆入资金人民币 2,069,491.19元,年利率为5.04%. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 215 六、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) 注释(续); (4) 关联方资金拆借(续) (c) 本年度,本集团向南通江山农药化工股份有限公司拆出资金人民币300,000,000.00元,年利率为6.000%. (d) 本年度,本集团向江苏扬农化工集团有限公司拆出资金人民币300,000,000.00元,年利率为5.400%. (e) 本年度,本集团通过资金池向江苏扬农化工集团有限公司拆出资金人民币 90,000,000.00元,年利率为5.040%. (f) 上年度,本集团向南通江山农药化工股份有限公司拆出资金人民币300,000,000.00元,年利率为6.000%. (g) 上年度,本集团子公司江苏瑞盛新材料科技有限公司向江苏扬农化工集团有 限公司拆出资金人民币800,000,000.00元,年利率为6.000%.本集团于2012 年12月31日已将该子公司40%的股权处置并丧失对其控制权. (h) 上年度,本集团子公司江苏瑞盛新材料科技有限公司向江苏扬农化工集团有 限公司拆出资金人民币230,000,000.00元,年利率为5.600%.本集团于2012 年12月31日已将该子公司40%的股权处置并丧失对其控制权. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 216 六、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) 注释(续); (5) 其他关联方交易 (a) 本年度,本集团的关键管理人员薪酬(包括采用货币、实物形式和其他形式) 总额为人民币10,599,108.41元(2012年:人民币10,373,935.48元). (b) 本年度,本公司受让中化国际信息公司持有的上海德寰置业有限公司100%股权,转让价格为人民币612,346,000.00元,详见附注四、4. (c) 本年度,本集团存放在中化集团财务有限责任公司的存款取得利息收入人民 币320,842.77元.本年度,本集团存放在中化集团财务有限责任公司的理财 产品取得利息收入人民币11,515,902.78元.本年度,本集团向南通江山农药 化工股份有限公司拆出资金取得利息收入人民币6,100,000.00元;向江苏扬 农化工集团有限公司拆出资金取得利息收入人民币176,734.83元.(2012年: 本集团存放在中化集团财务有限责任公司的存款取得利息收入人民币 1,694,907.54元.本集团存放在中化集团财务有限责任公司的理财产品取得 利息收入人民币1,660,555.55元.本集团向南通江山农药化工股份有限公司 拆出资金取得利息收入人民币17,837,566.67元;向江苏扬农化工集团有限公 司拆出资金取得利息收入人民币37,628,888.92元.) (d) 本年度,本集团在中化集团财务有限责任公司贴现银行承兑汇票,并支付贴 现息为人民币3,714,638.17元.(2012年:人民币3,271,026.20元) 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 217 六、 关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方的主要交易(续) 注释(续); (5) 其他关联方交易(续) (e) 本年度,本集团自中化国际石油(巴哈马)有限公司取得燃油期货投资收益人 民币1,569,682.56元(2012年:亏损7,661,374.31元). (f) 本年度,本集团支付中化国际石油(巴哈马)有限公司佣金支出人民币 1,745,918.40元(2012年:无). (g) 本年度,本集团无托中化集团财务有限责任公司开具银行承兑汇票而支付的 手续费.(2012年:人民币28,249.15元) (h) 上年度,本集团就使用"中化"等相关商标与中国中化股份有限公司签订的 《商标许可使用协议》 ,使用费为人民币1.00元.本年度无偿使用该商标权. 6. 关联方应收款项余额 2013年2012年 应收账款 中化镇江焦化有限公司 5,198,897.60 - 上海昌化实业有限公司 1,558,980.33 - 中化国际石油(巴哈马)有限公司 1,546,173.84 - 太仓中化环保化工有限公司 898,229.00 488,312.00 中化宁波(集团)有限公司 131,330.00 - 浙江蓝天环保高科技股份有限公司 47,306.60 10,726.00 Sinochem Trading(Singapore)Pte Ltd.- 24,894.00 717,887.78 中化河北有限公司 18,182.66 - 南通江山农药化工股份有限公司 - 51,194,418.84 中化塑料有限公司 - 621,461.42 中化(青岛)实业有限公司 - 206,338.24 中化广东有限公司 - 52,000.00 9,423,994.03 53,291,144.28 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 218 六、 关联方关系及其交易(续) 6. 关联方应收款项余额(续) 2013年2012年 预付款项 中化镇江焦化有限公司 14,700,000.00 - 中化塑料有限公司 12,254,495.52 345,944.00 沈阳化工研究院设计工程公司 2,308,880.00 1,090,000.00 浙江天正设备成套工程有限公司 500,196.00 408,822.00 浙江省天正设计工程有限公司 320,000.00 120,000.00 中国中化集团公司 93,540.00 19,786,433.25 山西亚鑫煤焦化有限公司 - 14,360,000.00 Sinochem Japan Co.,Ltd. - 2,274,783.00 中化弘润石油化工有限公司 - 495,835.60 中国中化股份有限公司 - 1,500.00 30,177,111.52 38,883,317.85 其他应收款 中国中化集团公司 22,130,000.00 - 中国金茂(集团)有限公司 9,250,296.96 11,412,130.92 中化塑料有限公司 865,079.38 - 中化国际物业酒店管理有限公司 584,322.81 584,322.81 沈阳化工研究院设计工程公司 495,557.62 - Sinochem Trading (Singapore) Pte Ltd. 322,599.44 - 中化金茂物业管理(北京)有限公司 103,580.49 103,580.49 中化河北有限公司 8,912.42 - 中化香港化工国际有限公司 3,959.65 - 33,764,308.77 12,100,034.22 应收股利 中化镇江焦化有限公司 - 16,409,520.31 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 219 六、 关联方关系及其交易(续) 7. 关联方应付款项余额 2013年2012年 应付账款 南通江山农药化工股份有限公司 4,473,946.68 32,232,044.00 中化石油上海有限公司 2,200,050.00 2,252,220.00 Sinochem Japan Co.,Ltd. 1,356,360.58 298,686.96 太仓中化环保化工有限公司 143,841.88 168,427.16 山西亚鑫煤焦化有限公司 14,245.64 - 中国中化集团公司 - 7,935,000.00 中化国际石油(巴哈马)有限公司 - 2,529,088.09 上海凯乐货运有限公司 - 70,727.80 8,188,444.78 45,486,194.01 预收账款 中化河北有限公司 12,306.51 - 中化塑料有限公司 1,329.00 1,159.46 13,635.51 1,159.46 其他应付款 Siat NV 35,646,876.12 60,623,676.65 中国金茂(集团)有限公司 2,491,125.34 336,330.00 太仓中化环保化工有限公司 748,201.05 93,600.00 金茂(上海)物业服务有限公司 83,893.75 - 中化保险经纪(北京)有限责任公司 25,402.22 - 中化河北有限公司 23,056.30 - 中化塑料有限公司 19,188.83 - 远东宏信租船有限公司 - 8,571,966.09 中化国际石油(巴哈马)有限公司 - 556,078.19 中国中化集团公司 - 150,000.00 39,037,743.61 70,331,650.93 应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 220 六、 关联方关系及其交易(续) 8. 存放关联方的货币资金 2013年2012年 中化集团财务有限责任公司 - 287,475,088.04 七、 或有事项 2013年2012年 对外提供担保形成的或有负债 350,000,000.00 570,000,000.00 八、 承诺事项 2013年2012年 资本承诺 购建长期资产承诺 123,830,333.34 142,832,941.09 九、 资产负债表日后事项 本年度本集团无需要披露的资产负债表日后事项. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 221 十、 其他重要事项 1. 租赁 作为出租人 经营租出固定资产,参见附注五、15. 作为承租人 重大经营租赁:根据与出租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁付款额如 下: 2013年2012年 1年以内(含1年) 228,040,483.39 190,748,094.19 1年至2年(含2年) 215,197,872.94 163,507,383.52 2年至3年(含3年) 197,778,727.42 155,634,668.71 3年以上 602,929,472.48 502,965,236.52 1,243,946,556.23 1,012,855,382.94 2. 以公允价值计量的资产和负债 2013年 年初数 本年公允价值 计入权益的 汇率影响 本年计提 年末数 变动损益 累计公允价值 的减值 金融资产 交易性金融资产 13,401,975.58 28,954,220.19 - (742,367.63) - 41,613,828.14 可供出售金融资产 44,720,000.00 - (13,078,749.80) - - 892,510,940.98 58,121,975.58 28,954,220.19 (13,078,749.80) (742,367.63) - 934,124,769.12 金融负债 22,964,064.21 (9,583,140.06) - (1,245,430.67) - 12,135,493.48 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 222 十、 其他重要事项(续) 2. 以公允价值计量的资产和负债(续) 2012年 年初数 本年公允价值 计入权益的 汇率影响 本年计提 年末数 变动损益 累计公允价值 的减值 金融资产 交易性金融资产 11,206,263.88 2,096,140.82 - 99,570.88 - 13,401,975.58 可供出售金融资产 1,427,504,179.50 - (159,052,653.65) - - 44,720,000.00 1,438,710,443.38 2,096,140.82 (159,052,653.65) 99,570.88 - 58,121,975.58 金融负债 35,235,105.93 (13,360,947.29) - 1,089,905.57 - 22,964,064.21 3. 外币金融资产和外币金融负债 2013年 年初数 本年公允价值 计入权益的 本年计提 年末数 变动损益 累计公允价值 的减值 金融资产 交易性金融资产 9,915,173.48 (669,638.09) - - 9,245,535.39 贷款和应收款项 1,612,941,640.54 - - - 854,433,220.98 持有至到期投资 156,672.88 - - - - 1,623,013,486.90 (669,638.09) - - 863,678,756,37 金融负债 7,931,555,921.25 (10,828,570.73) - - 4,777,036,059.94 2012年 年初数 本年公允价值 计入权益的 本年计提 年末数 变动损益 累计公允价值 的减值 金融资产 交易性金融资产 2,879,119.46 6,936,483.14 - - 9,915,173.48 贷款和应收款项 1,974,909,484.28 - - - 1,612,941,640.54 持有至到期投资 312,275.79 - - - 156,672.88 1,978,100,879.53 6,936,483.14 - - 1,623,013,486.90 金融负债 9,082,289,661.66 14,459,844.78 - - 7,931,555,921.25 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 223 十、 其他重要事项(续) 4、 分部报告 经营分部 出于管理目的, 本集团根据产品和服务划分成业务单元, 本集团有如下五个报告分部: (1) 橡胶分部提供橡胶种植、加工和销售服务; (2) 物流分部提供船运、集装罐租赁和货代仓储等物流服务; (3) 营销分部提供焦炭、铁矿砂、煤炭和化工品等的销售服务,并提供化工品的生 产; (4) 农化分部提供农药的销售服务; (5) 其他分部为自用房地产开发. 管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管 理.分部业绩,以报告的分部利润为基础进行评价.该指标系对持续经营利润总额进 行调整后的指标,除不包括利息收入、财务费用、股利收入、金融工具公允价值变动 收益以及总部费用之外,该指标与本集团持续经营利润总额是一致的. 分部资产不包括递延所得税资产和其他未分配的总部资产,原因在于这些资产均由本 集团统一管理. 分部负债不包括递延所得税负债以及其他未分配的总部负债,原因在于这些负债均由 本集团统一管理. 经营分部间的转移定价,参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 224 十、 其他重要事项(续) 4、 分部报告(续) 经营分部(续) 2013年 橡胶 物流 营销 农化 其他 调整和抵销 合并 对外交易收入 15,250,073,758.65 2,968,436,185.46 27,287,073,965.13 1,304,829,579.95 - - 46,810,413,489.19 分部间交易收入 - 43,123,564.09 - - - (43,123,564.09) - 对合营企业和联 营企业的投资收益 7,254,407.14 166,898,671.06 12,713,962.97 126,962,267.85 - - 313,829,309.02 资产减值损失 3,995,799.62 4,382,112.76 163,318,096.96 474,249.52 - - 172,170,258.86 折旧费和摊销费 247,428,553.89 224,376,932.55 17,424,985.72 7,549,761.56 - - 496,780,233.72 利润总额 412,698,178.95 326,981,580.35 175,373,027.37 14,384,162.84 - 14,524,722.96 943,961,672.47 所得税费用 152,122,332.85 89,283,591.59 12,025,002.96 (1,901,506.98) - (58,016,611.81) 193,512,808.61 资产总额 12,052,080,996.33 6,000,552 ,730.86 8,438,704,286.35 1,909,384,730.69 588,243,004.38 (50,456,738.10) 28,938,509,010.51 负债总额 3,045,930,897.75 1,468,086,995.59 9,643,901,319.03 898,349,692.27 45,631,097.09 (310,485,428.54) 14,791,414,573.19 其他披露 对合营企业和联营企业 的长期股权投资 1,563,260,350.79 1,440,294,064.10 2,556,628,620.57 670,943,888.70 - - 6,231,126,924.16 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 225 十、 其他重要事项(续) 4、 分部报告(续) 经营分部(续) 2012年(已重述) 橡胶 物流 营销 农化 其他 调整和抵销 合并 对外交易收入 19,162,057,205.57 2,342,342,164.11 31,659,044,705.57 1,284,718,627.49 - - 54,448,162,702.74 分部间交易收入 - 60,841,742.63 - - - (60,841,742.63) - 对合营企业和联 营企业的投资收益 33,863,834.42 197,978,131.36 76,126,309.95 9,036,153.82 - - 317,004,429.55 资产减值损失 32,920,379.13 - 36,881,649.94 1,484,652.08 - - 71,286,681.15 折旧费和摊销费 103,632,725.92 218,560,380.55 6,153,659.22 4,759,745.03 - 11,134,030.84 344,240,541.56 利润总额 263,217,842.45 424,751,690.03 127,558,092.71 50,519,573.38 - 20,323,159.25 886,370,357.82 所得税费用 81,542,164.95 66,654,522.58 - 8,334,237.13 - 6,127,957.29 162,658,881.95 资产总额 11,857,520,386.81 7,401,135,007.17 8,527,297,598.83 2,269,011,558.42 577,862,790.14 130,687,142.33 30,763,514,483.70 负债总额 3,746,407,779.50 2,788,958,045.73 5,745,093,921.91 413,566,915.42 35,250,882.85 7,337,588,808.32 20,066,866,353.73 其他披露 对合营企业和联营企业 的长期股权投资 1,637,258,229.61 1,040,801,602.34 2,498,673,116.98 592,400,249.08 - - 5,769,133,198.01 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注 2013年12月31日 人民币元 226 十、 其他重要事项(续) 4、 分部报告(续) 其他信息 产品和劳务信息 对外交易收入 2013年2012年 橡胶 15,250,073,758.65 19,162,057,205.57 物流 2,968,436,185.46 2,342,342,164.11 营销 27,287,073,965.13 31,659,044,705.57 农化 1,304,829,579.95 1,284,718,627.49 46,810,413,489.19 54,448,162,702.74 地理信息 本集团的业务分布于全球各地,无法明确划分收入来源地域.本集团位于中国境内 (按相关企业注册地划分)的非流动资产(不包括金融资产、独立账户资产、递延所得 税资产)总额为人民币10,649,931,080.73元. 非流动资产归属于该资产所处区域,不包括金融资产和递延所得税资产. 主要客户信息 由于本集团主要业务为橡胶、物流、营销和农化等,经营范围广泛,因此未有对特 定客户的依赖. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 227 十、 其他重要事项(续) 5、 金融工具及其风险 本集团的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、其他计息借款、货币资金 等.这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资.本集团具有多种因经营而 直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等. 本集团亦开展衍生交易,主要包括远期外汇合同和商品期货,目的在于管理本集团 的运营及其融资渠道的利率风险和外汇风险.于整个年度内,本集团采取了不进行 衍生工具投机交易的政策. 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险. 金融工具分类 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下: 2013年 金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期 持有至 贷款和 可供出售 合计 损益的金融资产 到期投资 应收款项 金融资产 货币资金 - - 2,121,493,600.48 - 2,121,493,600.48 交易性金融资产 41,613,828.14 - - - 41,613,828.14 应收票据 - - 895,868,707.23 - 895,868,707.23 应收账款 - - 2,618,027,015.49 - 2,618,027,015.49 应收利息 - - 1,264,838.36 - 1,264,838.36 其他应收款 - - 620,025,070.97 - 620,025,070.97 其他流动资产 - - 1,231,622,280.09 - 1,231,622,280.09 可供出售金融资产 - - - 392,510,940.98 392,510,940.98 长期应收款 - - 25,673,627.00 - 25,673,627.00 41,613,828.14 - 7,513,975,139.62 392,510,940.98 7,948,099,908.74 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 228 十、 其他重要事项(续) 5、 金融工具及其风险(续) 金融工具分类(续) 2013年(续) 金融负债 以公允价值计量且其变动 其他 合计 计入当期损益的金融负债 金融负债 短期借款 - 2,121,693,906.88 2,121,693,906.88 交易性金融负债 12,135,493.48 - 12,135,493.48 应付票据 - 488,730,816.39 488,730,816.39 应付账款 - 2,833,421,206.89 2,833,421,206.89 应付利息 - 115,013,770.77 115,013,770.77 其他应付款 - 496,484,046.52 496,484,046.52 一年内到期的非流动负债 - 2,528,192,888.81 2,528,192,888.81 长期借款 - 1,940,549,780.73 1,940,549,780.73 应付债券 - 2,586,054,334.09 2,586,054,334.09 长期应付款 - 3,644,815.75 3,644,815.75 12,135,493.48 13,113,785,566.83 13,125,921,060.31 2012年 金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期 持有至 贷款和 可供出售 合计 损益的金融资产 到期投资 应收款项 金融资产 货币资金 - - 5,641,568,803.90 - 5,641,568,803.90 交易性金融资产 13,401,975.58 - - - 13,401,975.58 应收票据 - - 619,933,292.69 - 619,933,292.69 应收账款 - - 3,039,543,902.07 - 3,039,543,902.07 应收股利 - - 16,409,520.31 - 16,409,520.31 应收利息 - - 6,802,433.40 - 6,802,433.40 其他应收款 - - 615,439,181.48 - 615,439,181.48 其他流动资产 - - 480,328,070.98 22,000,000.00 502,328,070.98 可供出售金融资产 - - - 22,720,000.00 22,720,000.00 持有至到期投资 - 156,672.88 - - 156,672.88 长期应收款 - - 16,426,972.94 - 16,426,972.94 13,401,975.58 156,672.88 10,436,452,177.77 44,720,000.00 10,494,730,826.23 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 229 十、 其他重要事项(续) 5、 金融工具及其风险(续) 金融工具分类(续) 2012年(续) 金融负债 以公允价值计量且其变动 其他 合计 计入当期损益的金融负债 金融负债 短期借款 - 7,652,872,004.76 7,652,872,004.76 交易性金融负债 22,964,064.21 - 22,964,064.21 应付票据 - 623,142,060.20 623,142,060.20 应付账款 - 2,923,321,886.04 2,923,321,886.04 应付利息 - 116,105,556.39 116,105,556.39 其他应付款 - 592,310,826.49 592,310,826.49 一年内到期的非流动负债 - 113,340,501.63 113,340,501.63 长期借款 - 2,537,345,258.41 2,537,345,258.41 应付债券 - 3,582,129,041.90 3,582,129,041.90 长期应付款 - 2,531,986.38 2,531,986.38 22,964,064.21 18,143,099,122.20 18,166,063,186.41 信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险. 本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易.按照本集团的政策,需对所有 要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核.另外,本集团对应收账款余额进 行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险.对于未采用相关经营单位的记 账本位币结算的交易,除非本集团信用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用 交易条件. 本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款及某些衍生工具,这些金融资产的 信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额.本集团还因 提供财务担保而面临信用风险,详见附注七中披露. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 230 十、 其他重要事项(续) 5、 金融工具及其风险(续) 信用风险(续) 由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物.信用风 险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理.由于本集团的应收账款客户 群广泛地分散于不同的部门和行业中, 因此在本集团内部不存在重大信用风险集中. 本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级. 本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注五、5 和6中. 于2013年12月31日,尚未逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分 散化的客户有关. 于2013年12月31日,已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录 的独立客户有关.根据以往经验,由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额 收回,本集团认为无需对其计提减值准备.本集团对这些余额未持有任何担保物或 其他信用增级. 流动风险 流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险. 本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险.该工具既考虑其金融工具的到 期日,也考虑本集团运营产生的预计现金流量. 本集团的目标是运用银行借款、可转换债券和其他计息借款等多种融资手段以保持 融资的持续性与灵活性的平衡.本集团的政策是,根据财务报表中反映的借款的账 面价值,不超过70.56%的借款应于12个月内到期.于2013年12月31日,本集团 64.62%(2012年:75.29%)的债务在不足1年内到期. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 231 十、 其他重要事项(续) 5、 金融工具及其风险(续) 流动风险(续) 下表概括了金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析: 2013年 金融资产 1年以内 1年以上至五年 5年以上 无到期日 合计 货币资金 2,121,493,600.48 - - - 2,121,493,600.48 交易性金融资产 41,613,828.14 - - - 41,613,828.14 应收票据 895,868,707.23 - - - 895,868,707.23 应收账款 2,618,027,015.49 - - - 2,618,027,015.49 其他应收款 522,868,500.57 97,156,570.40 - - 620,025,070.97 其他流动资产 1,231,622,280.09 - - - 1,231,622,280.09 可供出售金融资产 - - - 392,510,940.98 392,510,940.98 长期应收款 9,246,654.06 16,426,972.94 - - 25,673,627.00 7,440,740,586.06 113,583,543.34 - 392,510,940.98 7,946,835,070.38 金融负债 1年以内 1年以上至五年 5年以上 无到期日 合计 短期借款 2,121,693,906.89 - - - 2,121,693,906.89 交易性金融负债 12,135,493.48 - - - 12,135,493.48 应付票据 488,730,816.39 - - - 488,730,816.39 应付账款 2,833,421,206.89 - - - 2,833,421,206.89 应付利息 115,013,770.77 - - - 115,013,770.77 其他应付款 382,754,257.80 113,729,788.72 - - 496,484,046.52 一年内到期的 非流动负债 2,528,192,888.81 - - - 2,528,192,888.81 长期借款 1,940,549,780.73 - - 1,940,549,780.73 应付债券 - 2,586,054,334.09 - - 2,586,054,334.09 长期应付款 - 3,644,815.75 - - 3,644,815.75 8,481,942,341.03 4,643,978,719.29 - - 13,125,921,060.32 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 232 十、 其他重要事项(续) 5、 金融工具及其风险(续) 流动风险(续) 下表概括了金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析: (续) 2012年 金融资产 1年以内 1年以上至五年 5年以上 无到期日 合计 货币资金 5,641,568,803.90 - - - 5,641,568,803.90 交易性金融资产 13,401,975.58 - - - 13,401,975.58 应收票据 619,933,292.69 - - - 619,933,292.69 应收账款 3,039,543,902.07 - - - 3,039,543,902.07 应收股利 16,409,520.31 - - - 16,409,520.31 其他应收款 615,439,181.48 - - - 615,439,181.48 其他流动资产 502,328,070.98 - - - 502,328,070.98 可供出售金融资产 - - - 22,720,000.00 22,720,000.00 持有至到期投资 - 156,672.88 - - 156,672.88 长期应收款 - 16,426,972.94 - - 16,426,972.94 10,448,624,747.01 16,583,645.82 - 22,720,000.00 10,487,928,392.83 金融负债 1年以内 1年以上至五年 5年以上 无到期日 合计 短期借款 7,652,872,004.76 - - - 7,652,872,004.76 交易性金融负债 22,964,064.21 - - - 22,964,064.21 应付票据 623,142,060.20 - - - 623,142,060.20 应付账款 2,849,858,210.02 73,463,676.02 - - 2,923,321,886.04 应付利息 116,105,556.39 - - - 116,105,556.39 其他应付款 592,310,826.49 - - - 592,310,826.49 一年内到期的 非流动负债 113,340,501.63 - - - 113,340,501.63 长期借款 - 128,630,438.63 2,408,714,819.78 - 2,537,345,258.41 应付债券 - 3,582,129,041.90 - - 3,582,129,041.90 长期应付款 - 2,259,880.07 272,106.31 - 2,531,986.38 11,970,593,223.70 3,786,483,036.62 2,408,986,926.09 - 18,166,063,186.41 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 233 十、 其他重要事项(续) 5、 金融工具及其风险(续) 市场风险 市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的 风险.市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险,如权益工具投资价 格风险. 利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险.本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债 有关. 下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、 可能的变动时,将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响. 基准点 净利润 股东权益 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) * 2013年 所有币种 10% 1,221,023.56 - 所有币种 (10%) (1,221,023.56) - 2012年 所有币种 10% 994,674.36 - 所有币种 (10%) (994,674.36) - * 不包括留存收益. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 234 十、 其他重要事项(续) 5、 金融工具及其风险(续) 市场风险(续) 外汇风险 外汇风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险. 本集团面临的外汇变动风险主要与本集团的经营活动(当收支以不同于本集团 记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关. 下表为外汇风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,主要外币汇率发 生合理、可能的变动时,将对净利润(由于货币性资产、货币性负债以及远期外汇合 同的公允价值变化)和股东权益产生的影响. 基准点 净利润 股东权益 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) * 2013年 人民币对美元贬值 10% (320,322,993.18) - 人民币对美元升值 (10%) 320,322,993.18 - 人民币对新加坡元贬值 10% 3,771,284.72 - 人民币对新加坡元升值 (10%) (3,771,284.72) - 人民币对欧元贬值 10% 8,221,127.39 - 人民币对欧元升值 (10%) (8,221,127.39) - 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 235 十、 其他重要事项(续) 5、 金融工具及其风险(续) 市场风险(续) 外汇风险(续) 基准点 净利润 股东权益 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) * 2012年 人民币对美元贬值 10% (565,499,323.88) - 人民币对美元升值 (10%) 565,499,323.88 - 人民币对新加坡元贬值 10% 13,055,026.10 - 人民币对新加坡元升值 (10%) (13,055,026.10) - 人民币对欧元贬值 10% 8,266,119.82 - 人民币对欧元升值 (10%) (8,266,119.82) - * 不包括留存收益. 权益工具投资价格风险 权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价 值的变化而降低的风险.于2013年12月31日,本集团暴露于因归类为交易性权益工 具投资和可供出售权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风 险之下.本集团持有的上市权益工具投资在上海、香港的证券交易所上市,并在资 产负债表日以市场报价计量. 以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数,以 及年度内其各自的最高收盘点和最低收盘点如下: 2013年2013年2012年2012年12月31日 最高/最低 12月31日 最高/最低 上海—A股指数 - - 2,376 2,578/2,052 香港—H股指数 2,214 2,548/2,041 - - 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 236 十、 其他重要事项(续) 5、 金融工具及其风险(续) 市场风险(续) 权益工具投资价格风险 (续) 下表说明了,在所有其他变量保持不变的假设下,本集团的净利润和股东权益对权 益工具投资的公允价值的每10%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感 性.就本敏感性分析而言,对于可供出售权益工具投资,该影响被视为对可供出售 权益工具投资公允价值变动的影响,而不考虑可能影响利润表的减值等因素. 权益工具投资 净利润 股东权益 账面价值 增加/(减少) 增加/(减少)* 2013年 权益工具投资 可供出售权益工具投资 500,000,000.00 - - 香港—可供出售权益工具投资 392,510,940.98 - (998,307.55) 2012年 权益工具投资 上海—可供出售权益工具投资 22,720,000.00 - 1,404,000.00 * 不包括留存收益. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 237 十、 其他重要事项(续) 5、 金融工具及其风险(续) 公允价值 以下是本集团除账面价值与公允价值相差很小的短期金融工具之外的各类别金融工 具的账面价值与公允价值: 账面价值 公允价值 2013年2012年2013年2012年 金融资产 可供出售金融资产 892,510,940.98 22,720,000.00 892,510,940.98 22,720,000.00 持有至到期投资 - 156,672.88 - 156,672.88 长期应收款 25,673,627.00 16,426,972.94 22,789,110.79 14,968,924.77 账面价值 公允价值 2013年2012年2013年2012年 金融负债 长期借款 1,940,549,780.73 2,537,345,258.41 1,816,496,038.40 2,279,538,599.63 应付债券 2,586,054,334.09 3,582,129,041.90 2,586,054,334.09 3,582,129,041.90 长期应付款 3,644,815.75 2,531,986.38 3,644,815.75 2,531,986.38 公允价值,是指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清 偿的金额.以下方法和假设用于估计公允价值. 货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等,因剩余期限不长,公允 价值与账面价值相若. 非上市的持有至到期投资、长期应收款、长期借款、应付债券等,采用未来现金流 量折现法确定公允价值,以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收 益率作为折现率. 上市的金融工具,以市场报价确定公允价值. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 238 十、 其他重要事项(续) 5、 金融工具及其风险(续) 公允价值(续) 本集团与多个交易对手(主要是有着较高信用评级的金融机构)订立了衍生金融工具 合约.衍生金融工具,包括远期外汇合同、商品期货,采用类似于远期定价模型以 及现值方法的估值技术进行计量.模型涵盖了多个市场可观察到的输入值,包括交 易对手的信用质量、即期和远期汇率和利率曲线.远期外汇合同的账面价值,与公 允价值相同.于2013年12月31日,衍生金融资产的盯市价值,是抵销了归属于衍生 交易对手违约风险的信用估值调整之后的净值.交易对手信用风险的变化,对于套 期关系中指定衍生工具的套期有效性的评价和其他以公允价值计量的金融工具,均 无重大影响. 本集团采用的公允价值在计量时分为以下层次: 第一层次是企业在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的,以该报价为 依据确定公允价值;第二层次是企业在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上 的报价,或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依据做必 要调整确定公允价值;第三层次是企业无法获得相同或类似资产可比市场交易价格 的, 以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值. 以公允价值计量的金融工具: 2013年 第一层次 第二层次 第三层次 合计 交易性金融资产 41,613,828.14 - - 41,613,828.14 可供出售金融资产 - - 892,510,940.98 892,510,940.98 交易性金融负债 12,135,493.48 - - 12,135,493.48 2012年 第一层次 第二层次 第三层次 合计 交易性金融资产 13,401,975.58 - - 13,401,975.58 可供出售金融资产 - - 44,720,000.00 44,720,000.00 交易性金融负债 22,964,064.21 - - 22,964,064.21 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 239 十一、公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 应收账款的账龄分析如下: 2013年2012年 1年以内 633,168,247.18 939,533,155.74 1年至2年49,296.77 230,592.95 2年至3年-457,758.31 3年以上 428,064.94 4,034,808.51 633,645,608.89 944,256,315.51 减:应收账款坏账准备 444,950.94 4,149,419.47 633,200,657.95 940,106,896.04 应收账款坏账准备的变动如下: 年初数 本年计提 本年减少 年末数 转回 转销 2013年4,149,419.47 49,230.77 - 3,753,699.30 444,950.94 2012年14,171,927.53 410.00 2,120,573.22 7,902,344.84 4,149,419.47 2013年2012年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提 (%) 比例 (%) 比例 (%) (%) 单项金额重大并 单项计提坏账准备 181,296,279.36 28.61 - - 165,403,104.95 17.52 417,406.40 0.25 按组合计提 坏账准备 464,076.91 0.07 431,666.14 93.02 4,097,209.05 0.43 3,732,013.07 91.09 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 451,885,252.62 71.32 13,284.80 0.00 774,756,001.51 82.05 - - 633,645,608.89 100.00 444,950.94 0.07 944,256,315.51 100.00 4,149,419.47 0.44 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 240 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 1. 应收账款(续) 应收账款种类说明: 2013年2012年 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的 风险较大的应收账款: 1到2年36,011.97 10.00 3,601.20 230,592.95 10.00 23,059.30 2到3年-20.00 - 197,077.91 20.00 39,415.58 3年以上 428,064.94 100.00 428,064.94 3,669,538.19 100.00 3,669,538.19 合计 464,076.91 431,666.14 4,097,209.05 3,732,013.07 2013年12月31日,本公司单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款为人民 币451,885,252.62元. 2012年12月31日,本公司单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款为人民 币774,756,001.51元. 2013年,本公司无重大应收账款转回或收回(2012年:无重大应收账款转回或收回). 2013年实际核销的应收账款如下: 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 甲公司 货款 2,195,531.17 无法收回 否 乙公司 货款 1,131,575.89 无法收回 否 丙公司 货款 292,308.95 无法收回 否 丁公司 货款 134,283.29 无法收回 否 合计 3,753,699.30 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 241 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 1. 应收账款(续) 2012年实际核销的应收账款如下: 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 甲公司 货款 3,610,245.54 无法收回 否 乙公司 货款 2,000,217.39 无法收回 否 丙公司 货款 971,679.49 无法收回 否 丁公司 货款 523,500.72 无法收回 否 戊公司 货款 271,456.00 无法收回 否 己公司 货款 248,313.00 无法收回 否 庚公司 货款 166,200.00 无法收回 否 辛公司 货款 77,922.70 无法收回 否 壬公司 货款 32,810.00 无法收回 否 合计 7,902,344.84 2013年12月31日,本公司中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应 收账款(2012年12月31日:无). 2013年12月31日,应收账款金额前五名如下: 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 甲公司 关联方 57,113,947.26 1年以内 9.01 乙公司 第三方 36,983,150.00 1年以内 5.84 丙公司 第三方 33,142,284.58 1年以内 5.23 丁公司 第三方 28,807,281.20 1年以内 4.55 戊公司 第三方 25,249,616.32 1年以内 3.98 181,296,279.36 28.61 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 242 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 1. 应收账款(续) 2012年12月31日,应收账款金额前五名如下: 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 甲公司 第三方 58,024,692.21 1年以内 6.15 260,680.40 2至3年0.03 乙公司 第三方 50,693,539.57 1年以内 5.37 365,270.32 3至4年0.04 丙公司 第三方 19,921,434.68 1年以内 2.11 丁公司 第三方 18,244,663.68 1年以内 1.93 戊公司 第三方 17,892,824.09 1年以内 1.89 165,403,104.95 17.52 2013年12月31日,应收关联方账款如下: 与本公司关系 金额 占应收账款总额 的比例(%) Sinochem International(Overseas)Pte.,Ltd 子公司 57,113,947.26 9.01 苏州中化国际聚氨酯有限公司 子公司 10,565,838.20 1.67 中化镇江焦化有限公司 关联方 5,198,897.60 0.82 Sinochem International FZE 子公司 3,444,319.48 0.54 Sinochem India Company Private Ltd. 子公司 1,766,160.00 0.28 上海昌化实业有限公司 关联方 1,558,980.33 0.25 Sinochem International Crop Care (Overseas) Pte.,Ltd 子公司 1,118,415.34 0.18 江苏圣奥化学科技有限公司 子公司 556,840.40 0.09 Sinochem Trading (Singapore) Pte Ltd. 关联方 24,894.00 0.00 81,348,292.61 12.84 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 243 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 1. 应收账款(续) 2012年12月31日,应收关联方账款如下: 与本公司关系 金额 占应收账款总额 的比例(%) 苏州中化国际聚氨酯有限公司 子公司 12,417,223.83 1.32 Sinochem India Company Private Ltd. 子公司 3,595,827.84 0.38 Sinochem International FZE 子公司 3,444,319.48 0.36 海南中化橡胶有限公司 子公司 293,488.40 0.03 Sinochem Trading (Singapore) Pte Ltd. 关联方 24,894.00 0.00 19,775,753.55 2.09 2. 其他应收款 其他应收款的账龄分析如下: 2013年2012年 1年以内 336,063,706.52 210,865,518.76 1年至2年7,220,525.31 2,034,350.51 2年至3年2,018,224.44 1,663,679.48 3年以上 14,605,103.39 21,566,237.92 359,907,559.66 236,129,786.67 减:其他应收款坏账准备 75,032,221.17 24,971,427.53 284,875,338.49 211,158,359.14 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 244 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 2. 其他应收款(续) 其他应收款坏账准备的变动如下: 年初数 本年计提 本年减少 年末数 转回 转销 2013年24,971,427.53 59,143,852.93 - 9,083,059.29 75,032,221.17 2012年40,651,194.40 7,301,753.66 1,815,101.42 21,166,419.11 24,971,427.53 2013年2012年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提 (%) 比例 (%) 比例 (%) (%) 单项金额重大并 单项计提坏账准备 264,751,080.37 73.56 66,000,000.00 24.93 189,689,143.30 80.34 9,083,059.29 4.79 按组合计提 坏账准备 7,245,273.50 2.01 7,032,221.17 97.06 9,545,989.98 4.04 6,888,368.24 72.16 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 87,911,205.79 24.43 2,000,000.00 2.28 36,894,653.39 15.62 9,000,000.00 24.39 359,907,559.66 100.00 75,032,221.17 20.85 236,129,786.67 100.00 24,971,427.53 10.58 其他应收款种类说明: 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下: 2013年2012年 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的 风险较大的应收账款: 1到2年220,525.31 10.00 22,052.53 2,017,521.51 10.00 201,752.15 2到3年18,224.44 20.00 3,644.89 1,052,315.48 20.00 210,463.10 3年以上 7,006,523.75 100.00 7,006,523.75 6,476,152.99 100.00 6,476,152.99 总计 7,245,273.50 7,032,221.17 9,545,989.98 6,888,368.24 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 245 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 2. 其他应收款(续) 2013年12月31日,单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下: 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 甲公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 无法收回 2012年12月31日,单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下: 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 甲公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 无法收回 乙公司 7,002,920.00 7,000,000.00 99.96% 无法收回 9,002,920.00 9,000,000.00 除上述款项外,其他单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款数量众多 但金额较小. 2013年度,无重大其他应收款转回或收回. 2012年度,重大其他应收款转回或收回情况如下: 转回 确定 转回或收回前 转回 或收回 原坏账准备 累计已计提 或收回 原因 的依据 坏账准备金额 金额 甲公司 收回部分执行款 预计诉讼结果 3,000,000.00 1,000,000.00 乙公司 收回部分执行款 预计诉讼结果 21,918,520.53 815,101.42 24,918,520.53 1,815,101.42 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 246 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 2. 其他应收款(续) 其他应收款核销说明: 2013年实际核销的其他应收账款如下: 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 甲公司 货款 9,083,059.29 无法收回 否2012年实际核销的其他应收账款如下: 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 甲公司 货款 21,103,419.11 无法收回 否 乙公司 货款 63,000.00 无法收回 否21,166,419.11 2013年12月31日,其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位如 下: 2013年2012年 金额 坏账准备 金额 坏账准备 中国中化集团公司 22,130,000.00 - - - 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 247 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 2. 其他应收款(续) 2013年12月31日,其他应收款金额前五名如下: 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 甲公司 第三方 89,359,545.64 1年以内 24.83 乙公司 子公司 70,521,466.57 1年以内 19.59 丙公司 子公司 66,004,380.00 1年以内 18.34 中国中化集团 公司 最终控股公司 22,130,000.00 1年以内 6.15 戊公司 第三方 16,735,688.16 1年以内 4.65 264,751,080.37 73.56 2012年12月31日,其他应收款金额前五名如下: 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 甲公司 子公司 78,275,344.22 1年以内 33.15 乙公司 第三方 66,176,994.20 1年以内 28.03 丙公司 子公司 27,548,885.15 1年以内 11.67 丁公司 第三方 9,083,059.29 3年以上 3.85 戊公司 关联方 1,986,470.80 1年以内 0.84 611,364.00 2至3年0.26 6,007,025.64 3年以上 2.54 189,689,143.30 80.34 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 248 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 2. 其他应收款(续) 2013年12月31日,其他应收关联方款项如下: 与本公司关系 金额 占其他应收款 总额的比例(%) 中化国际仓储运输有限公司 子公司 70,521,466.57 19.59 苏州中化国际聚氨酯有限公司 子公司 66,004,380.00 18.34 中国中化集团公司 关联方 22,130,000.00 6.15 中国金茂(集团)有限公司 关联方 8,604,860.44 2.39 Sinochem International (Overseas) Pte Ltd. 子公司 7,739,634.33 2.15 中化作物保护品有限公司 子公司 4,068,953.16 1.13 GMG Global Ltd. 子公司 3,880,930.55 1.08 西双版纳中化橡胶有限公司 子公司 1,759,714.23 0.49 海南保亭浦兴橡胶有限公司 子公司 900,758.74 0.25 中化塑料有限公司 关联方 726,886.54 0.20 中化国际物业酒店管理有限公司 关联方 584,322.81 0.16 沈阳化工研究院设计工程有限公司 关联方 495,557.62 0.14 中化国际物流有限公司 子公司 322,016.42 0.09 海南中化橡胶有限公司 子公司 286,441.65 0.08 上海傲兴国际船舶管理有限公司 子公司 116,122.02 0.03 中化金茂物业管理(北京)有限公司 关联方 103,580.49 0.03 Sinochem International FZE 子公司 55,286.75 0.02 上海思尔博化工物流有限公司 子公司 35,634.62 0.01 上海中化思多而特船务有限公司 子公司 27,513.39 0.01 上海优保博国际物流有限公司 子公司 19,933.12 0.01 上海化兴船员管理有限公司 子公司 14,794.80 0.00 Euroma Rubber Industries Sendirian Berhad 子公司 14,084.10 0.00 江苏圣奥化学科技有限公司 子公司 8,858.59 0.00 海南中化船务有限责任公司 子公司 2,974.86 0.00 GMG Investment(S'pore) Pte Ltd 子公司 1,815.00 0.00 连云港港口国际石化仓储有限公司 子公司 1,518.65 0.00 188,428,039.45 52.35 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 249 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 2. 其他应收款(续) 2012年12月31日,其他应收关联方款项如下: 与本公司关系 金额 占其他应收款 总额的比例(%) 中化国际仓储运输有限公司 子公司 78,275,344.22 33.15 中化作物保护品有限公司 子公司 27,548,885.15 11.67 中国金茂(集团)有限公司 关联方 8,604,860.44 3.64 苏州中化国际聚氨酯有限公司 子公司 7,002,920.00 2.97 Sinochem International (Overseas) Pte Ltd. 子公司 3,605,613.99 1.53 西双版纳中化橡胶有限公司 子公司 1,520,445.77 0.64 中化国际物流有限公司 子公司 1,476,054.22 0.63 中化国际物业酒店管理有限公司 关联方 584,322.81 0.25 GMG Global Ltd. 子公司 503,808.01 0.21 海南保亭浦兴橡胶有限公司 子公司 170,770.09 0.07 海南中化橡胶有限公司 子公司 133,434.38 0.06 中化金茂物业管理(北京)有限公司 关联方 103,580.49 0.04 上海思尔博化工物流有限公司 子公司 96,888.74 0.04 海南中化船务有限责任公司 子公司 62,535.27 0.03 Sinochem International FZE 子公司 56,996.98 0.02 上海傲兴国际船舶管理有限公司 子公司 50,397.43 0.02 上海中化思多而特船务有限公司 子公司 19.89 0.00 上海中化国际仓储运输有限公司 子公司 13.27 0.00 129,796,891.15 54.97 3. 其他流动资产 2013年2012年 委托贷款 3,161,387,471.62 359,000,000.00 可供出售金融资产 300,000,000.00 - 贷款与应收款项类 200,000,000.00 - 其他 - 23,202,318.51 3,661,387,471.62 382,202,318.51 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 250 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 3. 其他流动资产 (续) 2013年12月31日,其他流动资产中关联方款项如下: 与本公司关系 金额 占其他流动资产 总额的比例(%) 上海德寰置业有限公司 子公司 45,387,471.62 1.24 Sinochem International (Overseas) Pte.,Ltd. 子公司 3,116,000,000.00 85.10 3,161,387,471.62 86.34 2012年12月31日,其他流动资产中关联方款项如下: 与本公司关系 金额 占其他流动资产 总额的比例(%) 苏州中化聚氨酯有限公司 子公司 59,000,000.00 15.44 南通江山农药化工 股份有限公司 联营公司 300,000,000.00 78.49 359,000,000.00 93.93 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 251 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 4. 长期股权投资 2013年 投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 减值准备 本年计提 本年 比例 比例 减值准备 现金红利 (%) (%) 权益法: 联营企业 上海北海船务股份 有限公司 53,398,537.50 400,625,468.99 8,095,605.14 408,721,074.13 20.00% 20.00% - - 67,285,789.22 江阴桑阳氨轮 有限公司 3,719,025.00 3,719,025.00 - 3,719,025.00 25.00% 25.00% 3,719,025.00 - - 南通江山农药化工股份 有限公司 501,568,229.13 592,400,249.07 78,543,639.63 670,943,888.70 29.19% 29.19% - - 9,246,306.88 中化兴中石油转运(舟山) 有限公司 105,586,705.97 467,346,044.96 244,053,276.16 711,399,321.12 44.80% 44.80% - - 16,639,732.24 中化兴源石油储运(舟山) 有限公司 31,038,483.27 163,250,068.51 (163,250,068.51) - 44.80% 44.80% - - - 江苏扬农化工集团 有限公司 1,815,024,043.25 1,863,848,270.53 41,922,511.45 1,905,770,781.98 40.53% 40.53% - - - 江苏瑞盛新材料科技 有限公司 400,000,000.00 412,403,021.58 14,417,335.42 426,820,357.00 40.00% 40.00% - - - 成本法: Sinochem International (Overseas) Pte.,Ltd. 1,347,034,256.65 1,347,034,256.65 - 1,347,034,256.65 100.00% 100.00% - - - 西双版纳中化橡胶 有限公司 87,000,000.00 87,000,000.00 - 87,000,000.00 96.67% 96.67% - - 18,209,754.75 海南中化橡胶 有限公司 46,796,983.47 28,196,983.47 18,600,000.00 46,796,983.47 95.50% 95.50% - - - 苏州中化国际聚氨酯 有限公司 36,000,001.00 36,000,001.00 - 36,000,001.00 100.00% 100.00% 36,000,001.00 - - 重庆长航化工码头 有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 - 5,100,000.00 51.00% 51.00% - - - 上海闻创贸易 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 100.00% 100.00% - - - 中化国际物流 有限公司 2,689,635,032.57 2,689,635,032.57 - 2,689,635,032.57 100.00% 100.00% - - - 尚诚石化(香港) 有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 - 7,000,000.00 100.00% 100.00% - - - 中化作物保护品有 限公司 800,000,000.00 800,000,000.00 - 800,000,000.00 100.00% 100.00% - - - 青岛港华物流 有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 15.00% 15.00% - - 525,433.33 云南天然橡胶产业 股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 1.59% 1.59% - - - 江苏苏润高碳材股 份有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 - 22,500,000.00 6.25% 6.25% - - - 上海德寰置业有限 公司 542,614,043.32 - 542,614,043.32 542,614,043.32 100.00% 100.00% - - - 期货会员资格投资 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 8,517,015,341.13 8,949,058,422.33 784,996,342.61 9,734,054,764.94 39,719,026.00 - 111,907,016.42 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 252 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 4. 长期股权投资(续) 2012年 投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 减值准备 本年计提 本年 比例 比例 减值准备 现金红利 (%) (%) 权益法: 联营企业 上海北海船务股份 有限公司 53,398,537.50 378,231,375.00 22,394,093.99 400,625,468.99 20.00% 20.00% - - 70,000,000.00 江阴桑阳氨轮 有限公司 3,719,025.00 3,719,025.00 - 3,719,025.00 25.00% 25.00% 3,719,025.00 - - 南通江山农药化工股份 有限公司 501,568,229.13 583,036,240.37 9,364,008.70 592,400,249.07 29.19% 29.19% - - - 中化兴中石油转运(舟山) 有限公司 105,586,705.97 393,018,580.25 74,327,464.71 467,346,044.96 44.80% 44.80% - - 10,443,711.63 中化兴源石油储运(舟山) 有限公司 31,038,483.27 141,840,017.37 21,410,051.14 163,250,068.51 44.80% 44.80% - - 2,757,704.58 江苏扬农化工集团 有限公司 1,815,024,043.25 - 1,863,848,270.53 1,863,848,270.53 40.53% 40.53% - - - 江苏瑞盛新材料科技 有限公司 400,000,000.00 - 412,403,021.58 412,403,021.58 40.00% 40.00% - - - 成本法: Sinochem International (Overseas) Pte.,Ltd. 1,347,034,256.65 49,664,400.00 1,297,369,856.65 1,347,034,256.65 100.00% 100.00% - - - 西双版纳中化橡胶 有限公司 87,000,000.00 87,000,000.00 - 87,000,000.00 96.67% 96.67% - - 17,270,709.66 海南中化橡胶 有限公司 28,196,983.47 28,196,983.47 - 28,196,983.47 95.50% 95.50% - - 11,591,006.11 苏州中化国际聚氨酯 有限公司 36,000,001.00 36,000,000.00 1.00 36,000,001.00 100.00% 100.00% 36,000,001.00 36,000,001.00 - 重庆长航化工码头 有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 - 5,100,000.00 51.00% 51.00% - - - 上海闻创贸易 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 100.00% 100.00% - - - 中化国际物流 有限公司 2,689,635,032.57 2,689,635,032.57 - 2,689,635,032.57 100.00% 100.00% - - - 尚诚石化(香港) 有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 - 7,000,000.00 100.00% 100.00% - - - 中化作物保护品有 限公司 800,000,000.00 800,000,000.00 - 800,000,000.00 100.00% 100.00% - - - 青岛港华物流 有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 15.00% 15.00% - - - 云南天然橡胶产业 股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 1.59% 1.59% - - - 江苏苏润高碳材股 份有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00 - 22,500,000.00 6.25% 6.25% - - 1,875,000.00 江苏扬农化工集团 有限公司 - 181,144,810.07 (181,144,810.07) 期货会员资格投资 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 7,955,801,297.81 5,429,086,464.10 3,519,971,958.23 8,949,058,422.33 39,719,026.00 36,000,001.00 113,938,131.98 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 253 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 5. 营业收入及成本 营业收入列示如下: 2013年2012年 主营业务收入 14,721,725,063.27 21,609,644,812.46 其他业务收入 5,056,796.54 11,705,833.60 14,726,781,859.81 21,621,350,646.06 营业成本列示如下: 2013年2012年 营业成本 14,348,106,814.15 21,372,137,410.77 2013年前五名客户的营业收入如下: 金额 占营业收入 比例(%) 甲公司 638,567,898.86 4.34 乙公司 363,359,460.09 2.47 丙公司 327,284,513.28 2.22 丁公司 299,103,867.65 2.03 戊公司 223,988,110.90 1.52 1,852,303,850.78 12.58 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 254 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 5. 营业收入及成本(续) 2012年前五名客户的营业收入如下: 金额 占营业收入 比例(%) 甲公司 593,129,169.70 2.74 乙公司 430,481,884.37 1.99 丙公司 424,979,687.01 1.97 丁公司 318,788,364.17 1.47 戊公司 280,308,891.45 1.29 2,047,687,996.70 9.46 6. 投资收益 2013年2012年 成本法核算的长期股权投资收益 18,735,188.08 30,736,715.77 权益法核算的长期股权投资收益 313,041,914.62 291,321,898.56 其中:联营企业投资收益 313,041,914.62 291,321,898.56 处置子公司长期股权投资产生的 投资收益 - 34,869,818.21 处置可供出售金融资产取得的投 资收益 26,442,216.65 143,714,790.97 持有可供出售金融资产期间取得 的投资收益 200,000.00 15,331,050.40 处置交易性金融资产取得的投资 收益 (5,355,712.04) 58,955,752.34 委托贷款取得的投资收益 7,960,723.01 17,837,566.67 理财产品取得的投资收益 18,738,242.51 10,579,145.64 379,762,572.83 603,346,738.56 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 255 十一、公司财务报表主要项目注释(续) 6. 投资收益(续) 权益法核算的长期股权投资收益中, 投资收益占利润总额5%以上的投资单位, 或占 利润总额比例最高的前五家投资单位如下: 2013年2012年 中化兴中石油转运(舟山) 有限公司 97,640,944.76 84,771,176.34 南通江山农药化工股份 有限公司 87,695,580.62 9,036,155.80 上海北海船务股份有限公司 73,048,833.30 89,835,166.18 江苏扬农化工集团有限公司 40,239,220.51 71,781,282.05 江苏瑞盛新材料科技有限公司 14,417,335.42 12,403,021.58 313,041,914.61 267,826,801.95 于2013年12月31日,本公司的投资收益的汇回均无重大限制. 中化国际(控股)股份有限公司 财务报表附注(续) 2013年12月31日 人民币元 256 十二、公司财务报表主要项目注释(续) 7. 经营活动现金流量 2013年2012年 净利润 78,907,461.70 103,151,765.46 加:资产减值准备 36,609,018.58 96,773,606.14 固定资产折旧 6,710,247.64 6,988,450.35 无形资产摊销 3,445,330.78 2,731,652.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的收益 (245,892.52) (1,728,218.47) 公允价值变动损益 (17,309,357.14) 5,939,989.81 财务费用 283,781,069.46 241,286,838.95 投资损益 (379,762,572.83) (603,346,738.56) 递延所得税资产增加 (81,799,657.38) (74,536,590.15) 存货的减少 165,659,411.69 580,148,313.26 经营性应收项目的减少 /(增加) 344,771,884.71 (407,690,441.65) 经营性应付项目的减少 (3,687,681,176.22) (1,831,989,119.08) 经营活动产生的现金流量净额 (3,246,914,231.53) (1,882,270,491.94) 现金及现金等价物净变动: 现金的年末余额 683,797,640.64 3,186,984,766.68 减:现金的年初余额 3,186,984,766.68 3,208,195,993.74 现金及现金等价物净增加额 (2,503,187,126.04) (21,211,227.06) 257 1、 非经常性损益明细表 2013年金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的 11,956,808.72 冲销部分 计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关 75,011,366.87 ,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 84,550,638.69 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 2,136.03 对外委托贷款取得的损益 6,742,762.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (3,514,484.39) 减:所得税影响数 42,042,721.51 减:少数股东权益影响数(税后) 20,940,059.79 111,766,446.85 本集团对非经常性损益项目的确认依照 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告 第1号—非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行. 258 1、 非经常性损益明细表(续) 重大非经常性损益项目注释: (1) 非流动资产处置损益 主要包括GMG Global Ltd.处置投资性房地产和固定资产,确认处置收益人 民币11,416,146.96元;本公司处置固定资产,确认处置收益人民币 287,351.62元. (2) 计入当期损益的政府补助 主要包括本公司收到的财政部批复股权收购项目贷款贴息人民币21,100,000.00元和直接补助人民币1,030,000.00元,泰州高新技术产业园 区财政局财政奖励及项目补助人民币9,691,250.00元, 泰安财政局财政返还 补贴款和税款人民币9,620,000.00元, 上海市浦东新区财政局的财政返还补 贴款和税务局税款人民币10,269,434.58元,山东财政局补贴款人民币 7,209,018.68 元,上海市陆家嘴金融贸易区财政返还税收款人民币5,620,792.12元,上海控江财政扶持资金人民币3,305,000.00元,及海南省 洋浦经济开发区财政返还补贴款人民币1,365,916.04元. (3) 持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益. 本公司持有的远期外汇合约、 期货合同以及理财产品实现的投资收益和公允 价值变动收益合计净收益人民币30,691,887.62元;本公司处置持有的海南 天然橡胶产业集团股份有限公司之股份,实现投资收益人民币26,442,216.65元;Sinochem International (Overseas) Pte., Ltd.持有 的远期外汇合约实现的投资收益和公允价值变动收益合计净收益人民币 17,162,305.63元;GMG Global Ltd.持有的远期外汇合约和期货合同实现的 投资收益和公允价值变动损益合计净损失人民币6,137,437.65元; 上海闻创 贸易有限公司持有的期货合同实现的投资收益和公允价值变动损益合计净 收益人民币1,450,826.40元; 中化国际物流有限公司持有的期货合同实现投 资净收益人民币1,569,682.56元; 江苏圣奥化学科技有限公司持有的远期外 汇合约实现的公允价值变动损益人民币12,745,136.00元. 259 1、 非经常性损益明细表(续) 重大非经常性损益项目注释:(续) (4) 对外委托贷款取得的损益 本公司对南通江山农药化工股份有限公司的委托贷款实现投资收益人民币 6,100,000.00元; 江苏圣奥化学科技有限公司对江苏扬农化工集团有限公司 的委托贷款实现投资收益人民币466,027.40元; 本公司对江苏扬农化工集团 有限公司的委托贷款实现投资收益人民币176,734.83元. (5) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 包括本公司收到对外索赔收入人民币637,251.83元, 长账龄汇入款清理收入 人民币3,145,330.03 元,合同补偿款人民币839,743.59 元;Sinochem International (Overseas) Pte., Ltd.收到合同补偿金和保险赔款合计人 民币997,063.41元,支出项目赔偿款人民币19,447,923.44元;江苏圣奥化 学科技有限公司收到合同违约补偿金和保险赔款合计人民币1,991,556.93 元等. 260 2、 净资产收益率和每股收益 2013年 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本 稀释 归属于公司普通股 股东的净利润 8.20% 0.41 0.41 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 7.01% 0.33 0.33 2012年(已重述) 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本 稀释 归属于公司普通股 股东的净利润 8.38% 0.41 0.41 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 3.33% 0.15 0.15 本公司无稀释性潜在普通股. 261 3、 财务报表项目数据的变动分析 两个期间的数据变动幅度达30%以上, 或占合并资产负债表日资产总额5%或报告期利 润总额10%以上的)、非会计准则指定的报表项目、名称反映不出其性质或内容的报 表项目分析如下: 货币资金:本年度减少主要系年末偿还借款增加,投资活动中支付船舶保证金以及 购买德寰置业的筹资活动引起; 交易性金融资产:本年度变动主要系母公司商品期货浮盈增加、GMG商品期货浮盈增 加以及圣奥本期新增远期外汇交易浮盈增加所致; 应收票据:本年度变动主要系母公司冶金业务部年底收到银行承兑汇票增加; 应收股利:本年度减少系收回中化镇江焦化之上年度股利; 应收利息:本年度减少主要系理财产品利息到期已收回; 预付款项:本年度变动主要系冶金业务年末采购减少所致; 其他流动资产:本年度增加系母公司、江苏圣奥购买的理财产品增加; 可供出售金融资产:本年度增加系中化新加坡今年购入香港光大银行之股票; 持有至到期投资:本年度减少主要系持有的债券投资本期已收回; 长期应收款:本年度变动主要系长期贷款增加,变动原因为公司2013年4月1日向第 三方贷出长期贷款,于2020年开始归还; 在建工程:本年度变动主要系上海德寰置业增加世博园区办公楼工程额; 工程物资:本年度变动主要系子公司领用工程物资增加所致; 262 3、 财务报表项目数据的变动分析 (续) 长期待摊费用:本年度变动主要系中化国际物流支付的保险费用; 其他非流动资产:本年度增加主要系中化国际物流下属子公司SINOCHEM INTERNATIONAL FZE新增租入船舶缴纳船舶保证金; 短期借款:本年度变动主要系偿还已于年末到期的短期借款; 交易性金融负债:本年度变动主要系商品期货浮亏及远期外汇合约浮亏减少所致; 预收账款:本年度变动主要系矿砂业务与芳烃业务年末预收款减少所致; 一年内到期的非流动负债: 本年度变动主要系母公司长期借款随到期日临近重分类; 应付债券随到期日临近重分类;中化新长期借款随到期日临近重分类增加所致; 长期应付款:本年度变动主要系子公司融资租入交通工具增加所致; 股本:本年度增加系非公开发行股票造成; 资本公积:本年度增加系非公开发行股票造成; 外币报表折算差额:本年度变化系人民币升值所致; 营业收入及营业成本:本年度减少主要系公司主动调整贸易业务经营规模,退出低 价值业务所致; 营业税金及附加:本年度变动主要系本年泰国橡胶出口量下降,导致橡胶林开采费 下降; 资产减值损失:本年度变动主要系存货跌价损失累计计提额增加以及苏州聚氨酯计 提的固定资产减值损失; 公允价值变动收益:本年度变动主要系期末衍生工具公允价值变动所致; 263 3、 财务报表项目数据的变动分析 (续) 投资收益:本年度变动主要系股票分红、商品期货收益、成本法核算的投资收益较 上年减少以及处置长期股权投资的收益减少所致; 营业外支出:本年度变动主要系海南橡胶二车间搬迁发生的损失以及中化新加坡发 生商业案件赔偿金; 264 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖 章的会计报表 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长:潘正义 中化国际(控股)股份有限公司 2014 年4月11 日