河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 股票代码:600186 股票简称:莲花味精 河南莲花味精股份有限公司 二二年年度报告全文 河南莲花味精股份有限公司 董事长:李怀清 二三年四月二十八日 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 2 重要提示公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任. 公司独立董事陈淮、席春迎、董事李国俭因事不能出席本 次董事会,分别委托独立董事张桂兰、赵洁川、董事李先进代 为全权行使表决权. 亚太(集团)会计师事务所有限公司为本公司出具了标准 无保留意见的审计报告. 公司负责人董事长李怀清先生,主管会计工作负责人财务 总监李先进先生,财务部负责人王书苗女士声明:保证年度报 告中财务报告的真实、完整. 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 3 目录一、 公司基本情况简介…4 二、 会计数据和业务数据摘要…5 三、 股本变动及股东情况…6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…7 五、公司治理结构…9 六、股东大会简介…11 七、董事会报告…12 八、监事会报告…18 九、重要事项…19 十、财务报告…21 十一、备查文件目录…45 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 4 一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称:河南莲花味精股份有限公司 公司中文名称缩写:莲花味精 公司法定英文名称:Henan Lianhua Gourmet Powder Co.,Ltd. 公司英文名称缩写:LHGP (二)公司法定代表人:李怀清 (三)公司董事会秘书:李国俭 董事会证券事务代表:谢清喜 联系地址:河南省项城市莲花大道 18 号电话:0394-4298666 传真:0394-4298899 董事会秘书电子信箱:l_gj@sina.com (四)注册地址:河南省项城市莲花大道 18 号 办公地址:河南省项城市莲花大道 18 号 邮政编码:466200 公司互联网址:http://www.lianhua.com.cn/ 公司电子信箱:hlwjjt@public2.zz.ha.cn (五)选定的信息披露报纸: 《上海证券报》 、 《中国证券报》 公司指定信息披露的互联网网址:http://www.sse.com.cn/ 年报备置地点:河南省项城市莲花大道 18 号公司证券部 电话:0394-4298666 0394-4298889 (六)股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:莲花味精 股票代码:600186 (七)其他有关资料: 公司首次注册登记日期:1998 年7月2日公司首次注册登记地址:河南省项城市莲花大道 18 号 企业法人营业执照注册号:4100001004314 税务登记号:412702706784732 公司聘请的会计师事务所:亚太(集团)会计师事务所有限公司 办公地点:河南省郑州市红专路 84 号 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 5 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要会计数据情况 (单位:人民币元): 项目2002 年度 利润总额: 30,914,298.37 净利润: 19,324,174.10 扣除非经常性损益后的净利润: 17,634,046.24 主营业务利润: 233,389,454.66 其他业务利润: 11,804,934.93 营业利润: 64,514,309.07 投资收益: -36,122,589.59 补贴收入: 0 营业外收支净额: 2,522,578.89 经营活动产生的现金流量净额: 85,130,114.42 现金及现金等价物净增加额: -61,176,527.31 注:2002 年扣除的非经常性损益的项目及构成如下: 项目金额(单位:元) 营业外收支净额 2,522,578.89 合计2,522,578.89 (二)截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标情况: (单位:人民币元) 项目2002 年度 2001 年度 2000 年度 调整后 调整前 主营业务收入 1,219,650,095.92 1,387,501,387.29 1,310,420,579.65 1,310,420,579.65 净利润 19,324,174.10 145,409,111.21 171,820,687.55 171,820,687.55 总资产 4,608,384,585.96 4,325,624,301.25 3,048,140,310.25 3,101,705,633.68 股东权益 2,084,381,875.27 2,065,057,701.17 1,393,648,589.96 1,447,213,913.39 每股收益(全面摊薄) 0.0219 0.2138 0.2864 0.2864 每股收益(加权平均) 0.0219 0.2160 0.2864 0.2864 每股收益(扣除非经常性损益) 0.0199 0.2106 0.2830 0.2830 每股净资产 2.3579 3.0368 2.3227 2.4120 调整后每股净资产 2.3315 3.0206 2.2985 2.3878 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0963 0.0546 0.1484 0.1484 净资产收益率(全面摊薄) (%) 0.927 7.04 12.33 11.87 净资产收益率(扣除非经常性损益) (%) 0.846 6.93 12.23 10.50 (三)报告期内利润表附表 全面摊薄 加权平均 报告期利润 净资产收益率 每股收益(元) 净资产收益率 每股收益(元) 主营业务利润 11.197% 0.264 11.249% 0.264 营业利润 3.095% 0.073 3.110% 0.073 净利润 0.927% 0.022 0.931% 0.022 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 6 扣除非经常性损 益后的利润 0.846% 0.020 0.850% 0.020 (四)报告期内股东权益变动情况 (单位:元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 680,000,000 1,094,371,877.94 81,720,052.67 27,240,017.57 208,965,770.56 2,065,057,701.17 本期增加 204,000,000 0 3,295,007.91 1,098,335.97 16,029,166.19 223,324,174.10 本期减少 0 204,000,000 0 0 0 204,000,000.00 期末数 884,000,000 890,371,877.94 85,015,060.58 28,338,353.54 224,994,936.75 2,084,381,875.27 变动原因 增加原因: 每10 股转 增股本 3 股 资本公积金每 10 股转增股本 3 股 本年提取 本年提取 利润增加 利润增加 三、股本变动及股东情况 (一)公司股本变动情况 公司股份变动情况表(数量单位:股) 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 期末数一. 尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.公司职工股 4.优先股或其他 尚末流通股份合计 二、已流通股份 1 人民币普通股(A 股) 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00 520,000,000.00 520,000,000.00 520,000,000.00 364,000,000.00 364,000,000.00 三、股份总数 680,000,000.00 204,000,000.00 204,000,000.00 884,000,000.00 注: 2002年7月12日,公司实施了以资本公积金每10股转赠3股的2001年度分配方案使 股本增加. (二)股票发行与上市情况 1、公司于1998 年6 月15 日首次公开发行10000 万股流通A股,发行价格每股 7.01元,并已于1998 年8月25 日全部上市流通,总股本为30000万股. 2、1999年8月22日,经公司股东大会批准以1998 年6月30日的总股本为基数向 全体股东每10 股送红股2股转增8股, 从而总股本为60000万股, 其中流通A股为20000 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 7 万股. 3、2001 年1月5日增发 8000 万股 A 股,发行价格为每股 9.45 元,本次增 发的 8000 万股已经于 2001 年2月14 日全部上市流通.至此公司总股本为 68000 万股,其中流通 A 股为 28000 万股. 4、2002 年7月12 日公司实施了利润分配方案公积金每 10 股转赠 3 股后,公 司总股本为 88400 万股,其中流通 A 股为 36400 万股. (三)股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 42,706 人,其中国家股股东 1 户,流通股股东 42,705 户. 2、截止 2002 年12 月31 日,公司前十名股东持股情况: 股东名称 期末持股数 量(股) 持股比例(%) 股份质押或 冻结情况 股份性质 河南省莲花味精集团有限公司 520,000,000 58.82% 无 国家股 渤海证券有限责任公司 42,821,878 4.84 不详 流通股 天津经济技术开发区鑫谊开发公司 10,092,456 1.14 不详 流通股 张家港保税区年源投资有限公司 4,676,430 0.53 不详 流通股 李玲2,031,770 0.23 不详 流通股 王凯1,927,770 0.22 不详 流通股 韩玉深 1,828,580 0.21 不详 流通股 胡志良 1,628,900 0.18 不详 流通股 胡土松 1,547,514 0.18 不详 流通股 马英贤 1,507,630 0.17 不详 流通股 注: 持股5%以上的股东只有国家股股东河南省莲花味精集团有限公司,年度内因为 公司实施每10股转赠3股的分配方案,其 持有股份增加120,000,000股, 持股比例没有 发生变化为58.82%.其所持股份未作任何抵押、质押、冻结情况. 2-10 名股东均是社会流通股股东,公司未知流通股股东之间是否存在关联关 系,也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人. (四)公司控股股东情况: 河南省莲花味精集团有限公司成立于 1997 年9月11 日,注册资本 5.5 亿元人 民币,由河南省项城市人民政府出资成立,法定代表人李怀清,企业性质全民所有 制,现主要从事副食品(不含棉、烟、茧) 、保健品(不含药品) 、皮革及制品、饲料、机械设备、仪器仪表及零配件. 报告期内控股股东无变更情况. 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事及高级管理人员基本情况: 姓名职务年初持股 年末持股 性别 年龄 任期(年) 年度报酬(元) 李怀清 董事长 20,000 26,000 男63 2001/08/27— 2004/08/27 不受薪 申志勇 副董事长 总经理 20,000 26,000 男51 2001/08/27— 2004/08/27 100,000 杨立董事 0 0 男45 2001/08/27— 2004/08/27 不受薪 高军董事 10,000 13,000 男38 2001/08/27— 2004/08/27 60,000 付泳董事 10,000 13,000 男44 2001/08/27— 2004/08/27 60,000 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 8 李国俭 董事 董事会秘书 0 0 男36 2001/08/27— 2004/08/27 60,000 李先进 董事 财务总监 0 0 男32 2001/08/27— 2004/08/27 60,000 陈淮独立董事 0 0 男51 2001/08/27— 2004/08/27 60,000 席春迎 独立董事 0 0 男39 2001/08/27— 2004/08/27 60,000 赵洁川 独立董事 0 0 男62 2001/08/27— 2004/08/27 60,000 张桂兰 独立董事 0 0 女69 2001/08/27— 2004/08/27 60,000 田连芳 监事会召集人10,000 13,000 男57 2001/08/27— 2004/08/27 60,000 聂本忠 监事 10,000 13,000 男61 2001/08/27— 2004/08/27 不受薪 霍晓亭 监事 2,000 2,600 男50 2001/08/27— 2004/08/27 50,000 张丙堂 监事 10,000 13,000 男46 2001/08/27— 2004/08/27 50,000 孔令望 监事 0 0 男46 2001/08/27— 2004/08/27 50,000 王连登 副总经理 10,000 13,000 男54 2001/08/27— 2004/08/27 50,000 田维英 副总经理 10,000 13,000 女49 2001/08/27— 2004/08/27 50,000 石清友 副总经理 10,000 13,000 男50 2001/08/27— 2004/08/27 50,000 任孝伦 副总经理 10,000 13,000 男60 2001/08/27— 2004/08/27 50,000 张震副总经理 10,000 13,000 男45 2001/08/27— 2004/08/27 50,000 说明: (1)报告期内,公司董事、监事及高级管理人员股份增加均系实施资本公积 金每 10 股转赠 3 股所致. (2)董事、监事在控股股东单位任职情况: 姓名 在股份公司职务 在控股股东单位职务 李怀清 董事长 董事长兼总经理 申志勇 副董事长、总经理 党委书记 杨立 董事 副总经理 高军 董事 副总经理兼总工程师 田连芳 监事 副总经理 聂本忠 监事 党委委员 张丙堂 监事 党委委员 (二)现任董事监事及高级管理人员年度报酬情况: 报酬确定依据是依照劳动人事部门的有关规定,参照有关岗位工资等级标准制 定,并与公司经营绩效挂钩. 现任董事、监事和高级管理人员共有 21 人,在公司领取报酬的有 18 人,在集 团公司领取报酬的有董事长李怀清先生、董事杨立先生和监事聂本忠先生共 3 人. 现任董事监事及高级管理人员年度报酬总额约为 124 万元.其中, 10 万元以上年度 报酬数额区间内有 1 人, 10-6 万元(含6万元)年度报酬数额区间内有 9 人, 6 万 元以下年度报酬数额区间内有 8 人. 金额最高的前三名董事的报酬总额为 22 万元,金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 15 万元.独立董事的津贴为每年度 6 万元. (三)报告期内无聘任或解聘董事、监事、高级管理人员情况,也没有上述人 员的离任情况. (四)公司员工情况 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 9 1、按专业结构划分: 项目 生产人员 销供人员 行政人员 技术人员 财务人员 合计 人数 6167 675 47 1185 94 8168 比例(%) 75.50% 8.26% 0.57% 14.50% 1.15% 100% 2、教育程度划分: 项目 大专及其以上学历 高中及其以上学历 高中以下学历 合计 人数 514 2456 5198 8168 比例(%) 6.29% 30.06% 63.65% 100% 3、公司需要承担费用的离退休人员数目为 80 人, 年费用总额约为 50 万元人民 币. 五、公司治理结构 (一)公司治理结构的实际情况 公司严格按照《公司法》 、 《证券法》和《中国上市公司治理准则》等法律法规, 建立健全了规范的法人治理结构和各项规章制度.同时,公司按照中国证监会和国 家经贸委的要求,组织董事、监事和高级管理人员认真学习了中国证监会和国家经 贸委"关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知"等文件,对公司进行了一 次全面的自查,按照规定编制了《上市公司建立现代企业制度自查报告》 ,并经第二 届董事会第五次会审议通过后上报有关部门. 同时,公司增加制订了《信息披露管理办法》 、 《独立董事工作制度》和董事会 四个专门委员会的议事规则,进一步完善了公司股东大会、董事会、监事会及信息 披露等各方面的规章制度. 1、关于股东和股东大会: 公司认真依照制定的股东大会的议事规则召开两次股东大会,在股东大会上保 证每个股东均有表达自己意见和建议的权利,充分行使股东的表决权;涉及关联交易 的表决事宜时,关联股东及其代理人做到实施回避制度;公司根据市场经济下的平 等、自愿、互利、有偿原则,签订有关关联交易协议,对关联交易的具体内容及履行情 况予以充分披露. 2、关于控股股东与上市公司的关系: 公司的控股股东行为规范,没有超越股东大会权限直接或间接干预公司的决策 与经营活动;公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行"五 分开" ,公司具有独立完整的业务及自主经营能力.公司的董事会、监事会和内部管 理机构均独立运作. 3、关于董事与董事会: 公司董事会成员中已有 4 名独立董事,超过董事会的三分之一;公司的董事会 人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司董事会已经设立了战略决策委员会、 审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,并且制定了《董事 会议事规则》 、 《信息披露制度》 、 《独立董事工作制度》 和四个专门委员会议事规则; 报告期内召开了审计委员会专门会议,对公司定期报告进行审核检查,薪酬与考核 委员会也对公司的薪酬制度提出很好的建议, 并在董事会上作了提案;公司的各位 董事能够认真出席董事会会议和股东大会,参加有关培训,忠实履行职责,维护公司利 益. 4、关于监事和监事会: 公司监事会人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求;并建立了《监 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 10 事会议事规则》 ;公司监事会能够本着对股东负责的态度,认真地履行自己的职责,对 公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进 行有效监督,并发表独立意见. 5、关于绩效评价和激励约束机制: 公司董事会薪酬与考核委员会在公司二届董事会第二次会议提案《关于公司董 事、监事及高级管理人员年度薪酬的议案》获得通过并经公司 2001 年度股东大会审 议通过,从而完善了公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机 制.另外,2002 年度公司内部全面实施风险目标责任制,使公司全体员工的利益与 公司的业绩挂钩. 6、关于相关利益者: 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利益者的 合法权益,在经济交往中,做到互惠互利,努力推动公司健康、持续发展. 7、关于信息披露和透明度: 报告期内,公司根据年初制定的《信息披露管理办法》的实施情况,在第二届 董事会第十次会议上进行了修改,明确了公司信息披露的各方主体的责任.使公司 的信息披露更加具有可操作性.董事会秘书负责公司的信息披露工作,接待股东来 访和咨询;公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、 及时地披露有关信息.做好信息披露前的保密工作,使所有股东有平等的机会获得 信息;公司能够按照有关规定,及时披露控股股东或公司实际控制人的详细资料. (二) 独立董事履行职责的情况 独立董事自任职以来,积极参加了两次业务培训,能够按照有关法律法规的要 求履行自己的职责,以认真负责的态度积极参加公司董事会会议,对公司董事会、 股东大会的有关议案进行了细致的审阅,提出了许多建议.部分独立董事本着认真 负责的态度,深入公司各个部门,进行较深入的实地调研,并举行了多次专门会议, 对公司的财务审计进行了重点关注,取得了很好的效果. (三)公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况: 1、人员分开方面:公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的, 并设立了独立的劳动人事职能部门. 2、资产完整方面:公司资产完整,拥有独立的采购和销售系统、生产及辅助生 产系统,与控股股东在土地使用权、工业产权和非专利技术上界定清晰;公司商品 采购、原材料供应、商品销售及其价格确定均根据市场供求状况决定. 3、财务独立方面: 公司设立了独立的财务会计部门,并建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度;公司独立在银行开户,独立纳税,能够独立作出财务决策. 综上所述,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独立, 具备了独立完整的业务及自主经营能力. 4、机构独立方面:公司设立了健全的组织机构体系,均能独立运作,不存在与 控股股东职能部门之间的从属关系. 5、业务分开情况:公司的采购、生产、销售、服务完全独立于控股股东,公司 的各项业务决策均系独立作出. (四) 报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况: 2002年公司已经建立了较为完善的针对董事、监事和高级管理人员的考评及激 励约束机制.第二届董事会第二次会议通过了《关于公司董事、监事及高级管理人 员年度薪酬的议案》;第二届董事会第四次会议通过了《公司非独立董事津贴实施 办法》的议案.另外公司内部全员实施风险目标责任制,使公司员工的利益与本单 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 11 位的效益挂钩.2002年公司比较严格地实施了已经制定的各项制度. 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会,具体情况如下: 一、2001 年年度股东大会情况 2002 年4月11 日公司在《上海证券报》和《中国证券报》公告了召开 2001 年 年度股东大会的通知,公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项. 2001 年年度股东大会于 2002 年5月18 日在河南省项城市莲花大道 18 号莲花宾 馆召开.出席本次会议的股东及股东代理人共 29 人,代表有效表决股份数共计 453,504,242 股,占公司总股本 680,000,000 股的 66.69%,符合《公司法》和本公司 章程关于召开股东大会的规定.经大会审议,表决通过了以下决议: 1、公司 2001 年度董事会工作报告 2、公司 2001 年度监事会工作报告 3、公司 2001 年年度报告及年度报告摘要 4、公司 2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算的报告 5、公司 2001 年度利润分配预案 6、关于聘任会计师事务所及支付会计师事务所 2001 年度审计费用的议案 7、 《公司独立董事工作制度》 8、 《公司股东大会议事规则》 9、关于调整部分募股项目的投资额度的议案 10、关于设立董事会专门委员会的议案 11、关于公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬的议案 12、关于授权公司董事会投资权限的议案 13、关于购买董事责任保险的议案 14、关于《建设年加工 200 万吨小麦及其综合利用示范工程(二期) 》抵押担保 借款的议案 15、关于公司非独立董事津贴实施办法的议案 上述决议公告刊登在 2002 年5月21 日《上海证券报》和《中国证券报》上. 二、2002 年度临时股东大会情况 2002 年10 月31 日公司在《上海证券报》和《中国证券报》公告了召开 2002 年度临时股东大会的通知,公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项. 2002 年度临时股东大会于 2002 年11 月30 日在河南省项城市公司所在地召开. 出席本次会议的股东及股东代理人共 17 人,代表有效表决股份数共计 562,980,328 股,占公司总股本 884,000,000 股的 63.6856%,关联股东在相关议案中实施了回避 制度.符合《公司法》和本公司章程关于召开股东大会的规定.经大会审议,表决 通过了以下决议: 1、关于修改公司章程的议案 2、关于公司董事会设立专门委员会的议案 3、关于本公司以部分应收帐款与河南省莲花味精集团有限公司的部分土地使用 权进行资产置换的议案 上述决议公告刊登在2002年12月3日《上海证券报》和《中国证券报》上. 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 12 七、董事会报告 (一)公司报告期内经营情况: 1、主营业务的范围及其经营状况: (1) 、本公司主要产品有"莲花"牌味精、小麦蛋白(谷朊粉) 、淀粉、 "六月春" 牌中高档食用面粉、饲料、热力和电力.经营范围是味精和调味品的生产及销售; 热力、电力的生产及销售;生物工程的科研与开发;环保产品、氨基酸、饲料的生 产与销售. 2002 年度主营业务收入和主营业务利润构成如下: (单位:元) 产品名称 主营业务收入 占公司主营业 务收入的比例 (%) 主营业务利润 占公司主营业务 利润的比例(%) 味精 1,027,099,145.46 84.21 208,747,564.92 89.44 电力、热力 245,152,453.32 20.10 24,976,269.60 10.70 面粉等其他 12,437,647.58 1.02 -334,379.86 -0.14 公司内部合 并抵减 65,039,150.44 -5.33 0 0 合计 1,219,650,095.92 100 233,389,454.66 100.00 (2) 、公司的主要产品是"莲花"牌味精,味精产销量排名居全国第一位, 2002年公司的主要产品味精的销量为124,756吨, 比去年同期133,594吨下降6.62 %,味精平均售价 7,800 元/吨,比去年同期 8,600 元/吨下降 9.30%. 公司占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品是味精和热 力电力,其销售情况如下: ( 单位:元) 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率(%) 味精 1,027,099,145.46 810,569,660.40 21.08 热力、电力 245,152,453.32 218,511,638.72 10.87 公司是中国最大的味精生产和出口基地,产品销售遍布全国并出口东南亚、非洲、欧洲等国家和地区. 2002 年度,公司出口味精 16,895 吨,比去年同期有所增长. 地区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减(%) 国内 117,687 -8.19 国外 4,278 -59.52 注:公司味精的出口分为委托加工和对外销售,委托加工部分不计入主营业务收入. 2、主要控股公司及参股公司的经营情况: (单位:万元) 公司名称 注册资本 总资产 主营业 务收入 净利润 主要产品 权益比例 河南项城佳能热电有限公司 12,000 41,611 24,515 431 热力、电力 95% 河南莲花味之素有限公司 25,704 54,592 32,944 -5,072 味精、鸡精及副产品 49% 河南莲花面粉有限公司 10,000 52,038 1,244 -467 专用粉、谷朊粉、小 麦油等 90% 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 13 报告期内公司把河南项城佳能热电有限公司 5%的股权转让给公司的控股母公 司河南省莲花味精集团有限公司,转让后公司持有该子公司 95%的股权(具体情况 见2002 年10 月31 日的《中国证券报》 《上海证券报》 ) . 报告期内,公司拥有的河南莲花生物工程有限公司 95%的股权全部转让给公司 的控股母公司河南省莲花味精集团有限公司,转让后公司不再持有该子公司的股权 (具体情况见 2002 年10 月31 日的《中国证券报》 《上海证券报》 ) . 报告期内,河南莲花面粉有限公司由公司和河南省莲花味精集团有限公司职工 持股会共同发起设立,注册资本 1 亿元,公司持有 90%的股份,河南省莲花味精集 团有限公司职工持股会持有 10%的股份(见第二届董事会第十一次会议决议公告) . 3、主要供应商、客户情况: 公司向前五名供应商合计采购的金额为 110,478,147.00 元,占公司年度采购总 额的 13.21%.公司向前五名客户的销售额为 63,037,126.49 元,占公司销售总额的 5.17%. 4、经营中出现的问题与困难及解决方案: 2002年度公司生产经营面临的主要问题是:一方面由于2002年度味精市场供过 于求状况更加突出,导致味精市场价格的无序竞争加剧,味精价格呈现持续下降的 趋势;另一方面,由于公司增发募股项目" 年产20万吨小麦淀粉技术改造工程(替代 玉米)" 的磨合期较预计延长,导致成本费用增加,降低了公司的盈利能力,第四季 度公司首次出现季度亏损,并由此导致2002年全年净利润实现数与2001年度同期相 比下降幅度超过50%(公司董事会已经预警并公告) . 面对经营中出现的问题与困难,公司董事会认为解决问题的根本办法在于加快 公司的发展.面对困难,董事会和管理层经过充分的市场调研和论证,着重在以下 方面加大工作力度:①加大了市场建设力度,从公司各部门选拔优秀青年员工经过 严格培训充实销售第一线,更新了市场营销理念,增强了服务客户的能力;加强了 价格管理和市场监督,在价格战的混乱环境中,使企业和代理商都做到有利可图, 密切了与客户的关系;对50 多个销售分公司进行了适当调整,内选与外聘相结合, 提高市场业务人员;及时调整了销售激励办法,落实风险激励机制,实行优胜劣汰. ②减少资金沉淀,防范市场风险,加大了回款力度,盘活客户业务和依法清欠相结 合,提高了回款率.③经过公司技术人员的艰苦奋战, 原料替代项目"年产 20 万 吨小麦淀粉技术改造工程(替代玉米)"终于在年底运营成功,使原料替代得以展开, 为实现产品结构调整,降低生产成本、增强企业的核心竞争能力打下坚实的基础. (二) 、公司报告期内的投资情况: 1、报告期内募集资金使用情况 2001 年增发新股募集资金净额 7.3 亿元人民币用于募股资金 11 个项目建设, 公司第二届董事会第二次会议上已经审议并经 2002 年5月18 日股东大会审议通过 了部分项目投资额度的变更事宜(见2001 年11 月20 日《中国证券报》 《上海证券 报》 ) .本年度内实际投资项目没有发生变更事宜,报告期内部分项目已经建成并产 生经济效益.具体项目投资情况见下表 (单位:万元) 本年度已使用募集资金总额 8,579.84 募集资金总额 73,000 已累计使用募集资金总额 66,408.87 承诺投资项目 拟投入金额 是否变更项 目 实际投资金额 产生收 益金额 是否符合计划进 度和预计收益 引进国际 CX-O 法 谷氨酸提取工艺 技术改造工程 4,074.00 是16,715.01 1887.11 已经完工,生产工 艺技术指标显著提高,由于味精产 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 14 销量没有显著增加,预期收益尚未 完全产生 采用国际下番连 续结晶工艺技术 改造工程 3,093.00 是5,020.81 1907.19 已经完工,生产工 艺技术指标显著提高,由于味精产 销量没有 显著增加,预期收益尚未 完全产生 年产 20 万吨小麦 淀粉技术改造工 程(替代玉米) 19,380.00 是30,316.72 0 完工,试运营延长 10 个多月, 导致成 本费用增加,本年 尚未产生效益. 建设年产 10 万吨 淀粉专用面粉生 产线(味精原料) 3,580.00 否3,139.97 0 完工,受前一项目 的影响,经济效益 不显著. 年产 50 万吨饲料 加工项目 15,800.00 否3,223.59 800.00 边投资边生产,正 在建设 牛胚胎移植(MOET)高技术 产业化工程 4,361.00 否575.58 0 正在建设,尚未产 生经济效益 利用胚胎生物技 术快速繁育良种 肉牛高技术产业 化示范工程 3,274.00 否133.00 0 正在建设,尚未产 生经济效益 利用胚胎生物技 术快速繁育良种 奶牛高技术产业 化示范工程 3,898.00 否981.40 0 正在建设,尚未产 生经济效益 建设莲花购销网 络工程 4,000.00 否97.81 / 正在建设 建设 20 万个末端 基本户销售市场 技改项目 3,144.00 否2,788.03 / 正在建设,经济效 益体现在销售中 生物技术研究中 心工程项目 3,144.00 否3,416.94 / 完工,经济效益体 现在生产经营中 合计67,748.00 66,408.87 2、尚未使用资金存放与银行. 3、项目的进度及收益情况 (1)工艺技术改造类项目主要包括引进国际 CX-O 法谷氨酸提取工艺技术 改造工程和采用国际下番连续结晶工艺技术改造工程已经建成.通过本次工艺技术 改造,实现了内涵式扩大再生产,味精生产能力由 15 万吨提高到 28 万吨;通过β- α-β的变晶过程,完全释放其中的杂质,大幅度提高味精的纯度和亮度;提高了技 术指标,降低了味精的物耗水平,使味精的产酸率达到 13-14%,转化率达到 65%, 基本达到国际先进水平. (2)原料替代项目:年产 20 万吨小麦淀粉技术改造工程和建设年产 10 万吨 淀粉专用面粉生产线报告期内已经建设完成.由于工艺技术比较先进,试运营超过 预期 10 个多月, 直至 2002 年底才正式投入生产, 该项目将在 2003 年产生经济效益. 本报告期内年产 50 万吨饲料加工项目实际投资 3,223.59 万元,目前该项目边 建设边投产,2002 年的规模已经达到年产 30 万吨,初步产生经济效益. (3)生物工程类项目主要包括牛胚胎移植高技术产业化工程、利用胚胎生物技 术快速繁育良种肉牛高技术产业化示范工程和利用胚胎生物技术快速繁育良种奶牛 高技术产业化示范工程三个项目,报告期内正在建设之中.报告期内公司已经与加 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 15 拿大 IND 育生技术公司签定了关于购买 200 头纯种荷斯坦(Holstein)奶牛种牛的 合同(具体见 2002 年7月12 日《中国证券报》 《上海证券报》 ) .由于客观原因,该 等项目建设周期相对较长,本报告期内尚未产生经济效益. 生物技术研究中心工程项目共投资 3,416.94 万元, 报告期内该项目已经建设完 成. (4)市场建设类项目,包括建设 20 万个末端基本户销售市场技改项目和建设 莲花购销网络工程,随着公司产品销售量和产品品种的增多将逐步增加产品配送中 心和末端销售基本户数量,同时使销售体系的区域布局更趋合理. 2002 年公司对 50 多个销售分公司进行了调整,减少了资金沉淀,提高了货款回收率,为公司巩固开 发国内市场奠定了良好的基础. 4、报告期内非募集资金的投资、进度及收益情况: 报告期内用非募集资金实施以下项目的投资: (1) 河南漯周界高速公路项目 .本公司参股投资建设的河南漯周界高速公路 工程全程已于 2002 年年底基本建成通车,报告期内尚未产生经济效益.高速公路的 建成通车对改善区域交通状况和本公司的运输条件具有重要意义.公司共投资该项 目14,000 万元. (2)投资麦芽糖工程项目.该项目是利用原有的用玉米生产味精的设备,通过 技术改造后,再利用其生产麦芽糖(食品添加剂) .本年度投资 126.50 万元,累计 投资 696.07 万元,资金来源为公司自有资金,目前该项目已经完工,本年度经济效 益尚不显著. (3)技术改造类项目.为了适应小麦淀粉替代玉米淀粉生产味精,本公司使用 自有资金对发酵一厂和发酵二厂的生产线进行了局部的技术改造,本年度共投资 955.11 万元.同时公司以自有资金 194.41 万元对成品一厂、成品二厂、成品三厂 的部分设备也进行了技术改造. (4)年加工 200 万吨小麦及其综合利用示范工程(二期) .为加快实施生态农 业产业化发展战略,公司提出建设年加工 200 万吨小麦及其综合利用示范工程(二期) ,该项目已获得国家发展计划委员会计产业[2002]312 号文件批准,并将该项目 列入国家农副产品深加工食品工业工程粮油加工专项项目(具体见 2002 年4月27 日 《中国证券报》 《上海证券报》 ) . 本年度该项目投资 40.47 万元, 处在初步建设中. (三)公司财务状况及其分析: 1、公司财务状况及其分析:单位:万元) 项目2002/12/31 2001/12/31 增减幅度(%) 增减原因总资产 460,838.46 432,562.43 6.54 利润增加等 应收票据 183.37 1,380.41 -86.72 票据到期 应收帐款 70,756.55 78,339.47 -9.68 资产置换 存货 28,979.91 26,491.14 9.39 库存商品增加 在建工程 11,090.44 45,553.82 -75.65 部分工程项目完工结算 固定资产 162,609.22 153,795.45 5.73 工程结算转入 短期借款 66,328.00 37,114.00 78.71 流动资金贷款 应交税金 -2,333.16 -331.15 604.56 预缴税款增加 资本公积 89,037.19 109,437.19 -18.64 转增股本 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 16 股东权益 208,438.19 206,505.77 0.94 利润增加 主营业务利润 23,338.95 32,196.67 -27.51 主营业务收入减少 营业费用 7,179.23 3,910.06 83.61 运费和市场用工增加 财务费用 4,697.81 6,996.62 -32.86 银行利率下降 投资收益 -3,612.26 -1,880.15 92.13 莲味公司利润下降 营业外收入 329.56 36.72 797.49 出售固定资产收益 营业外支出 77.30 372.72 -79.26 计提固定资产减值准备 净利润 1,932.42 14,540.91 -86.71 主营产品利润下降 2、 本报告期内亚太 (集团) 会计师事务所有限公司出具了无保留意见审计报告. (四)生产经营、宏观经济政策和法律法规变化对公司产生的影响: 根据国务院办公厅(2002)62 号文件的规定,小麦深加工将要作为农产品精深 加工的重点领域之一,要进行重点扶持.另外,国家有关部委对农产品深加工企业 优惠政策的落实工作给予了特别的关注.这些都将对公司下一步的发展产生良好的 推动作用.对公司仍然不利的方面是,随着产品国际化的深入,国际竞争和国内竞 争更加剧烈,味精的销售价格形势不容乐观. (五)公司 2003 年度的经营计划: 2002 年,大部分增发募股资金项目经过了较为充分的磨合,为2003 年的较快 发展作好了准备.2003 年要充分利用现有技术、资产、市场、资源综合利用等多方 面优势,以谷朊粉的销售为突破口,实现公司的稳定、快速发展.公司预计 2003 年主营业务收入将比 2002 年增长 15%左右. 2003 年公司将重点做好如下几个方面的工作. 1、充分发挥已有的政策优势和技术优势,加强科技开发力度,实现小麦深加工 项目的满负荷生产,摆脱 2002 年的生产经营低谷. ①公司的小麦深加工项目获得巨大的政策优势,该项目已经被列入国家"十五" 重大科技攻关计划,河南省经济工作会议、省人代会都把其列为全省经济结构调整 的重点工程. 2002 年,公司建设年加工 200 万吨小麦及其综合利用示范工程(二期) 已获得国家发展计划委员会计产业[2002]312 号文件批准,报告期内该项目已经开 始建设.②公司的小麦深加工项目具有很强的原材料优势.公司地处小麦主产区, 小麦的采购成本低的优势较为明显.③两条谷朊粉生产线经过一年多的试运营,公 司已经积累丰富的技术和人才等优势. ④由于与同类国内外企业相比成本优势明显, 公司小麦谷朊粉的市场开发前景已经明朗, 国内市场潜力巨大, 出口优势显著. 2003 年公司争取销售谷朊粉 2 万吨,并以此为突破口,从而把小麦深加工项目作为公司 新的利润增长点. 2、以现金流管理为中心,继续强化公司内部管理. (1)公司采取各种策略,以现金流管理为中心,强化资金管理,实现公司销 售货款及时回笼;积极深入推进清欠工作,力争使公司应收款项有较大幅度的下降, 从而增强公司的造血功能. (2)切实强化公司管理,加强管理的协调一致性. 2003 年加强公司管理主要在以下方面:①实施"百分制加分级考核"办法, 增加员工风险责任意识,调动生产的积极性;对高层管理者、中层管理者和一般员 工实施末位淘汰,淘汰率为 10%左右,从而达到减员增效的目的.②培养、储备和 留住人才,健全公司人才成长的激励机制.同时,根据公司绩效,在收入分配政策 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 17 上要有大的突破,敢于拉开收入分配差距和层次.③公司要建立强有力的指挥系统, 强化生产经营的指挥和调度工作. 3、大力强化品牌意识,树立品牌形象,增强知识产权的保护意识. 充分利用莲花名牌效应逐步增强的有利时机,在以"食品卫生、安全与质量" 为主题下,大力推进莲花味精的名牌战略,树立公众信誉,强化味精的市场主导地 位.在面粉行业,公司应充分利用取得的国家有关部门颁发的生产许可证和工艺先 进、技术装备好、生产规模大的的优势,大力推行名牌产品市场营销策略.作为世 界第一家利用小麦淀粉生产味精的企业,公司要通过技术创新,进行新产品、新技 术、新工艺的开发与利用,增强相关知识产权的保护意识. 4、发挥资源综合利用优势,实现环保产业化. 2003 年,要充分挖掘环保产业的技术和设备潜力,在保证处理好污水、保证达 标排放、保证生产平衡的同时,把工作重点转移到资源综合利用和提高经济效益上 来,做好与味精生产系统、小麦深加工系统、饲料生产和副产品销售系统的衔接, 把所有能够利用和转化的废水、废皮、废渣收集起来,转化成饲料和肥料,尽最大 努力增加利润,从而实现环保的产业化. 5、按照先易后难的原则,深化内部体制改革,增强企业活力 2002 年,公司推行了风险目标责任制,对于明确管理人员的责任、权力和利益,调 动员工的积极性,发挥了良好作用.公司将在认真考评总结基础上,落实奖惩.对 行之有效的改革措施,要继续贯彻执行,保持改革的连续性.同时,2003 年,公司 在内部体制改革上要迈出更大的步伐.深化公司味精和谷朊粉的销售体制改革,组 建由公司和销售业务骨干参股的销售公司;充分利用国家政策,争取通过国有股减 持,让劳动、资本、技术和管理要素参与分配,根据贡献对经营管理人员和科技人 员给予更加有力的激励. (六)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会共召开 8 次会议,会议情况及决议内容如下: (1) 、2002 年4月9日公司召开第二届董事会第三次会议,会议审议通过以下 议案: 《公司 2001 年度董事会工作报告》 ; 《公司 2001 年度经营回顾及 2002 年经营 展望的报告》 ;公司 2001 年度报告及年度报告摘要; 《公司 2001 年度财务决算及 2002 年财务预算的报告》 ; 《公司 2001 年度分配预案》 ; 《公司 2002 年度分配政策》 ; 《关于聘任会计师事务所及支付会计师事务所 2001 年度审计费用的议案》 ; 《信息 披露管理办法》 ; 《独立董事工作制度》 ; 《董事会战略决策委员会议事规则》 ; 《董事 会审计委员会议事规则》 ; 《董事会提名委员会议事规则》 ; 《董事会薪酬与考核委员 会议事规则》 ; 《关于召开 2001 年度股东大会的议案》 . (2) 、 2002 年4月25 日公司召开第二届董事会第四次会议,会议审议通过以下 议案: 《公司 2002 年第一季度报告》 ; 《〈建设年加工 200 万吨小麦及其综合利用示 范工程(二期) 〉抵押担保借款的议案》 ; 《公司非独立董事津贴实施办法》 . (3) 、 2002 年4月25 日公司召开第二届董事会第五次会议, 会议审议通过了 《上 市公司建立现代企业制度自查报告》 . (4) 、 2002 年4月25 日公司召开第二届董事会第六次会议, 会议审议通过了 《河 南莲花味精股份有限公司关于中国证券监督管理委员会对公司 2001 年度业绩未完 成盈利预测的询问函的说明》 . (5) 、 2002 年8月20 日公司召开第二届董事会第七次会议,会议审议通过以下 议案: 《公司 2002 年半年报》 ; 《关于修改公司章程的议案》 ; 《关于董事会设立专门 委员会的议案》 . 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 18 (6) 、 2002 年8月20 日公司召开第二届董事会第八次会议,会议审议通过以下 议案: 《公司 2002 年第三季度报告》 . (7) 、2002 年10 月30 日公司召开第二届董事会第九次会议,会议审议通过以 下议案: 《关于本公司以部分应收帐款与河南省莲花味精集团有限公司的部分土地 使用权进行资产置换的议案》 ; 《关于转让河南莲花生物工程有限公司 95%的股权和 河南项城佳能热电有限公司 5%的股权的意向的议案》 ; 《关于召开 2002 年度临时股 东大会的议案》 . (8) 、2002 年12 月22 日公司召开第二届董事会第十次会议,会议审议通过以 下议案: 《河南莲花味精股份有限公司关于对 2001 年度未完成盈利预测问题的监管 跟踪通报情况的整改报告》 ;关于修改《公司信息披露管理办法》的议案. 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开 2 次股东大会,所形成的决议事项,董事会认真进行了实 施. (1) 、经公司 2001 年年度股东大会审议通过的 2001 年度利润分配方案已执行 完毕. (2) 、 经公司 2002 年度临时股东大会审议通过的关于修改公司章程的议案已执 行完毕,相关工商变更手续业已完成. (七)本年度利润分配预案 经亚太集团会计师事务所有限责任公司审计,2002 年度公司实现净利润 19,324,174.10 元, 根据 《公司章程》 的规定, 提取 10%的法定公盈余积金 2,196,671.94 元,提取 5%的法定公益金 1,098,335.97 元,加上上年度转入本年度可分配利润 208,965,770.56 元,至此年末可供分配利润为 224,994,936.75 元.根据公司实际发展 的需要, 公司董事会决定 2002 年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转赠股本. (八) 其他报告事项: 2003 年度公司信息披露的指定报纸是 《中国证券报》 、 《上 海证券报》两家. 八、监事会报告 (一)报告期内监事会会议情况 2002 年监事会共召开了 3 次监事会会议,会议的具体情况如下: 1、2002 年4月9日,公司召开第二届监事会第三次会议,会议审议通过了以下 议案: 《2001 年度监事会工作报告》 ; 《公司 2001 年度报告和年度报告摘要》 ; 《公司 2001 年度财务决算及 2002 年财务预算的报告》 ; 关于聘任会计师事务所及支付会计 师事务所 2001 年度审计费用的议案》 . 2、2002 年8月20 日,公司召开第二届监事会第四次会议,会议审议通过了以 下议案: 《公司 2002 年半年报》 ; 《关于修改公司章程的议案》 . 3、2002 年10 月30 日,公司召开第二届监事会第五次会议,会议审议通过了 以下议案: 《关于本公司以部分应收帐款与河南省莲花味精集团有限公司的部分土 地使用权进行资产置换的议案》 ; 《关于转让河南莲花生物工程有限公司 95%的股权 和河南项城佳能热电有限公司 5%的股权的意向的议案》 ; 《关于召开 2002 年度临时 股东大会的议案》 . (二)监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 公司监事会按照《公司法》、公司章程行使职权,在本报告期内对公司财务管 理、内控制度、执行股东大会决议、经营决策及董事会和经理的决策及经营行为进 行了认真的检查和监督.现对下列事项发表独立意见: 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 19 1、公司依法运作情况 公司建立了比较完善的内控制度,并通过审计部独立行使审计职能,做到了保 护公司股东利益和公司其他相关者的利益;公司董事、经理执行职务时没有违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为. 2、检查公司财务的情况 公司2002 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,亚太集团会 计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的. 3、募集资金使用情况 公司2001 年度增发所募集资金的使用延续到本年度.监事会认为,公司能够严 格按照所承诺的投资方向有计划安排实施,部分募集资金项目根据实际情况对投资 额度按照规定程序做了调整,募集资金使用情况良好,操作过程客观公正,充分保 护了中小股东权益不受侵害.对2003年,监事会认为公司管理层应从加强管理,在 对新项目试运营成功的基础上,争取产生良好的经济效益. 4、收购出售资产公允情况 报告期本公司以部分应收帐款与河南省莲花味精集团有限公司的部分土地使用 权进行资产置换、转让河南莲花生物工程有限公司95%的股权和河南项城佳能热电 有限公司5%的股权, 上述收购和出售行为均是严格以资产评估事务所所出具的报告 为依据,合理确定收购价格,按照公平、公正原则进行操作的,未发现内幕交易, 亦无损害部分股东权益或造成公司资产流失情况发生. 5、公司关联交易价格合理,关联交易股东大会表决程序符合有关法规和公司章 程规定,关联股东放弃表决,不存在内幕交易和损害部分股东利益的行为. 九、重要事项(一)报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项. (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项. 公司于 2002 年11 月30 日召开 2002 年度临时股东大会审议通过了公司以部分 应收帐款和河南省莲花味精集团有限公司部分土地使用权进行置换的议案.本公司 置出的应收款帐面值 32,000 万元;置入的是莲花味精集团公司持有的 68 宗土地的 使用权,土地评估总值 34,470.38 万元,最终交易价格为 34,470 万元.(详见 2002 年12 月3日《上海证券报》《中国证券报》或报告期内的重大关联交易事项) (三)报告期内的重大关联交易事项. 1、 公司于 2002 年11 月30 日召开 2002 年度临时股东大会以部分应收帐款与河 南省莲花味精集团有限公司所拥有的 68 宗土地的土地使用权进行资产置换. 根据河 南省大地土地评价咨询中心有限公司出具的《土地估价报告》 ,以2002 年9月30 日为估价基准日,本次本公司置换进入的 68 宗土地使用权的评估价值为 34,470.38 万元,总面积为 1,134,301.37 平方米,最终确定转让价为 34,470 万元.同时,本次 交易本公司拟置换出去的应收帐款帐面价值为 32,000 万元.资产置换协议约定,置 换价差在资产置换完成后作为本公司对莲花味精集团公司的应付款.本次资产置换 可以优化资产结构,减少应收帐款的清理费用,防范产生坏账的风险;改善公司的 资产状况,增强公司可持续性发展能力和市场竞争力;减少本公司与莲花味精集团 公司由于土地而产生的关联交易. 2、公司将所持有的河南莲花生物工程有限公司 95%股权和全资子公司河南项 城佳能热电有限公司的 5%股权,转让给公司河南省莲花味精集团有限公司. 2002 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 20 年10 月15 日本公司已与莲花味精集团公司签定了《股权转让意向协议书》 , 商定本 次股权转让的定价依据为上述两公司 2002 年12 月31 日经审计后的净资产值. 根据 2002 年度审计报告,河南莲花生物工程有限公司 95%股权净资产值为 7,541,798.75 元,河南项城佳能热电有限公司的 5%股权净资产值为 8,107,013.10 元,两项股权转 让金额合计为 15,648,811.85 元. (以上事项详见 2002 年12 月3日《上海证券报》《中国证券报》) 3、公司向关联方购买商品发生的关联交易:单位:万元) 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易金 额的比例(%) 河南莲花味之素有限公司 味精 12,548 100 河南莲花味精集团液氨分厂 液氨 2,664 100 河南莲花味精集团进出口公司 委托加工材料 9,400 100 周口莲花金水装潢有限公司 包装袋 2,769 100 4、公司向关联方销售货物发生的关联交易:单位:万元) 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易金额的比例 河南莲花味精集团进出口公司 出口味精 12,056 100 河南莲花味之素有限公司 原材料和辅助材料 6,608 39.60 河南莲花味精集团液氨分厂 原材料和辅助材料 1,568 9.40 5、关联方应收应付款余额:单位:万元) 关联方名称 科目 期末余额 占同类交易金额 的比例(%) 河南莲花味精集团进出口公司 预付帐款 2,247 12.82 河南莲花味精集团进出口公司 其他应收款 2,327 6.31 河南省莲花味精集团有限公司 其他应收款 22,440 60.89 河南莲花英糖药业有限公司 其他应收款 1,369 3.71 本公司同关联企业之间依照市场价格进行公平交易, 具体的关联交易情况详见财 务报表附注. (四)重大合同及其履行情况 报告期内,公司各项业务合同履行正常,无重大合同纠纷发生. 1、报告期内公司的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项如下: (1)按照本公司与河南省莲花味精集团有限公司签定的《租赁协议》等协议, 2002 年度本公司收取饲料加工设备租赁费 8,000,000.00 元、收取供水服务费 4,000,000.00 元. (2)按照本公司与河南省莲花味精集团进出口公司签定的《委托加工协议》等 协议,2002 年度本公司向河南省莲花味精集团进出口公司收取加工费净收入 3,057,260.60 元. 2、报告期内公司没有重大担保事项. 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项,也没有发生委托贷款 事项. (五)报告期内或持续到报告期末,公司或持股 5%以上股东在指定报纸和网站上 披露承诺事项如下. 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 21 公司在 2002 年10 月31 日《中国证券报》和《上海证券报》公告的《河南莲花 味精股份有限公司资产置换暨关联交易公告》 中承诺在公司置换进入的 68 宗土地使 用证办理完毕后, 董事会将另行公告. 在 《关于转让河南莲花生物工程有限公司 95% 的股权和河南项城佳能热电有限公司 5%的股权的意向的议案》中承诺股权转让价 格将另行公告. (六)公司聘任的会计师事务所及其报酬支付情况: 2002 年度,公司聘任的会计师事务所是亚太(集团)会计师事务所有限公司. 2003 年度继续聘任其担任本公司的审计工作. 依据河南省物价局有关规定及公司的实际情况, 2002 年度公司支付给亚太 (集团)会计师事务所有限公司年度财务审计费用共计 85 万元,其他专项审计报告费用 5 万元. 截止到 2002 年,亚太(集团)会计师事务所有限公司为本公司服务 5 年. (七)报告期内,公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有发生受中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形. 公司收到中国证监会关于 2001 年度未完成盈利预测问题的监管跟踪通报情况 的整改报告.对此,公司董事会在 2002 年12 月22 日召开了第二届董事会第十次会 议,认真讨论了公司有关信息披露存在的问题,并于 2002 年12 月23 日在《中国证 券报》 《上海证券报》刊登了《河南莲花味精股份有限公司关于对 2001 年度未完成 盈利预测问题的监管跟踪通报情况的整改报告》 . (八)其他重大事项.本公司经河南省地方税务局豫地税所减免(2003)24 号文,减免农产品初加工所得税 5,323,843.89 元. 十、财务报告 1、审计报告 审计报告 亚会审字(2003)57 号 河南莲花味精股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司 2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2002年度的现金流量表和合并现金流量表. 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据 《中国注册会计师独立审计准则》进行的.在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序. 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年12 月31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 2002 年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则. 亚太(集团)会计师事务所有限公司 中国注册会计师:朱玉霞 中国.郑州 中国注册会计师:党惠如 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 22 2、会计报表(附后) 3、会计报表附注 一、公司简介 河南莲花味精股份有限公司 (以下简称本公司)是经河南省人民政府豫 股批字[1998]19 号文批准,由河南省莲花味精集团有限公司(以下简称莲 花集团)独家发起并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司. 本公司成 立于 1998 年7月,注册地址:河南省项城市莲花大道 18 号,于1998 年8月在上交所上市.本公司注册登记号:豫工商企 4100001004314;注册资 本:人民币 88,400 万元;法定代表人:李怀清;经营范围:生物工程的科 研与开发;味精及调味品的生产及销售;热力、电力的生产与销售;谷朊 粉、等级面粉、麦芽糖的生产与销售;环保产品、氨基酸、饲料的生产与 销售. 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度: 《企业会计准则》 、 《企业会计制度》及其相关规定. 2、会计年度:公历年制,即1月1日至 12 月31 日. 3、记账本位币:人民币. 4、记账基础和计价原则: 记账基础"权责发生制" ; 计价原则为"历史成本 法" . 5、外币业务核算方法 :外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账;每 月终了,按月末市场汇率一次调整,汇兑损溢中符合资本化条件的予以资本化,不 符合的费用化,记入财务费用; . 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准:持有期限短,流动性强, 易于转换成已知金额现金,价值变动风险很小的投资. 7、应收款项坏账核算方法:本公司对因债务人破产或死亡,以其破产 财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款, 下同)以及有确凿证据表明不能够收回或收回可能性不大的应收款项确认为 坏账损失. 坏账损失采用备抵法核算,按除有确凿依据证明不需计提坏帐准备的应 收款项余额外的 5%计提. 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 23 8、存货核算方法: (1)存货的分类:存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包 装物等. (2)存货的取得采用实际成本计价,存货的发出采用加权平均法计算. 生产用低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销,非生产用低值易耗品于 领用时采用五五摊销法摊销.存货盘存采用永续盘存制度. (3)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法,期末对存货进行 单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备. 9、短期投资核算方法:本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确 定的成本计价,投资转让或到期兑付时确认投资收益. 短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,按市价低于成本的金额计 提短期投资跌价准备. 10、长期投资核算方法: (1)长期股权投资:投资时按实际支付的价款或确定的价值记账;公司 对外投资占被投资单位表决权资本总额 20%以下的采用成本法核算,20% 以上的采用权益法核算. (2)长期债权投资:按实际成本入账,按收益期确认投资收益. (3)长期股权投资差额的摊销方法:对河南莲花味之素有限公司的股权 投资差额按 46 年平均摊销; 对河南省项城佳能热电有限责任公司的股权投 资差额按 50 年平均摊销. (4)本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值,并且这种降低的价值在可预 计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值 的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当期损益. 11、固定资产计价及折旧方法:本公司以下资产确认为固定资产:使 用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经 营有关的设备、器具、工具,或单位价值在 2000 元以上,并且使用期限超 过二年的、不属于生产经营主要设备的物品.固定资产以实际成本计价. 固定资产折旧采用直线法分类计算,按月提取,提取方法如下: 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 24 固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-35 3 2.77-4.85 通用设备 10-15 3 6.46-9.70 专用设备 13-18 3 5.38-7.46 运输工具 5-10 3 9.70-19.40 其他 5-10 3 9.70-19.40 固定资产减值准备计提方法:固定资产减值准备采用逐项计提法.对 由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金 额低于账面价值的固定资产,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固 定资产减值准备. 12、在建工程核算方法:按实际支出确认在建工程,在工程达到预定 使用状态时,按实际支出确认固定资产;专门借款利息及汇兑损失,符合 资本化条件的予以资本化,不符合的费用化. 在建工程减值准备计提方法:在 建工程减值准备采用逐项计提法.按 在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备,具体 计提标准为: (1)长期停建并且在未来三年内不会重新开工的在建工程; (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性; (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形. 13、无形资产计价和摊销方法:无形资产取得时按实际成本计量,在 受益期内按照直线法平均摊销. 无形资产减值准备计提方法:无形资产减值准备采用逐项计提法,按 无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备,具体 计提标准为: (1)已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响; (2)市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; (3)已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; (4)其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形. 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 25 14、长期待摊费用:按预计受益期间平均摊销. 15、借款费用核算方法:借款费用属于筹建期间的计入开办费;属于 生产经营期间的计入财务费用;属于与购建固定资产有关的,符合资本化 条件的予以资本化,不符合的费用化. 16、收入确认原则: (1)销售商品:本公司销售商品的收入在本公司已将商品所有权上的主 要风险和报酬转移给购货方,本公司没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权,也没有对已售出的商品实施控制,并且与交易相关的经济利益能 够流入公司,与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,予以确 认; (2)提供劳务:本公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成, 在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,且提 供劳务的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确 认相关的劳务收入;在提供劳务交易结果不能可靠估计的情况下,如果已 发生的劳务成本预计能够得到补偿, 应按已发生的劳务成本金额确认收入, 如果已发生的劳务成本预计不能得到补偿,应按已发生的劳务成本作为当 期费用,不确认收入. (3)让渡资产使用权:让渡资产使用权,在与交易相关的经济利益能够 流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,予以确认. 17、所得税的会计处理:采用应付税款法核算. 18、合并会计报表的编制方法: (1)合并范围确认原则: 本公司对其他单位投资如拥有其半数以上 (不包括半数) 的权益性资本,或拥有的权益性资本虽然不足半数以上,但具有实质性控制权,则 该单位纳入本公司合并范围. (2)合并所采用的会计方法:按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规 定执行. 19、本年度财务会计报告采用的会计政策、会计估计等与上年度财务 会计报告采用的会计政策、会计估计等完全一致 三、税项: 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 26 1、增值税:味精、电力为 17%,饲料、热力 13%; 2、城建税及教育费附加:城建税税率为流转税额的 7%;教育费附加 为流转税额的 3%; 3、所得税:33%;根据财政部、国家税务总局财税字[1997]049 号《关 于国有农口企事业单位征收所得税问题的通知》 , 本公司农产品初加工业务 免征所得税. 四、控股子公司及合营企业(1)本公司拥有 50%以上权益性资本的子公司的概况如下: 公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 所占权益比例 经营范围 河南省项城佳能热电有 限责任公司 河南省项 城市 12,000 万元 12,358 万元 95% 热力、电力供应 河南莲花面粉有限公司 河南省项 城市 10,000 万元 9000 万元 90% 面粉专用粉, 谷朊 粉、小麦油等 (2)2002 年度合并报表范围:本公司对河南省项城佳能热电有限责任公 司和河南莲花面粉有限公司予以合并;河南莲花生物工程有限公司已于2002 年12 月31 日出售给河南省莲花集团有限公司,按照财政部会计司财 会字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,该公 司2002 年度会计报表未予以合并. 五、合并会计报表主要项目注释 (一)、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金: 项目期初数期末数现金436,320.18 750,304.93 银行存款 873,605,433.77 835,525,307.73 其他货币资金 合计874,041,753.95 836,275,612.66 银行存款期末余额中有银行承兑保证金存款 57,394,930.61 元. 2、应收票据: 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 27 项目期初数期末数银行承兑汇票 13,804,056.30 1,833,700.00 (1)应收票据下降主要原因是期初应收票据到期. (2)期末无贴现、抵押的应收票据. 3、应收账款: 期初数期末数账龄金额比例坏账准备 金额比例坏账准备 1 年以内 706,312,617.53 85.65% 35,315,630.88 617,848,231.99 82.95% 30,886,240.19 1-2 年90,378,254.49 10.96% 4,518,912.72 88,611,107.19 11.90% 4,430,555.36 2-3 年24,169,225.80 2.93% 1,208,461.29 18,520,614.28 2.49% 926,030.71 3 年以上 3,765,860.78 0.46% 188,293.03 19,819,343.63 2.66% 990,967.18 合计824,625,958.60 100.00% 41,231,297.92 744,799,297.09 100.00% 37,233,793.44 (1)无持有 5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款. (2)应收账款前五名金额合计 55,736,452.65 元,占应收账款总金额的比例为 7.48%. 4、其他应收款: 账龄期初数期末数金额比例坏账准备 金额比例坏账准备 1 年以内 198,407,852.53 96.64% 9,920,392.61 346,662,951.51 95.83% 17,021,757.41 1-2 年1,190,950.10 0.58% 59,547.51 9,195,971.66 2.54% 459,798.58 2-3 年1,602,312.11 0.78% 80,115.61 1,129,900.66 0.31% 56,495.03 3 年以上 4,110,250.67 2.00% 205,512.53 4,791,158.22 1.32% 239,557.92 合计205,311,365.41 100.00% 10,265,568.26 361,779,982.05 100.00% 17,777,608.94 (1)其他应收款上升主要原因是往来款项增加. (2) 本公司第一大股东河南省莲花味精集团有限公司欠款 224,398,397.01 元. (3)其他应收款前五名金额合计 274,954,986.51 元,占其他应收款总金额的比 例为 76%. (4)由于本公司 3 年以上的应收款项金额较小,且清理坏帐及时,按照本公司董 事会决定,应收款项按 5%提取坏帐准备. 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 28 (5)金额较大的其他应收款列示如下: 单位名称金额原因河南省莲花味精集团 224,398,397.01 往来款项 河南莲花味精进出口公司 23,141,618.26 应收味精款 河南莲花中英葡萄糖有限公司 13,691,345.04 应收淀粉乳款 武汉周东莲花味精有限公司 7,894,340.11 预付麸酸款 河南莲花金水饲料公司 5,829,286.09 应收副产品款 5、预付账款: 期初数期末数账龄金额比例金额比例1年以内 309,180,187.20 96.80% 166,840,665.04 96.07% 1-2 年6,533,462.01 2.05% 5,239,518.67 3.02% 2-3 年2,702,281.69 0.85% 955,033.20 0.55% 3 年以上 942,308.55 0.30% 632,011.34 0.36% 合计319,358,239.45 100.00% 173,667,228.25 100.00% (1)预付帐款下降的主要原因是上期预付进口小麦款收回. (2)帐龄一年以上款项未收回的主要原因是双方正在清算中. 6、存货: 项目期初数期末数金额跌价准备 金额跌价准备 产成品47,232,124.17 94,448,540.76 原材料96,830,487.80 83,717,498.49 在产品40,629,339.87 95,150,567.48 自制半成品 80,219,444.55 16,482,482.38 合计264,911,396.39 289,799,089.11 7、待摊费用: 类别期初数本期增加数 本期摊销数 期末数大修理费用 5,629,365.55 4,803,843.67 10,433,209.22 0.00 销售订货会费 945,000.00 945,000.00 0.00 租赁费 411,187.01 1,427,667.00 1,838,854.01 0.00 合计6,985,552.56 6,231,510.67 13,217,063.23 0.00 8、长期投资: (1)长期投资明细项目如下: 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 29 项目期初数本期增加 本期减少 期末数金额减值准备 金额减值准备 河南莲花味之素有 限公司 144,606,539.68 12,438,050.05 -24,851,671.83 188,531.08 119,566,336.77 12,438,050.05 河南省漯周界高速 公路有限公司 140,000,000.00 140,000,000.00 河南莲花生物工程 有限责任公司 18,633,007.53 -11,091,208.78 7,541,798.75 0.00 合并价差 -414,638.61 8,822.10 -405,816.51 合计302,824,908.60 12,438,050.05 -35,934,058.51 7,730,329.83 259,160,520.26 12,438,050.05 ①本期本公司将拥有的河南项城佳能热电有限责任公司5%的股权转让给河南省 莲花味精集团有限公司,转让价格按 2002 年12 月31 日净资产的相应比例计算,金 额为 8,107,013.10 元. ②本期本公司将拥有的河南莲花生物工程有限责任公司 95%的股权转让给河南 省莲花味精集团有限公司,转让价格按 2002 年12 月31 日净资产的相应比例计算, 金额为 7,541,798.75 元. (2) 长期股权投资 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投资金额 被投资单位本期 权益增减额 被投资单位累计 权益增减额 河南莲花味之素有 限公司 46 年49% 125,950,334.83 -24,851,671.83 -14,113,772.33 河南省漯周界高速 公路有限公司 50 年32% 140,000,000.00 河南莲花生物工程 有限责任公司 50 年95% 28,500,000.00 -11,091,208.78 -20,958,201.25 (3)长期股权投资差额 被投资单位名称 河南省项城佳能热电有 限责任公司 河南莲花味之素有限公司 股权投资差额初始金额 -414,638.61 7,918,305.35 形成原因 折价购买 溢价投资 摊销期限 50年46年 本期摊销额 -8,822.10 188,531.08 摊余金额 -405,816.51 7,729,774.27 9、固定资产及累计折旧: 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 30 项目期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 370,625,166.47 187,568,563.84 100,000.00 558,093,730.31 专用设备 1,043,590,496.34 340,188,537.68 4,561,381.00 1,379,217,653.02 通用设备 161,760,514.78 4,240,002.15 559,907.00 165,440,609.93 运输工具 24,116,750.12 8,651,785.00 2,752,170.00 30,016,365.12 其他5,300,709.12 3,260,667.53 293,540.24 8,267,836.41 合计1,605,393,636.83 543,909,556.20 8,266,998.24 2,141,036,194.79 累计折旧 房屋建筑物 70,373,665.60 13,298,040.09 25,000.00 83,646,705.69 专用设备 353,549,004.09 78,614,960.20 1,920,839.75 430,243,124.54 通用设备 74,264,532.68 13,275,528.61 483,424.49 87,056,636.80 运输工具 6,209,570.82 2,829,116.92 1,187,445.03 7,851,242.71 其他1,600,743.14 1,045,373.60 2,646,116.74 合计505,997,516.33 109,063,019.42 3,616,709.27 611,443,826.48 固定资产净值 1,099,396,120.50 1,529,592,368.31 固定资产减值准备 房屋建筑物 专用设备 15,445,314.52 1,922,031.23 13,523,283.29 通用设备 1,332,859.47 24,045.51 1,308,813.96 运输工具 其他829,296.96 829,296.96 合计17,607,470.95 1,946,076.74 15,661,394.21 固定资产净额 1,081,788,649.55 1,513,930,974.10 (1)本期在建工程转入固定资产 542,034,011.28 元. (2)本期经营性租出固定资产帐面价值为 53,152,984.90 元. 10、在建工程: 工程名称期初数 本期增加 本期转入固定资 产数 本期其他减 少数 期末数 资金 来源 预算数 项目 进度 引进国际CX-O 法谷氨酸提取工艺技术改造工程 0.00 20,862,540.52 20,862,540.52 0.00 募集 40,740,000 完工 采用国际下番18,298,806.71 7,679,234.81 25,978,041.52 0.00 募集 30,930,000 完工 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 31 连续结晶工艺技术改造工程 年产20 万吨小 麦淀粉技术改造工程 257,445,691.24 107,293,418.77 364,739,110.01 0.00 募集 193,800,000 完工 年产10 万吨淀 粉专用面粉生产线 39,020,111.35 33,477,171.46 59,917,307.90 12,579,974.91 募集 35,800,000 在建 年产50 万吨饲 料加工项目 18,898,669.87 5,635,026.75 0.00 24,533,696.62 募集 158,000,000 在建 牛胚胎移植高技术产业化工程3,158,306.72 9,030,893.72 0.00 12,189,200.44 募集 43,610,000 在建 利用胚胎生物技术快速繁育良种奶牛高技术产业化示范工程 99,710.51 222,835.60 0.00 322,546.11 募集 38,980,000 在建 生物技术研究中心工程项目 32,687,858.86 0.00 32,687,858.86 0.00 募集 31,440,000 完工 麦芽糖浆工程 5,671,023.82 1,265,352.32 6,936,376.14 0.00 自筹 完工 发酵一厂技改 0.00 4,274,339.37 0.00 4,274,339.37 自筹 在建 发酵二厂技改 0.00 5,276,777.41 0.00 5,276,777.41 自筹 在建 成品一厂技改 0.00 1,242,017.69 0.00 1,242,017.69 自筹 在建 成品二厂技改 0.00 89,948.15 0.00 89,948.15 自筹 在建 成品三厂技改 0.00 612,142.24 0.00 612,142.24 自筹 在建 200 万吨小麦综 合利用 0.00 404,730.19 0.00 404,730.19 自筹 在建 预付工程款 80,257,043.80 4,096,036.07 30,883,276.33 4,216,674.89 49,253,128.65 其他 1,000.00 154,386.90 29,500.00 125,886.90 自筹 合计455,538,222.88 201,616,851.97 542,034,011.28 4,216,674.89 110,904,388.68 (1)在建工程下降的主要原因是募股资金投资项目完工. (2)预付工程款中预付募集资金项目工程款金额为 39,317,141.50 元. (3)上述部分募集资金项目实际投入金额已超过预算数,本公司 2001 年第二届董事 会第二次全体会议审议通过了《关于调整部分募股项目的投资额额度的议案》 . 11、无形资产: 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 32 类别原始金额 期初数本期增加 本期摊销 期末数剩余摊销 期限 取得 方式 软件开发费 26,234.16 26,234.16 26,234.16 土地使用权 344,703,800.00 344,703,800.00 1,195,000.00 343,508,800.0049 年10 月 置换 土地使用权 42,504,348.00 39,741,452.34 0.00 850,080.00 38,891,372.34 46 年 评估 合计 387,234,382.16 39,741,452.34 344,730,034.16 2,045,080.00 382,426,406.50 本期新增无形资产是本公司以应收账款与河南省莲花味精集团有限公司 68 宗 土地使用权置换形成的. 12、短期借款: 借款类别 期初数期末数质押借款 35,000,000.00 担保借款 371,140,000.00 628,280,000.00 信用借款 合计371,140,000.00 663,280,000.00 (1) 短期借款上升的主要原因是流动资金贷款增加. (2)截止 2002 年12 月31 日上述短期借款中 58,300,000.00 元已逾期,系河南 省项城佳能热电有限公司借款,明细列示如下: 借款单位 逾期金额 年利率(%) 逾期原因 项城市财政局经济开发公司 6,300,000.00 8.28% 未办理展期手续 中行项城市支行 1,000,000.00 7.56% 未办理展期手续 周口人民城市信用社 5,000,000.00 8.10% 未办理展期手续 工行项城市支行 1,000,000.00 7.56% 未办理展期手续 农行项城市支行 2,000,000.00 7.02% 未办理展期手续 项城市农村城市信用社 43,000,000.00 7.02% 未办理展期手续 合计58,300,000.00 13、应付票据: 类别期初数期末数银行承兑汇票 105,950,000.00 270,825,000.00 (1)应付票据上升主要原因是本期购货增加. (2)无欠持有股份公司 5%(含5%)以上股份的股东单位的款项. 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 33 14.应付账款: 期初数期末数578,283,070.82 563,019,860.54 无欠持有股份公司 5%(含5%)以上股份的股东单位的款项. 15、预收账款: 期初数期末数12,797,097.94 95,249,844.02 (1)预收账款上升的主要原因是本期大包装味精预收款增加. (3)无欠持有股份公司 5%(含5%)以上股份的股东单位的款项. 16、应付工资: 期初数期末数0.00 10,067,100.26 应付工资上升的主要原因是本期末计提的年终奖和 12 月工资尚未发放. 17、应付股利: 股东单位名称 期初数期末数原因河南省莲花味精集团 有限公司 120,000,000.00 0.00 董事会决议 2001 年利润分配 社会公众股 84,000,000.00 0.00 同上 合计204,000,000.00 0.00 18、应交税金: 项目期初数期末数增值税6,491,119.26 12,731,432.05 城市维护建设税 958,990.13 1,883,553.39 所得税-12,194,294.45 -39,412,963.16 其他1,432,666.95 1,466,417.52 合计-3,311,518.11 -23,331,560.20 说明:期末应交所得税为负数系本年多交纳所得税及河南省地方税务局减免本 公司 2002 年度农产品初加工所得税. 19、其他应交款: 其他应交款期末 1,968,593.49 元系本期欠交的教育费附加. 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 34 20、其他应付款: 期初数期末数185,540,553.74 301,591,836.12 (1) 无欠持有本公司 5%(含5%)以上股份的股东单位的款项. (2) 金额较大的其他应付款列示如下: 单位名称金额原因河南天鸿投资有限公司 57,000,000.00 往来款项 股份公司欠职工款 12,522,000.00 风险管理款 佳能热电欠职工款 14,750,225.27 欠职工款尚未偿还完毕 宝光公司 9,964,966.01 往来款项 河南莲花味之素有限公司 9,680,324.46 往来款项 21、预提费用: 类别期初数期末数说明借款利息 7,008,087.56 6,666,727.71 计提的借款利息尚未支付 分装费437,211.58 114,648.65 计提的沈阳、成都分装厂费用 电汽费 0.00 1,161,661.20 计提的电汽费尚未支付 租赁费 0.00 912,000.00 计提的租赁费尚未支付 运费 0.00 222,776.99 计提的运费尚未支付 污染费 210,000.00 210,000.00 计提的污染费尚未支付 电费差价 1,291,417.56 0.00 销售人员工资 1,605,100.00 0.00 其他 0.00 387,215.20 合计10,551,816.70 9,675,029.75 22、一年内到期的长期负债: 借款类别 期初数期末数抵押借款 担保借款 175,556,470.00 218,001,267.90 信用借款 合计175,556,470.00 218,001,267.90 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 35 23、长期借款: (1)明细列示如下: 借款类别 期初数期末数质押借款 担保借款 574,862,307.90 347,307,510.00 信用借款 合计574,862,307.90 347,307,510.00 (2) 截止 2002 年12 月31 日上述长期借款中有 36,842,940.00 元已逾期,系本 公司上市兼并汤阴玉米厂时接收的借款和河南佳能热电借款明细列示如下: 借款单位 逾期金额 年利率(%) 逾期原因 中行安阳支行 3,226,470.00 免息 未办理展期手续 中行安阳支行 3,226,470.00 免息 未办理展期手续 工行汤阴支行 3,920,000.00 免息 未办理展期手续 中行汤阴支行 3,470,000.00 免息 未办理展期手续 经济技术开发公司 3,000,000.00 8.28% 未办理展期手续 合计36,842,940.00 24、股本: 股份公司股份变动情况表 数量单位:万股 本期变动增减(+,-) 项目期初数 配股 送股 公积金转股 增发 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中:国家拥有股份 40,000 12,000 12,000 52,000 境内法人拥有股份 外资法人拥有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 40,000 12,000 12,000 52,000 二、已流通股份 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 36 1、境内上市人民币普 通股 28,000 8,400 8,400 36,400 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 28,000 8,400 8,400 36,400 三、股份总数 68,000 20,400 20,400 88,400 2002 年5月18 日, 本公司 2001 年年度股东大会通过了以资本公积金转赠股本 每10 股转赠 3 股的议案,截止 2002 年7月12 日, 本公司以 ZK07110 号记帐凭证将 资本公积 20,400 万元,按每 10 股转赠 3 股的比例向全体股东转赠 20400 万股,每 股面值 1 元,转赠后股本为 88,400 万股,并业经亚太(集团)会计师事务所亚会验字 (2002)10 号验证. 25、资本公积: 项目期初数本期增加数 本期减少数 期末数股本溢价 1,094,371,877.94 204,000,000.00 890,371,877.94 资本公积减少是因为本期以资本公积金转赠股本. 26、盈余公积: 项目期初数本期增加数 本期减少数 期末数法定盈余公积 54,480,035.10 2,196,671.94 56,676,707.04 公益金27,240,017.57 1,098,335.97 28,338,353.54 任意盈余公积 合计81,720,052.67 3,295,007.91 0.00 85,015,060.58 本公司按税后净利润的 15%提取盈余公积,其中 10%为法定盈余公积,5%为 公益金. 27、未分配利润: 项目金额年初未分配利润 208,965,770.56 加:本期净利润 19,324,174.10 减:提取法定盈余公积 2,196,671.94 减:提取公益金 1,098,335.97 减:提取任意盈余公积 减:应付普通股股利 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 37 期末未分配利润 224,994,936.75 28、主营业务收入、主营业务成本: 行业营业收入 营业成本 本期数 上期数 本期数 上期数 味精1,027,099,145.46 1,212,065,445.68 810,569,660.40 932,110,448.44 电力132,913,249.64 124,918,823.76 118,254,247.97 97,977,225.53 热力112,239,203.68 118,233,648.65 100,257,390.75 93,111,415.03 面粉5,297,041.45 0.00 5,513,179.02 0.00 麸皮7,140,606.13 0.00 7,140,606.13 0.00 公司内合并抵减 65,039,150.44 67,716,530.80 65,039,150.44 67,716,530.80 合计1,219,650,095.92 1,387,501,387.29 976,695,933.83 1,055,482,558.20 前五名客户销售收入总金额为 63,037,126.49 元,占公司全部销售收入的比例 为5.17%. 29、主营业务税金及附加 项目税率本期数 上期数 城建税 7% 6,695,295.71 7,036,489.38 教育费附加 3% 2,869,411.72 3,015,637.88 合计9,564,707.43 10,052,127.26 30、其他业务利润 项目本期数 上期数 房租712,530.15 180,870.00 加工费 3,057,260.60 1,500,275.40 水处理 4,000,000.00 3,773,584.91 租赁费 4,022,526.73 4,018,158.88 材料销售 12,617.45 3,369,241.08 合计11,804,934.93 12,842,130.27 31、营业费用: 项目本期数 上期数 营业费用 71,792,304.94 39,100,628.82 营业费用上升的主要原因是本期运费和市场用工增加. 32、管理费用: 项目本期数 上期数 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 38 管理费用 61,909,698.12 55,926,696.81 33、财务费用: 项目本期数 上期数 利息支出 64,915,500.62 86,420,820.75 减:利息收入 17,209,421.13 17,565,336.21 汇兑损失 减:汇兑收益 其他-728,002.03 1,110,667.19 合计46,978,077.46 69,966,151.73 财务费用下降的主要原因是银行利率下降. 34、投资收益: 项目本期数 上期数 期末调整被投资单位所 有者权益净增减金额 -35,942,880.61 -18,621,792.21 股权投资差额摊销 -179,708.98 -179,708.98 合计-36,122,589.59 -18,801,501.19 投资收益下降主要原因是河南莲花味之素有限公司本期味精市场竞争加剧,利 润降低. 35、营业外收入: 项目本期数 上期数 营业外收入 3,295,628.28 367,198.95 营业外收入本年上升的主要原因是出售固定资产收益. 36、营业外支出: 项目本期数 上期数 营业外支出 773,049.39 3,727,189.55 营业外支出本年下降的主要原因是上期计提固定资产减值准备较多. 37、所得税: 项目本期数 上期数 所得税 12,056,965.16 2,244,751.74 所得税本年上升的主要原因是本年所得税率由上年的 15%上升到 33%. 38、收到的其他与经营活动有关的现金: 项目金额河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 39 存款利息 17,160,342.79 保险公司赔款 500,000.00 风险管理金 17,361,200.00 环保收入 5,000,000.00 其他 1,418,783.22 合计41,440,326.01 39、支付的其他与经营活动有关的现金: 项目金额备用金 6,758,969.41 营业费用 32,627,431.01 管理费用 9,057,264.74 其他 1,254,608.33 合计49,698,273.49 (二)、母公司会计报表主要项目注释 40、应收账款: 期初数期末数账龄金额比例坏账准备 金额比例坏账准备 1 年以内 659,719,121.13 84.80% 32,985,956.06 584,549,561.31 82.17% 29,227,478.07 1-2 年90,378,254.49 11.62% 4,518,912.72 88,611,107.19 12.46% 4,430,555.36 2-3 年24,169,225.80 3.11% 1,208,461.29 18,520,614.28 2.60% 926,030.71 3 年以上 3,694,911.20 0.47% 184,745.56 19,748,394.05 2.77% 987,419.71 合计777,961,512.62 100.00% 38,898,075.63 711,429,676.83 100.00% 35,571,483.85 41、其他应收款: 期初数期末数账龄金额比例坏账准备 金额比例坏账准备 1 年以内 191,795,251.83 98.15% 9,589,762.59 694,231,036.34 98.68% 16,294,719.37 1-2 年900,000.00 0.46% 45,000.00 6,508,489.78 0.93% 325,424.49 2-3 年1,260,475.59 0.64% 63,023.78 900,000.00 0.13% 45,000.00 3 年以上 1,471,100.00 0.75% 73,555.00 1,857,475.59 0.26% 92,873.78 合计195,426,827.42 100.00% 9,771,341.37 703,497,001.71 100.00% 16,758,017.64 本年新增加控股子公司河南莲花面粉有限公司欠款 368,336,648.84 元, 系投资 性往来,按照本公司采取的会计政策不再提取坏账准备. 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 40 42、长期投资: (1)长期投资明细项目如下: 项目期初数本期增加 本期减少 期末数金额减值准备 金额减值准备 河南莲花味之素有 限公司 144,606,539.68 12,438,050.05 -24,851,671.83 188,531.08 119,566,336.77 12,438,050.05 河南省漯周界高速 公路 140,000,000.00 140,000,000.00 河南莲花生物工程 有限责任公司 18,633,007.53 -11,091,208.78 7,541,798.75 0.00 河南莲花面粉有限 公司 90,000,000.00 4,201,568.05 85,798,431.95 河南省项城佳能热 电有限责任公司 157,418,234.57 4,290,914.69 8,081,716.86 153,627,432.40 合计460,657,781.78 12,438,050.05 58,348,034.08 20,013,614.74 498,992,201.12 12,438,050.05 (2) 长期股权投资 被投资单位名称 投资期 限 占被投资 单位注册 资本比例 初始投资金额 被投资单位本期 权益增减额 分得的红利额 被投资单位累计 权益增减额 河南莲花味之素有限 公司 46 年49% 125,950,334.83 -24,851,671.83 -14,113,772.33 河南省漯周界高速公 路有限公司 50 年32% 140,000,000.00 0.00 河南莲花生物工程有 限责任公司 50 年95% 28,500,000.00 -11,091,208.78 -20,958,201.25 河南莲花面粉有限 公司 50 年90% 90,000,000.00 -4,201,568.05 -4,201,568.05 河南省项城佳能热 电有限责任公司 50 年100% 129,956,328.74 4,307,388.83 32,183,933.27 (3)长期股权投资差额 被投资单位名称 河南省项城佳能热电有 限责任公司 河南莲花味之素有限公司 股权投资差额初始金额 -414,638.61 7,918,305.35 形成原因 折价购买 溢价投资 摊销期限 50 年46 年 本期摊销额 -8,822.10 188,531.08 摊余金额 -405,816.51 7,729,774.27 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 41 43、固定资产及累计折旧: 项目期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 245,255,431.23 11,954,427.20 100,000.00 257,109,858.43 专用设备 720,885,166.35 89,982,741.96 4,561,381.00 806,306,527.31 通用设备 161,760,514.78 2,221,290.07 559,907.00 163,421,897.85 运输工具 20,253,066.89 6,970,610.40 27,223,677.29 其他5,300,709.12 1,127,136.37 293,540.24 6,134,305.25 合计1,153,454,888.37 112,256,206.00 5,514,828.24 1,260,196,266.13 累计折旧 房屋建筑物 51,158,155.07 8,824,148.67 25,000.00 59,957,303.74 专用设备 219,523,906.57 51,208,881.17 1,920,839.75 268,811,947.99 通用设备 74,264,532.68 13,275,528.61 483,424.49 87,056,636.80 运输工具 4,755,621.53 2,483,853.72 7,239,475.25 其他1,600,743.14 1,045,373.60 2,646,116.74 合计351,302,958.99 76,837,785.77 2,429,264.24 425,711,480.52 固定资产净值 802,151,929.38 834,484,785.61 固定资产减值准备 房屋建筑物 专用设备 15,445,314.52 1,922,031.23 13,523,283.29 通用设备 1,332,859.47 24,045.51 1,308,813.96 运输工具 其他829,296.96 829,296.96 合计17,607,470.95 1,946,076.74 15,661,394.21 固定资产净额 784,544,458.43 818,823,391.40 44、主营业务收入、主营业务成本: 项目 营业收入 营业成本 本期数 上期数 本期数 上期数 味精1,027,099,145.46 1,212,065,445.68 810,569,660.40 932,110,448.44 45、投资收益: 项目本期数 上期数 期末调整被投资单位所 有者权益净增减金额 -35,837,059.83 7,352,383.62 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 42 股权投资差额摊销 -179,708.98 -179,708.98 合计-36,016,768.81 7,172,674.64 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)、存在控制关系的关联方情况 A、存在控制关系的关联方 关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 法人代表 河南省莲花味精集 团有限公司 项城市 莲花大道 味精、副食 品 控股母公司 国有李怀清 河南省项城佳能热 电有限责任公司 项城市 工业路 热力、电力 供应 控股子公司 有限公司 郭宝亮 河南莲花生物工程 有限公司 河南省 汤阴县 谷氨酸及相 关副产品 于2002年12月31日 出售给集团 有限公司 李怀清 河南莲花面粉有限 公司 项城市 莲花大道 专用粉 谷朊粉 控股子公司 有限公司 李怀清 B、存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联企业名称 期初数本期增加数 本期减少 数期末数河南省莲花味精集团有限公司 550,000,000 550,000,000 河南省项城佳能热电有限责 任公司 120,000,000 120,000,000 河南莲花生物工程有限公司 30,000,000 30,000,000 河南莲花面粉有限公司 100,000,000 100,000,000 C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 股份变化 企业名称期初数期末数河南省莲花味精集团有限公司 58.82% 58.82% 河南省项城佳能热电有限责任公司 100.00% 95.00% 河南莲花生物工程有限公司 95.00% 0.00% 河南莲花面粉有限公司 90.00% 90.00% (2)、不存在控制关系的关联方情况 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 43 关联企业名称 注册地址 主营业务 与股份公司 的关系 经济性质 河南莲花味之素有 限公司 项城市水新 路北段西侧 谷氨酸、味精 占其 49% 股权 中外合资 周口莲花金水装潢 有限公司 项城市莲花 大道北段 味精包装袋 同一母公司 中外合资 河南莲花味精集团 化塑编织袋厂 项城市莲花 大道中段 编织袋 同一母公司 国有企业 河南莲花味精集团 纸箱厂 项城市莲花 大道北段 包装纸箱 同一母公司 国有企业 杞县莲花周杞味精 有限公司 河南省开封 市杞县 麸酸 同一母公司 有限公司 武汉周东莲花味精 有限公司 湖北省武汉 市东西湖 麸酸 同一母公司 有限公司 河南莲花味精集团 液氨分厂 项城市莲花 大道北段 液氨 同一母公司 有限公司 河南莲花生态环保 产业有限公司 项城市环城 东段 8 号 复合肥生产与销 售 同一母公司 有限公司 河南莲花英糖药业 有限公司 项城市二环 路东段 葡萄糖粉及副产 品生产与销售 同一母公司 有限公司 河南莲花味精集团 进出口公司 项城市莲花 大道北段 外贸 同一母公司 有限公司 2、关联方交易 单位:元项目本期数 上期数 交易价格 销售货物: 河南莲花味之素有限公司 66,077,486.95 147,792,889.22 市价 河南省莲花味精集团有限公司 10,850,502.63 27,342,725.38 市价 河南莲花味精集团进出口公司 120,555,978.77 169,331,067.97 市价 河南莲花味精集团液氨分厂 15,684,971.02 41,566,053.98 市价 河南莲花生态环保产业有限公司 18,932,463.44 29,252,279.25 市价 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 44 河南莲花生物工程有限公司 10,541,085.10 76,858,758.87 市价 周口莲花金水装潢有限公司 351,796.02 1,949,537.52 市价 其他企业 44,451,072.48 19,740,418.78 市价 采购货物: 河南莲花味之素有限公司 125,482,666.55 262,740,186.03 市价 河南省莲花味精集团有限公司 3,299,094.60 12,849,842.47 市价 河南莲花味精集团进出口公司 93,998,632.94 10,282,122.23 市价 河南莲花味精集团液氨分厂 26,643,660.83 38,291,099.28 市价 河南莲花生态环保产业有限公司 - 4,619,794.04 市价 河南莲花生物工程有限公司 14,815,810.38 52,893,000.31 市价 周口莲花金水装潢有限公司 27,693,658.32 23,382,054.32 市价 武汉周东莲花味精有限公司 16,855,256.75 26,621,979.13 市价 其他企业 43,436,893.08 44,596,048.78 市价 3、关联方应收应付款项余额 关联方应收应付款项 单位:元关联单位科目期初数科目期末数河南莲花味之素有限公司 其他应付款 2,297,543.41 其他应付款 9,680,324.46 河南莲花味精集团液氨分厂 其他应付款 725,593.37 其他应收款 297,013.55 河南省莲花味精集团有限公司 其他应收款 3,628,094.49 其他应收款 224,398,397.01 预付帐款 15,000,000.00 应付股利 120,000,000.00 河南莲花味精集团进出口公司 其他应收款 预付帐款 6,779,378.32 110,000,000.00 其他应收款 预付账款 23,274,388.25 22,470,995.96 河南莲花集团纸箱厂 其他应收款 18,960,969.38 其他应收款 353,568.55 武汉周东莲花味精有限公司 其他应收款 19,174,020.51 其他应收款 7,894,340.11 周口莲花金水装潢有限公司 其他应付款 463,227.43 其他应收款 932,978.93 河南莲花味精化塑编织袋厂 其他应收款 277,901.92 其他应收款 -566,896.69 杞县莲花周杞味精有限公司 其他应收款 12,220,134.85 其他应收款 - 河南莲花生物工程有限公司 其他应收款 45,650,311.67 其他应收款 - 河南莲花味精集团复合肥厂 其他应收款 461,014.21 其他应收款 549,337.74 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 45 河南莲花英糖药业有限公司 其他应收款 7,348,890.84 其他应收款 13,691,345.04 4.其他应披露的事项: (1) 按照本公司与河南省莲花味精集团有限公司签定的《租赁协议》等协议, 2002 年度本公司收取饲料加工设备租赁费 8,000,000.00 元、收取供水服务费 4,000,000.00 元. (2) 按照本公司与河南省莲花味精集团有限责任公司(以下简称:"集团公司") 签定的 《资产置换协议书》 , 本公司将拥有的应收帐款账面价值共计 324,065,354.98 元与集团公司拥有的 68 宗土地使用权进行置换.本次置换经 2002 年度临时股东大 会通过,并已公告. (3)按照本公司与河南省莲花味精集团有限责任公司签定的 《股权转让意向协议 书》 , 本公司将所持有的河南莲花生物工程有限公司 95%股权和全资子公司河南项城 佳能热电有限公司的 5%股权,转让给本公司控股股东河南省莲花味精集团有限责任 公司, 商定本次股权转让的定价依据为上述两公司 2002 年12 月31 日经审计后的净 资产值,金额共计为 15,648,811.85 元. (4) 按照本公司与河南莲花味精集团进出口公司签定的《委托加工协议》等协 议,2002 年度本公司向河南莲花味精集团进出口公司收取加工费净收入3,057,260.60 元. 七、或有事项 本公司无需披露的重大或有事项 . 八、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项. 九、期后事项 本公司经河南省地方税务局豫地税所减免( 2003)24 号文,减免农产品初加工 所得税 5,323,843.89 元. 十、资产负债表日后的非调整事项 本公司无需披露的资产负债表日后的非调整事项. 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 46 十一、其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项. 十一、备查文件包括下列文件: (一)载有董事长亲笔签名、公司盖章的年度报告文本; (二)载有法定代表人、财务总监及财务部负责人亲笔签字的年度报告文本; (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本; (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿; (五)公司章程. 文件存放地:公司证券部 河南莲花味精股份有限公司 二零零三年四月二十八日 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 47 资产负债表 单位:人民币元 期末数 期初数 资产合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 836,275,612.66 832,770,409.18 874,041,753.95 871,391,233.12 短期投资 应收票据 1,833,700.00 1,283,700.00 13,804,056.30 11,704,056.30 应收股利 应收利息 应收帐款 707,565,503.65 675,858,192.98 783,394,660.68 739,063,436.99 其他应收款 344,002,373.11 686,738,984.07 195,045,797.15 185,655,486.05 预付帐款 173,667,228.25 163,141,374.85 319,358,239.45 311,861,140.88 应收补贴款 存货 289,799,089.11 223,320,250.02 264,911,396.39 257,204,723.87 待摊费用 6,985,552.56 6,985,552.56 待处理流动资产 净损失 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,353,143,506.78 2,583,112,911.10 2,457,541,456.48 2,383,865,629.77 长期投资: 长期股权投资 46,722,470.21 486,554,151.07 290,386,858.55 448,219,731.73 长期债权投资 长期投资合计 246,722,470.21 486,554,151.07 290,386,858.55 448,219,731.73 固定资产: 固定资产原价 2,141,036,194.79 1,260,196,266.13 1,605,393,636.83 1,153,454,888.37 减: 累计折旧 611,443,826.48 425,711,480.52 505,997,516.33 351,302,958.99 固定资产净值 1,529,592,368.31 834,484,785.61 1,099,396,120.50 802,151,929.38 减:固定资产 减值准备 15,661,394.21 15,661,394.21 17,607,470.95 17,607,470.95 固定资产净额 1,513,930,974.10 818,823,391.40 1,081,788,649.55 784,544,458.43 工程物资 1,256,839.69 254,686.88 627,661.45 627,661.45 在建工程 110,904,388.68 98,324,413.77 455,538,222.88 455,007,222.88 固定资产清理 待处理固定资产 净损失 固定资产合计 1,626,092,202.47 917,402,492.05 1,537,954,533.88 1,240,179,342.76 无形资产及其他资产: 无形资产 382,426,406.50 343,535,034.16 39,741,452.34 - 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他 343,535,034.16 39,741,452.34 - 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 48 资产合计: 382,426,406.50 递延税项: 递延税款借项 资产总计4,608,384,585.96 4,330,604,588.38 4,325,624,301.25 4,072,264,704.26 流动负债: 短期借款 663,280,000.00 570,000,000.00 371,140,000.00 300,000,000.00 应付票据 270,825,000.00 270,825,000.00 105,950,000.00 105,950,000.00 应付帐款 563,019,860.54 535,749,922.78 578,283,070.82 548,793,728.46 预收帐款 95,249,844.02 94,785,302.15 12,797,097.94 12,797,097.94 应付工资 10,067,100.26 7,077,763.69 - - 应付福利费 48,708,056.60 48,247,855.35 44,767,969.93 43,852,435.84 应付股利 - - 204,000,000.00 204,000,000.00 应交税金 -23,331,560.20 -4,719,218.43 -3,311,518.11 -5,880,843.71 其他应交款 1,968,593.49 1,401,480.88 428,831.16 392,898.40 其他应付款 301,591,836.12 209,101,107.18 185,540,553.74 127,450,240.31 预提费用 9,675,029.75 3,039,711.44 10,551,816.70 6,902,814.22 预计负债 一年内到期的长 期负债 218,001,267.90 204,101,267.90 175,556,470.00 146,616,470.00 其他流动负债 流动负债合计 2,159,055,028.48 1,919,610,192.94 1,685,704,292.18 1,490,874,841.46 长期负债: 长期借款 347,307,510.00 329,307,510.00 574,862,307.90 517,362,307.90 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 347,307,510.00 329,307,510.00 574,862,307.90 517,362,307.90 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,506,362,538.48 2,248,917,702.94 2,260,566,600.08 2,008,237,149.36 少数股东权益 17,640,172.21 所有者权益: 股本 884,000,000.00 884,000,000.00 680,000,000.00 680,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 884,000,000.00 884,000,000.00 680,000,000.00 680,000,000.00 资本公积 890,371,877.94 890,371,877.94 1,094,371,877.94 1,094,371,877.94 盈余公积 85,015,060.58 80,472,825.89 81,720,052.67 77,823,926.30 其中:公益金 28,338,353.54 26,824,275.31 27,240,017.57 25,941,308.78 未分配利润 224,994,936.75 226,842,181.61 208,965,770.56 211,831,750.66 股东权益合计 2,084,381,875.27 2,081,686,885.44 2,065,057,701.17 2,064,027,554.90 负债及股东权益合计 4,608,384,585.96 4,330,604,588.38 4,325,624,301.25 4,072,264,704.26 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 49 利润及利润分配表 单位:(RMB)元科目期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,219,650,095.92 1,027,099,145.46 1,387,501,387.29 1,212,065,445.68 减:折扣及折让 主营业务收入净额 1,219,650,095.92 1,027,099,145.46 1,387,501,387.29 1,212,065,445.68 减:主营业务成本 976,695,933.83 810,569,660.40 1,055,482,558.20 932,110,448.44 主营业务税金 及附加 9,564,707.43 7,781,920.14 10,052,127.26 7,775,006.26 二、主营业务利润 233,389,454.66 208,747,564.92 321,966,701.83 272,179,990.98 加:其他业务利润 11,804,934.93 11,092,404.77 12,842,130.27 12,661,260.27 营业费用 71,792,304.94 70,091,194.40 39,100,628.82 39,100,628.82 管理费用 61,909,698.12 52,165,060.33 55,926,696.81 46,994,330.58 财务费用 46,978,077.46 36,934,840.02 69,966,151.73 56,917,543.73 三、营业利润 64,514,309.07 60,648,874.94 169,815,354.74 141,828,748.12 加:投资收益 -36,122,589.59 -36,016,768.81 -18,801,501.19 7,172,674.64 补贴收入 营业外收入 3,295,628.28 3,119,785.87 367,198.95 333,498.95 减:营业外支出 773,049.39 121,083.30 3,727,189.55 1,024,369.17 四、利润总额 30,914,298.37 27,630,808.70 147,653,862.95 148,310,552.54 减:所得税 12,056,965.16 9,971,478.16 2,244,751.74 2,575,797.86 减:少数股东收益 -466,840.89 五、净利润 19,324,174.10 17,659,330.54 145,409,111.21 145,734,754.68 加:年初未分配利 润208,965,770.56 211,831,750.66 293,312,998.92 291,957,209.18 六、可分配的利润 228,289,944.66 229,491,081.20 438,722,110.13 437,691,963.86 减:提取法定盈余 公积 2,196,671.94 1,765,933.06 17,170,893.05 14,573,475.47 提取法定公益 金1,098,335.97 882,966.53 8,585,446.52 7,286,737.73 七、可供股东分配的 利润 224,994,936.75 226,842,181.61 412,965,770.56 415,831,750.66 减: 应付优先股 股利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利--204,000,000.00 204,000,000.00 转作股本的普 通股股利 八、未分配利润 224,994,936.75 226,842,181.61 208,965,770.56 211,831,750.66 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 50 现金流量表 单位:(RMB)元项目合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,148,432,234.41 1,039,365,867.55 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 41,440,326.01 36,064,054.42 现金流入小计 1,189,872,560.42 1,075,429,921.97 购买商品、接受劳务支付的现金 837,976,211.41 818,343,183.04 支付的职工以及为职工支付的现金 86,805,084.70 69,038,056.44 支付的各项税费 130,262,876.40 107,118,089.42 支付的其他与经营活动有关的现金 49,698,273.49 47,175,649.43 现金流出小计 1,104,742,446.00 1,041,674,978.33 经营活动产生的现金流量净额 85,130,114.42 33,754,943.64 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额 91,000.00 - 收到的其他与投资活动有关的现金 30,237,028.83 - 现金流入 小计 30,328,028.83 - 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产所支付的 现金 71,354,928.34 19,413,680.02 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 71,354,928.34 19,413,680.02 投资活动产生的现金流量净额 -41,026,899.51 -19,413,680.02 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 889,940,000.00 855,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,921.95 - 现金流入小计 889,960,921.95 855,000,000.00 偿还债务所支付的现金 725,910,000.00 658,570,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 269,330,664.17 259,812,443.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 995,240,664.17 918,382,443.86 筹资活动产生的现金净额 -105,279,742.22 -63,382,443.86 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -61,176,527.31 -49,041,180.24 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 19,324,174.10 17,659,330.54 加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 20,570,607.51 20,716,155.80 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 51 计提存货跌价准备 - - 固定资产折旧 109,063,019.42 76,837,785.77 无形资产摊销 2,045,080.00 1,195,000.00 待摊费用的减少(减增加) 6,985,552.56 6,985,552.56 预提费用的增加(减减少) -876,786.95 -3,863,102.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) -3,013,803.12 -3,013,803.12 固定资产报废损失 财务费用 46,978,077.46 36,934,840.02 投资损失 (减收益) -36,589,430.48 36,016,768.81 递延税款贷项 (减借项) 存货的减少 (减增加) -24,887,692.72 33,884,473.85 经营性应收项目的减少 (减增加) -388,044,308.55 -498,711,714.17 经营性应付项目的增加 (减减少) 333,575,625.19 309,113,656.36 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 85,130,114.42 33,754,943.64 2、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 836,275,612.66 832,770,409.18 减:货币资金的期初余额 885,481,783.67 871,391,233.12 现金等价物的期末余额 1,833,700.00 1,283,700.00 减:现金等价物的期初余额 13,804,056.30 11,704,056.30 现金及现金等价物净增加额 -61,176,527.31 -49,041,180.24 3、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 52 合并资产减值准备明细表 单位:(RMB)元项目期初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 51,496,866.18 20,570,607.51 17,056,071.31 55,011,402.38 其中:应收帐款 41,231,297.92 13,058,566.83 17,056,071.31 37,233,793.44 其他应收款 10,265,568.26 7,512,040.68 17,777,608.94 二、短期投资跌价准备合计 其中: 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 12,438,050.05 12,438,050.05 其中:长期股权投资 12,438,050.05 12,438,050.05 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,607,470.95 1,946,076.74 15,661,394.21 其中:房屋、建筑物 专用设备 15,445,314.52 1,922,031.23 13,523,283.29 通用设备 1,332,859.47 24,045.51 1,308,813.96 其他829,296.96 829,296.96 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商誉 其他 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 53 合并股东权益增减变动表 单位:(RMB) 项目附注 2002 年度 2001 年度 一、实收资本: 五.24 期初余额 680,000,000.00 600,000,000.00 本期增加数 204,000,000.00 80,000,000.00 其中:资本公积转入 204,000,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 80,000,000.00 本期减少数 期末余额 884,000,000.00 680,000,000.00 二、资本公积: 五.25 期初余额 1,094,371,877.94 444,371,877.94 本期增加数 658,138,420.64 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拔款转入 资产评估增值准备 其他资本公积 - - 本期减少数 204,000,000.00 - 其中:转增股本 204,000,000.00 - 期末余额 890,371,877.94 1,094,371,877.94 三、法定和任意盈余公积: 五.26 期初余额 54,480,035.10 37,309,142.05 本期增加数 2,196,671.94 17,170,893.05 其中:从利润中提取数 2,196,671.94 17,170,893.05 其中:法定盈余公积 2,196,671.94 17,170,893.05 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 56,676,707.04 54,480,035.10 其中:法定盈余公积 56,676,707.04 54,480,035.10 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 五.26 期初余额 27,240,017.57 18,654,571.05 本期增加数 1,098,335.97 8,585,446.52 其中:从净利润中提取数 8,585,446.52 本期减少数 河南莲花味精股份有限公司 2002 年度报告 54 其中:集体福利支出 期末余额 28,338,353.54 27,240,017.57 五、未分配利润: 五.27 年初未分配利润 208,965,770.56 293,312,998.92 本期净利润(净亏损以-号填列) 19,324,174.10 145,409,111.21 本期利润分配 3,295,007.91 229,756,339.57 期末未分配利润 224,994,936.75 208,965,770.56 合并应交增值税明细表 单位:(RMB)元项目附注 2002 年2001 年一、应交增值税: 五.18 1.年初未抵扣数(以"-"号填列) -448,965.91 -4,990,249.58 2.销项税额 252,273,014.01 273,768,309.36 出口退税 -126,205.29 进项税额转出 14,040,060.58 35,757,558.68 转出多交增值税 3.进项税额 171,121,707.88 208,658,183.36 已交税金 18,368,947.76 23,179,222.32 减免税款 出口抵减内销商品应纳税额 转出未交增值税 4.期末未抵扣数(以"-"号填列) -212,019.53 -448,965.91 二、未交增值税: 1.年初未交数(多交数以"-"号填列) 6,491,119.26 2,662,448.00 2.本期转入数(多交数以"-"号填列) 95,277,180.95 95,877,435.10 3.本期已交数 88,824,848.63 92,048,763.84 4.期末未交数(多交数以"-"号填列) 12,943,451.58 6,491,119.26 合并利润表附表 单位:(RMB)元 全面摊薄 加权平均 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 主营业务利润 11.197% 0.264 11.249% 0.264 营业利润 3.095% 0.073 3.110% 0.073 净利润 0.927% 0.022 0.931% 0.022 扣除非经常性损益后的利润 0.846% 0.020 0.850% 0.020