瑞银证券有限责任公司 关于北京北陆药业股份有限公司 超募资金使用计划的专项核查意见
瑞银证券有限责任公司(以下简称"瑞银证券"或"保荐机构")作为北京北 陆药业股份有限公司(以下简称"北陆药业"或"公司")首次公开发行 A 股股 票并在创业板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》,《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》,《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》,《创业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金使用》等有关法律法规 和规范性文件的要求,对北陆药业的超募资金使用计划进行了核查,核查情况及意 见如下:
一,北陆药业首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京北陆药业股份有限公司首次公开发 行股票并在创业板上市的批复》(证监许可[2009]1009 号)的核准,北陆药业向 社会公众公开发行 17,000,000 股人民币普通股,发行价格为每股人民币 17.86 元,募集资金总额为 303,620,000 元,扣除发行费用 31,728,889 元后,募集资金 净额为 271,891,111 元. 京都天华会计师事务所有限公司已于 2009 年 10 月 16 日对公司的募集资金到 位情况进行了审验,并出具了《北京北陆药业股份有限公司验资报告》(京都天华 验字(2009)第 073 号). 公司对募集资金采取了专户存储制度,上述募集资金已存放于公司在北京银行 中关村科技园区支行开设的募集资金专项账户中.
二,前次超募资金使用计划及实施情况
2010 年 3 月 26 日,经公司第三届董事会 2010 年第三次会议审议,并报请 2010 年 5 月 19 日召开的 2009 年度股东大会审批通过,公司公开发行股票募集的 超募资金 14,800.11 万元用于:
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1.投入 5,882 万元人民币,用于九味镇心颗粒制剂生产线扩建改造与营销网 络建设项目所需资金; 2.用 2,000 万元人民币永久补充公司流动资金; 3.剩余超募资金 6,918.11 万元暂存放于募集资金专户,用于公司主业发展, 在实际使用前,履行相应的董事会或股东大会审议程序并及时披露.
三,本次超募资金使用计划
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》,《深圳证券交易所上市公司募 集资金管理办法》,《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》,《创业板 信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金使用》等有关法律,法规,规范性文件 的规定,结合公司发展战略及实际经营情况,经审慎研究和初步论证,公司本次拟 使用公开发行股票募集的超募资金 5,295 万元用于如下项目: 1.拟投入 4,305 万元人民币,用于新建注射剂生产车间及对比剂营销网络建 设项目所需资金; 2.拟用 990 万元人民币用于开发抗抑郁新药--阿戈美拉汀及其片剂项目的资 金. 此外,剩余超募资金 1,623.11 万元暂存放于募集资金专户,用于公司主业发 展,在实际使用前,履行相应的董事会或股东大会审议程序并及时披露. 根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定,上述超募 资金使用计划已经北陆药业第三届董事会二○一○年第五次会议审议通过,公司独 立董事发表了独立意见同意上述事项.
四,关于本次超募资金使用计划的说明
(一)新建注射剂车间及对比剂营销网络建设项目 1,项目基本情况 公司的原募投项目"对比剂生产线技术改造与营销网络建设项目"中的对比剂 营销网络建设部分已按计划实施并初见成效,而技术改造部分尚未实施,主要是由
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于:该项目技术改造部分的相关验收标准是参照现行的 1998 版《药品生产质量管 理规范》(以下简称"GMP") 设计的.2009 年 9 月 23 日,国家食品药品监督 管理局对现行 GMP 进行了修订,并在全国范围内两次征求意见,正式文件原定 2010 年一季度下发,但至今未颁布.考虑到继续等待新版 GMP 颁布后再开始进 行对比剂项目的技术改造会对公司生产发展造成一定的影响;并且从目前征求意见 稿看,新版 GMP 很多部分是参照欧盟标准修订,而欧盟标准是高于新版 GMP 所 参考的世界卫生组织推荐的药品生产质量管理规范的.在与有关专家充分沟通的基 础上,公司决定不再等待国家新版 GMP 的颁布,而是直接按照欧盟标准及新版 GMP 第二次征求意见稿,新建注射剂的生产车间. 上述募投项目调整已经北陆药业第三届董事会二○一○年第五次会议审议通 过,独立董事发表了明确同意的独立意见. 2010 年 7 月 28 日,公司已获得了北京市密云经济和信息化委员会核发的北 京市非政府投资工业固定资产投资项目备案通知书(京密云经信委备案(2010) 0009 号),同意对新建注射剂车间项目予以核准备案. 2,项目投资概况 项目建设规模约 3,200 平方米,包括注射剂车间生产厂房 3,000 平方米及辅助 用房 200 方米;项目建设期 17 个月,计划在 2011 年年底竣工. 项目总投资为 7,000 万元,其中拟使用超募资金 4,305 万元. 3,项目的经济和社会效益及风险 投资回收期 4 年(含建设期),项目建成投入生产后第 1-3 年的年销售收入分 别为 14,193 万元,19,045 万元和 24,904 万元,内部收益率为 52.59%. 项目完成后,公司对比剂产品的生产能力和工艺水平将大幅提高,能够应对国 内外市场对产品品质提升的需求,为提高市场占有率提供有力保障. 上述项目存在一定的工程建设风险.如果项目不能及时竣工并投入运行,将降 低资本投资回报率,影响其效益的发挥.

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