中信证券股份有限公司
关于山西太钢不锈钢股份有限公司
重大资产购买
之
财务顾问报告
二〇〇六年六月十五日
5-3-1-1
特别提示
2006年3月20日山西太钢不锈钢股份有限公司2006年度第二次临时股东大
会审议通过了《关于公司新增股份收购资产的议案》,山西太钢不锈钢股份有限公
司拟向太原钢铁(集团)有限公司发行13.69亿股流通A股,用于收购太原钢铁
(集团)有限公司的钢铁主业资产.
根据中国证监会《关于上市公司重大购买,出售,置换资产若干问题的通知》
(证监公司字[2001]105号)的规定,以上事项属于重大资产购买行为.同时由于
太原钢铁(集团)有限公司系山西太钢不锈钢股份有限公司的控股股东,以上事项
亦构成关联交易.
中信证券股份有限公司接受委托,担任本次重大资产购买的财务顾问(以下简
称"本顾问"),就该事项发表意见.
本财务顾问报告(以下简称"本报告")不构成对山西太钢不锈钢股份有限公
司的任何投资建议,投资者根据本报告所做出的任何投资决策可能产生的风险,本
顾问不承担任何责任.本顾问特别提请广大投资者认真阅读山西太钢不锈钢股份有
限公司董事会就本次重大资产购买事项发布的公告,并查阅有关备查文件.
山西太钢不锈钢股份有限公司向本顾问提供了为出具本报告所必需的资料,保
证所提供的资料真实,准确,完整,不存在任何虚假记载,误导性陈述或重大遗
漏,并承诺愿对所提供资料的合法性,真实性和完整性承担全部责任.
5-3-1-2
第一节 释义
在本公告书中,除非文意另有所指.下列简称具有如下含义:
太钢不锈,公司 指 山西太钢不锈钢股份有限公司,仅在述及收购后持续
性关联交易时包括其下属公司
太钢集团 指 太原钢铁(集团)有限公司,仅在述及收购后持续性
关联交易时包括其下属公司
财务顾问,中信证
券
指 中信证券股份有限公司
法律顾问,恒一律
师
指 山西恒一律师事务所
中喜会计师 指 中喜会计师事务所有限责任公司
中天华正会计师 指 北京中天华正会计师事务所有限公司
中新评估,评估机

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