酒店财务管理制度及岗位职责
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为加强财务管理,适应激烈市场竞争要求,提高企业效益,实现企业上新台阶,根据有关会计法规和本公司实际,特制定如下制度:
一、总原则
1.司各员工必须尊纪守法从公司整体利益出发,相互协作.
2.司各生产经营部门必须相互衔接,各负其责.
3.须做到钱帐分管,帐物分管,手续齐全.
4.手每项业务必须签字,"签字"就是牵制.
二、材料采购制度
1.材料库存既保证生产需要,又无积压,采购费用小.
2.每次采购必先由仓库向采购部门申请.
3.采购部门根据申请打订单(三份),送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购.
4.采购部门必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能取得增值税票.
5.材料进入公司以后,仓库必及时清点数量,质量管理部门验收质量合格后,仓库填制入库单有关人员签字送财务部门,仓管人员及时登记入帐.
6.供应商必须提供请款单、发票、我司订单,经财务部门审核、经理审批,才可付款.
三、销售业务制度
1.销售业务人员必须详细登记客户资料.
2.销售业务人员必须同客户确定好售价、付款方式、送货方式以有关事项.
3.客户需增值税发票必须签订正式合同,并留财务部门存档.
4.业务人员必须根据客户订单确定生产,如样品需有客户签字办单或订单.
5.业务人员给客户价格优惠必须经经理审批,并留财务部门存档.
6.业务人员必须负责客户全套服务,包括客户对产品的要求,送还货期,货款追回.
7.产品生产完成后立即打送货单.
8.发货时必须由发货人在送货单上签字,并由各户签字.
四、费用报销制度
依99年费用报销的暂行规定
五、现金管理制度
1.现金管理必须遵循钱帐分管,钱票分管原则,会计管帐票,出纳管钱.
2.每项现金收入必须由会计开据票据,出纳收现,并在票上签字盖上"现金收讫"戳记.
3.现金收款票据必须设置多联,客户、会计、出纳、经办人分别一联,以便核对.
4.出纳必须确保现金的安全,防止遗失、偷窃.
5.出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款.
6.出纳必须即时登记现金日记帐,核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符,做到日清日结束.
7.出纳不得擅自借款给员工,借款必须有总经理批准签字,并不得超过规定限额.
8.月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款,做到帐帐相符、帐实相符.
六、成本控制制度
1.各生产员工必须有很强的成本意识,不断提高自己的生产技术水平,节约材料,提高速度,保证产品质量.
2.会计要同其他部门制定每年每种产品的成本计划,材料耗用定额,费用标准.
3.材料入库保管人员立即同生产人员组织验收,清点数量,检查质量,如有数量和质量问题,及时通知采购部门和供应商.
4.材料入库及时由保管人员填制验收单,验收单上必须有检查质量人员和保管人员同时签名,一份三联,及时送财务、采购部门,以便核对.
5.车间生产需材料必须填制领料单,并有生产和仓库部门同时签名,并报财务部门.

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